新華中證A500指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
新華中證A500指數(shù)增強型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：新華基金管理股份有限公司
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司
二〇二五年六月
托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人....................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則........................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查......................13
五、基金財產(chǎn)的保管.......................................14
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行...............................18
七、交易及清算交收安排...................................22
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算...........................27
九、基金收益分配.........................................34
十、基金信息披露.........................................35
十一、基金費用...........................................37
十二、基金份額持有人名冊的保管...........................40
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.............................41
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................42
十五、禁止行為...........................................45
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算............47
十七、違約責任...........................................49
十八、爭議解決方式.......................................51
十九、基金托管協(xié)議的效力.................................52
二十、其他事項...........................................53
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂...............................54
托管協(xié)議
鑒于新華基金管理股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的股份有限公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，
擬募集發(fā)行新華中證A500指數(shù)增強型證券投資基金；
鑒于興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，并且按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于新華基金管理股份有限公司擬擔任新華中證A500指數(shù)增強型證券投資
基金的基金管理人，興業(yè)銀行股份有限公司擬擔任新華中證A500指數(shù)增強型證
券投資基金的基金托管人；
為明確新華中證A500指數(shù)增強型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）的
基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議。
除非另有約定，《新華中證A500指數(shù)增強型證券投資基金基金合同》(以下
簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具
有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排詳見《基金合同》
和招募說明書的規(guī)定。
托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或稱“管理人”）
名稱：新華基金管理股份有限公司
住所：重慶市江北區(qū)聚賢巖廣場6號力帆中心2號辦公樓第19層
辦公地址：北京市西城區(qū)平安里西大街26號新時代大廈9層、11層
法定代表人：銀國宏
成立時間：2004年12月9日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2004】197號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣627,756,410元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人（或稱“托管人”）
名稱：興業(yè)銀行股份有限公司（簡稱：興業(yè)銀行）
注冊地址：福建省福州市臺江區(qū)江濱中大道398號興業(yè)銀行大廈
法定代表人：呂家進
郵政編碼：200120
成立日期：1988年8月22日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國人民銀行總行，銀復〔1988〕347號
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔2005〕74號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：207.74億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以
外的有價證券；資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售
匯業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)
務(wù)；提供保管箱服務(wù)；財務(wù)顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行保險
監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金及其制品進出口；公
募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門
批準后方可開展經(jīng)營活動，經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準文件或許可證件為準）
托管協(xié)議
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募
集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動
性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資
基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》、
《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、
《公開募集證券投資基金側(cè)袋機制指引（試行）》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)
定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)
及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的“釋義”部分的
相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
托管協(xié)議
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數(shù)成份股
及備選成份股（含存托憑證，下同），其他國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括主板、
創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存托憑證）、港股通標的股票、債
券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、
超短期融資券、公開發(fā)行的次級債、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政
府債、可交換債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）等）、債券回購、銀行存
款、貨幣市場工具、同業(yè)存單、資產(chǎn)支持證券、股指期貨、國債期貨及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
1、基金的投資組合比例為：股票資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其
中投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；其
中，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%。每個交易日日終在扣
除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的
政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、
存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種或變更投資比例限制，基
金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、本基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金股票資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于標的指
數(shù)成份股和備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；其中，投資于港股
通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；
（2）每個交易日日終，在扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證
托管協(xié)議
金后，應(yīng)當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證
金、應(yīng)收申購款等）或到期日在一年以內(nèi)的政府債券；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和香港
同時上市的A+H股合并計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；但完全按照標的指數(shù)
的構(gòu)成比例進行證券投資的部分可不受前述比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在境內(nèi)和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10%；但完全按照
標的指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的部分可不受前述比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金若參與國債期貨、股指期貨交易的，需遵守下列投資比例限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的
債券總市值的30%；
3）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的
托管協(xié)議
國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
4）本基金任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；
5）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（12）本基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成
比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前
述比例限制；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受
限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（15）本基金的基金總資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（16）本基金參與融資后，在任何交易日日終持有的融資買入股票與其他有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（17）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合下列要求：最近6個月
內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不得超過
基金資產(chǎn)凈值的30%，其中出借期限在10個交易日以上的出借證券納入流動性
受限資產(chǎn)的范圍；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券
總量的50%；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值
加權(quán)平均計算；
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（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（9）、（13）、（14）、（17）項情形之外，因證券/期
貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)
成份股流動性限制或成份股市場價格變化等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，
但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外；因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（17）項規(guī)定的，
基金管理人不得新增證券出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資禁止行為進行監(jiān)督。
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
托管協(xié)議
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴格按照交易對手名單的范圍在
銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀
行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管理人在基金首次投資銀行間債券
市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理
人認可全市場交易對手?；鸸芾砣丝梢詫︺y行間債券市場交易對手名單及結(jié)算
方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，
仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市
場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生
交易前與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在
基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任
的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交易對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。
基金托管人根據(jù)銀行間債券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手及
其結(jié)算方式進行監(jiān)督。如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對
手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時書面或以雙方認可的其他方式提醒
基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正，造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔由此
造成的相應(yīng)損失和責任。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)
風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)責任。
托管協(xié)議
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動
性風險、法律風險和操作風險等各種風險?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠褡袷叵?
關(guān)制度、流動性風險處置預案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進行監(jiān)督。
1、本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行股票、
公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包
括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交
易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結(jié)算有限責任公司或中
央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司負責登記和存管，
并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負責
相關(guān)工作的落實和協(xié)調(diào)，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)
生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責
任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責任及損失，由基金管
理人承擔。
2、基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風險處置預案并經(jīng)其董
事會批準。風險處置預案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投
資比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對解決措施，以及有關(guān)異常
情況的處置?；鸸芾砣藨?yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投
資非公開發(fā)行股票相關(guān)流動性風險處置預案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關(guān)風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。
3、本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)于投資前向基金托管人提交
有關(guān)資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實、準確、完整。有關(guān)資料如
有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包括但不限于如下
文件(如有)：
托管協(xié)議
（1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。
（2）非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
（3）非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國證券登記結(jié)算有限責任公司或中央國債
登記結(jié)算有限責任公司簽訂的證券登記及服務(wù)協(xié)議。
（4）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4、基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證
監(jiān)會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能
進行及時調(diào)整，基金管理人應(yīng)在兩日內(nèi)編制臨時報告書，予以公告。
5、基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對基金管理人進行以下事項監(jiān)督：
（1）本基金投資流通受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。
（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動性風險處置預
案的建立與完善情況。
（3）有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。
（4）信息披露情況。
6、相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確
定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)
等進行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本托管協(xié)議的約定
對于基金關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分
托管協(xié)議
之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行
審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系
的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實
性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有責任保管真實、完整、全面的
關(guān)聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人及基金托管人應(yīng)
及時發(fā)送另一方，另一方及時進行回函確認已知名單的變更。一方收到另一方書
面確認后，新的關(guān)聯(lián)交易名單開始生效。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（八）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行
存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確?；鸸芾砣藨?yīng)當按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金
托管人、存款機構(gòu)簽訂相關(guān)書面協(xié)議?；鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及協(xié)議對
基金銀行存款業(yè)務(wù)進行監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資
指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等
的各項規(guī)定。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)
據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。如基金管理人
在基金投資運作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認可
所有銀行。
（九）基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當遵守審慎經(jīng)營
原則，配備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完
善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風險。基金托管人將對基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券
出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和復核。
托管協(xié)議
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即書面或以雙
方認可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相應(yīng)損失不由基金托管人承擔。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出
警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍?
面通知后應(yīng)及時核對并以書面形式或雙方約定的其他方式給基金托管人發(fā)出回
函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保
證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項
進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能
在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。如果基金托管人未能切實履行
監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)責
任。
（十三）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度
保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢
會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需
召開基金份額持有人大會。
側(cè)袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比
較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見基金合同和招募說明書的規(guī)定。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明書的約定，對
側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行監(jiān)督。
托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否開立基金財產(chǎn)的基金托管專戶、證券賬
戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所需賬戶、是否及時、準確復核基金管理人計算的基金
資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收且
如遇到問題應(yīng)及時反饋，是否對非公開信息保密，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》規(guī)定進行相關(guān)信息披露和是否監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；鹜?
管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查基金財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)
及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)在下一工作
日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，
并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知
事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查
行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真
實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正等?；鸸芾砣擞袡?quán)要求基金托管人
賠償基金管理人及基金財產(chǎn)因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管
理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞袡?quán)利要求基金托管人賠償基金以及基金管
理人因此所遭受的損失?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)
定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)
基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
托管協(xié)議
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀商的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的基金托管專戶、證券賬戶、期貨結(jié)
算賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的獨立核算與分賬管理，確保基金財產(chǎn)的
完整與獨立。
5、基金托管人按照《基金合同》和本托管協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有
特殊情況雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不
得自行運用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算
費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金認（申）購、投資等產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，若基金托管人無法
從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息，應(yīng)由基金管理人
負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人。到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基
金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知并配合基金管理人采取措施進行催收并予以必
要的協(xié)助和配合?；鸸芾砣宋醇皶r催收給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)
負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應(yīng)
予以必要的協(xié)助和配合。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行
開設(shè)的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。在基金募集行為結(jié)
束前，任何人不得動用。
2、基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基
金發(fā)售時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基
金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的
托管協(xié)議
全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管專戶，基金托管人在收到資金當
日出具書面文件確認資金到賬情況。由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由
參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金的基金托管專戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金的基金托管專戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人應(yīng)以本基金的名義開立本基金的基金托管專戶，并根據(jù)基金
管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過本
基金的基金托管專戶進行。
3、基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本
基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管專戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、深圳分公司
為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶，賬戶名稱以實際開立為準。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用本基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)
的管理和運用由基金管理人負責。
4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用
并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用
的規(guī)定。
（五）銀行間債券市場的相關(guān)賬戶的開立和管理
管理人負責以本資產(chǎn)管理計劃的名義申請并取得全國銀行間同業(yè)拆借市場
的交易資格，并代表本基金進行交易；托管人負責以基金資產(chǎn)的名義在中央國債
托管協(xié)議
登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場
債券托管賬戶，并代表本基金進行債券和資金的清算。管理人、托管人應(yīng)互相配
合并提供相關(guān)資料。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金管理人應(yīng)在基金投資銀行定期存款之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇
的、本基金適用的存款銀行名單。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的
銀行存款名單進行交易?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)市場情況需要調(diào)整存款銀行名單，應(yīng)
向基金托管人說明理由，在投資定期存款前與基金托管人協(xié)商解決。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上
加蓋預留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明
確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細
則。存款證實書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。在取
得存款證實書后，托管人保管證實書正本或者復印件。管理人應(yīng)該在合理的時間
內(nèi)進行定期存款的投資和支取事宜，本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃
至托管賬戶，不得劃入其他任何賬戶。若管理人提前支取或部分提前支取定期存
款，若產(chǎn)生息差（即本基金財產(chǎn)已計提的資金利息和提前支取時收到的資金利息
差額），該息差的處理方法由管理人和托管人雙方協(xié)商解決。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當約定提前支取條款。
基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建
立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真實、準確。
（七）期貨賬戶的開設(shè)和管理
基金管理人應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開設(shè)和管理
期貨賬戶。相關(guān)事項具體根據(jù)《期貨投資操作備忘錄》（以實際名稱為準）的約
定執(zhí)行。
（八）證券交易資金賬戶的開立和管理
1、基金管理人以本基金的名義在代理證券買賣的證券經(jīng)紀商處開立證券交
易資金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的本基金在證券交易所進行證券投資所
涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、證券交易資金賬戶與基金托管專戶建立三方存管關(guān)系。證券交易資金賬
托管協(xié)議
戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管專戶，不得將資金劃
轉(zhuǎn)至其他任何銀行賬戶。
3、如因基金管理人、證券經(jīng)紀商原因致使對應(yīng)關(guān)系無法建立，基金托管人
不承擔相應(yīng)責任?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負責保
管證券交易資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（九）其他賬戶的開設(shè)和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》
的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金開立。
新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件應(yīng)由基金管理
人保管。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致的并加蓋基金管理人
公章的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
托管協(xié)議
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基金
托管專戶與證券交易資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管專戶與證券
交易資金賬戶之間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)。基金管理人通過基金托管人進行銀證互轉(zhuǎn)，
由基金管理人向基金托管人發(fā)送指令，基金托管人操作。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外交易資金劃撥及其他
款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等
有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用電子直連、傳真、郵件或雙方共同確認的
方式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被
授權(quán)人名單、預留印鑒及被授權(quán)人名章樣本和簽章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)
人相應(yīng)的權(quán)限。
3、基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)書面或電話確認無異議后，授權(quán)文
件即生效。如果授權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管
人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授
權(quán)文件并經(jīng)書面或電話確認的時點為授權(quán)文件的生效時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授
權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送的付款指令（含
贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款指令、與投資有關(guān)的付款指令）以及其他
資金劃撥指令等。
2、基金管理人通過傳真或者郵件提供掃描件等方式發(fā)給基金托管人的指令
應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授
權(quán)人簽字或蓋章。電子直連劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應(yīng)包括但不限于款
項事由、支付時間、金額、賬戶等。對于采用電子直聯(lián)方式發(fā)送指令的，基金管
理人、基金托管人應(yīng)簽署《興業(yè)銀行電子直聯(lián)協(xié)議》（以實際簽約名稱為準），
托管協(xié)議
雙方應(yīng)遵守該協(xié)議關(guān)于電子直聯(lián)方式的具體托管操作安排。對于接入托管人系統(tǒng)
的電子指令，完成系統(tǒng)自動識別后即視同該指令已通過管理人內(nèi)部的審核流程
（具體指令驗證安排以電子直聯(lián)協(xié)議約定為準），托管人無需根據(jù)管理人提供的
授權(quán)通知進行預留印鑒、指令發(fā)送人員權(quán)限等事項的審核。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子直連、傳真、郵件方式或雙方協(xié)商一致的其
他方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和
交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人
依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤
銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對
于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人
不承擔責任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話或雙方認可的方式向基金托管人確認。
基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預留印
鑒后及時發(fā)送給基金托管人，并電話確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易
需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
對于要求當天到賬的指令，盡力在當天15:00前向基金托管人發(fā)送，15:00
之后發(fā)送的，基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時
點到賬的指令，則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，且相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。
基金托管人將視付款條件具備時為指令送達時間。有效劃款指令是指指令要素
（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項事由、
支付時間）準確無誤、預留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指
令。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，
致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔。對新股申購網(wǎng)下發(fā)行
業(yè)務(wù)，基金管理人指令發(fā)送時間最遲不應(yīng)晚于申購繳款日上午12:00。
2、指令的確認
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
托管協(xié)議
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人
應(yīng)指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進行表面相符的形式審查，立即審慎
驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，如有疑問必須及時以書面或以雙方認可的其他方式通知基
金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應(yīng)及時執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管專戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人，由基
金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效，基金托管人不承
擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》的約
定，指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模
煳不清或不全。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)
行，并及時以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，
基金管理人應(yīng)出具書面說明，并加蓋預留印鑒。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》
約定的，應(yīng)當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以雙方認可的方式通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后
及時采取措施予以彌補并及時通知基金管理人；若對基金管理人、基金財產(chǎn)或投
資人造成的直接損失的，由基金托管人依法賠償由此造成的直接損失。
（七）撤回指令的處理程序
基金管理人撤回已發(fā)送至基金托管人的有效指令，須相應(yīng)地向基金托管人提
供加蓋預留印鑒的書面通知并電話確認（適用于傳真或掃描件指令）或按照《興
業(yè)銀行電子直聯(lián)協(xié)議》處理（適用于電子指令），基金托管人收到書面通知并得
托管協(xié)議
到確認后，將撤回指令作廢；如果基金托管人在收到書面通知并得到確認時該指
令已執(zhí)行，則該指令為已生效的指令，不得撤回。
（八）更換被授權(quán)人的程序
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改，應(yīng)當提前至少一個工作日通
知基金托管人。基金管理人需提供書面的變更授權(quán)通知文件，在加蓋公章后發(fā)送
給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權(quán)通知文件在基金托
管人收到相關(guān)文件掃描件和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕?
個工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。若原件與掃描件不一致，
基金托管人應(yīng)及時與基金管理人聯(lián)系予以確認。如此前基金托管人已經(jīng)按照掃描
件執(zhí)行的，由管理人承擔相應(yīng)責任。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)提前通過郵
件、傳真、錄音電話或通過書面或以雙方認可其他方式通知基金管理人。
（九）其他事項
基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否
與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金
管理人，基金托管人對按照正常程序執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成
的損失不承擔賠償責任，但基金托管人未能依照相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》和
本托管協(xié)議約定切實履行相關(guān)審查與監(jiān)督職責的除外。
托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀商
基金管理人應(yīng)制定選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀商的標準和程序。
基金管理人負責選擇證券經(jīng)紀商，由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀商簽訂
本基金的證券經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券
交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務(wù)?；鸸芾砣藨?yīng)及時將本基
金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人，以
便基金托管人估值核算使用。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆
時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀商，并與其簽訂期貨經(jīng)
紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定
的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀商選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券、期貨后的清算交收安排
1、清算與交割
本基金通過證券經(jīng)紀商進行的交易由證券經(jīng)紀商作為結(jié)算參與人代理本基
金進行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負責結(jié)算。
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責任公司制定的
相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責任公司針
對各類交易品種制定結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀商代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責任公司完成證券交
易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔由證券經(jīng)紀商原因造成的正常結(jié)算、
交收業(yè)務(wù)無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，
責任由基金管理人承擔。如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的
損失，應(yīng)由基金托管人負責賠償基金的損失。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當及時協(xié)商解決。
本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀公司
負責辦理，基金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存
放在期貨經(jīng)紀公司的資金不行使保管職責和交收職責，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀
托管協(xié)議
協(xié)議或其它協(xié)議中約定由選定的期貨經(jīng)紀公司承擔資金安全保管責任和交收責
任。
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的
有效資金劃撥指令和相關(guān)投資合同（如有）進行資金劃撥；場外投資本金及收益
的劃回，由基金管理人負責協(xié)調(diào)相關(guān)資金劃撥回基金托管專戶事宜。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必
須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。
（2）資金賬目的核對
對于基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保賬賬相符、賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每日核對證券賬目余額。證券交易所證券賬目每個
交易日結(jié)束后核對一次，確保賬實相符。
（4）基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（三）銀行間交易資金結(jié)算安排
1、基金管理人負責交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而發(fā)生的糾紛。
2、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章
后及時發(fā)送給基金托管人，并電話確認（已向基金托管人出具銀行間交易取消成
交單傳送授權(quán)函的除外）。如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺或上海清算所客戶終端
系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人應(yīng)書面通知基金托管人。
3、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，托管資金賬戶與本基金在登記結(jié)
算機構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機構(gòu)系統(tǒng)自動將DVP
資金賬戶資金退回至托管資金賬戶之外，應(yīng)當由管理人出具資金劃款指令，托管
人審核無誤后執(zhí)行。由于管理人未及時出具指令導致本基金在托管資金賬戶的頭
寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導致的損失，由過錯方承擔相應(yīng)的責任。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款前，應(yīng)與存款銀行簽署投資銀行定期存款協(xié)議。
2、本基金投資銀行存款，必須采用管理人和托管人認可的方式辦理。
托管協(xié)議
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前書面通知基金托管
人，以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
4、因投資需要在基金托管人以外的其他銀行開立活期賬戶進行投資的，基
金管理人、基金托管人和存款行需在投資前另行簽署三方協(xié)議。
（五）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負
責。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指
令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個開放
日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、
完整。
4、登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)
數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙質(zhì)清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無
法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式并根據(jù)雙方的過錯承擔責任。基金管理人
向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相
關(guān)事宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應(yīng)的責任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算賬戶，
該賬戶由登記機構(gòu)管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達基金托管專戶的，基金
托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管
理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人
應(yīng)按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
托管協(xié)議
如系基金管理人的原因造成，相關(guān)責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊
款義務(wù)。
9、資金指令
除申購款項到達基金托管專戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
10、暫停贖回和巨額贖回處理
基金管理人應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，對暫停贖回的情
形進行相應(yīng)處理，并在發(fā)生暫停贖回的當日及時以雙方認可的形式通知基金托管
人?；鸸芾砣藨?yīng)嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，對巨額贖回的情
形進行相應(yīng)處理，并在決定延緩支付贖回款項或延期辦理的當日及時以雙方認可
的形式通知基金托管人。
（六）滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收
基金管理人和基金托管人從證券經(jīng)紀商處接收本基金的場內(nèi)交易電子清算
數(shù)據(jù)，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀商之間的場內(nèi)交易電子清算數(shù)據(jù)的傳
輸采用專線（深證通等）或雙方協(xié)商一致的方式。關(guān)于滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和
接收的具體相關(guān)條款、各方當事人權(quán)利、責任及義務(wù)的具體約定以三方簽署的經(jīng)
紀服務(wù)協(xié)議為準。
（七）申贖凈額結(jié)算
基金托管專戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照基金托管專戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定基金托管專戶
凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當存在基金托管專戶凈應(yīng)收額時，
基金管理人應(yīng)在交收日從基金清算賬戶劃往基金托管專戶；當存在基金托管專戶
凈應(yīng)付額時，基金托管人按照基金管理人的劃款指令將基金托管專戶凈應(yīng)付額在
交收日劃往基金清算賬戶。
當存在基金托管專戶凈應(yīng)付額時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管
人應(yīng)按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管
理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)。
托管協(xié)議
（八）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人
應(yīng)及時告知基金托管人。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理，具體
資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權(quán)責按基金管理人屆
時的公告執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定
進行公告。
托管協(xié)議
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該
類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；?
金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無
誤后，由基金管理人按約定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、資產(chǎn)支持證
券、債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作
托管協(xié)議
為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價
值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值
進行調(diào)整并確定公允價值。
3、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外），以
其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事
件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的
現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方
估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估
值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，應(yīng)采用在當前情況下適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。交易所市場掛
牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用第三方估值機構(gòu)估值日提供的價格估值；
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報
托管協(xié)議
價未能代表估值日公允價值的情況下，應(yīng)對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的公
允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其
公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估
值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提
供的相應(yīng)品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照
第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于
含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期
間選取第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價，回售登
記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與
二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定
公允價值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（5）本基金投資期貨合約，按估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算
價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（6）本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)
協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行估值。
（7）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，以當日中國人民銀行公布的人
托管協(xié)議
民幣與港幣的中間價為基準。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（9）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（11）若監(jiān)管機構(gòu)或?qū)I(yè)協(xié)會對債券估值方法有其他建議的，可以選擇適用
新估值方法。
（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
4、特殊情況的處理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（10）項進行估值時，所造
成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理；
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、期貨公司、登記結(jié)算公
司、存款銀行等機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)
采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資
產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任，但基金管理人、基金托管
人應(yīng)當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）估值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
托管協(xié)議
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷
售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應(yīng)當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責
任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
托管協(xié)議
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人
應(yīng)當公告，通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人、基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶各類份額凈值。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。基金管理人、基金
托管人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復核
托管協(xié)議
1、財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3、財務(wù)報表、報告的編制與復核時間安排
（1）報表、報告的編制
基金管理人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)
束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個月
內(nèi)完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編
制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務(wù)所審計。《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編
制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表、報告的復核
基金管理人應(yīng)及時完成報表、報告的編制，將有關(guān)報表、報告提供基金托管
人復核?；鸸芾砣藨?yīng)預留足夠時間供基金托管人復核相關(guān)報表、報告?；鹜?
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表、報告存在不符時，基金管理人和基金托管
人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。核對無誤后，基金托
管人在基金管理人提供的報表、報告上加蓋印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)
章的復核意見書，或進行電子確認，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人與
基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表、報告達成一致，基金管理
人有權(quán)按照其編制的報表、報告對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中
國證監(jiān)會備案。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復核相關(guān)報表及報告。
托管協(xié)議
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
托管協(xié)議
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行信息
披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《運作辦
法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《信息披露辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)
規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從
對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議
規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，
并且應(yīng)當將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍
之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金
合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和
基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、
投資資產(chǎn)支持證券的相關(guān)公告、參與股指期貨交易的相關(guān)公告、參與國債期貨交
易的相關(guān)公告、參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的相關(guān)公告、投資存托憑證的信
息、投資港股通標的股票的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)
會規(guī)定的其他信息，由基金管理人擬定并公布。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條
規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管
托管協(xié)議
理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和時限披露的義務(wù)。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人
將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的
基金信息，并保證相關(guān)報送信息的真實、準確、完整、及時。當出現(xiàn)下述情況時，
基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
托管協(xié)議
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、公證費、仲裁費
和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的證券賬戶開戶費用、賬戶維護費；
10、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復核后于次月前3個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使
無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
托管協(xié)議
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復核后于次月前3個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性收取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付
的，順延至最近可支付日支付。
3、基金銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費
率為0.40%。本基金銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%
年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的基金銷售服務(wù)費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基
金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費劃付指令，基金托管人復核后于次月
前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給各
銷售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最
近可支付日支付。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－11項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)
議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。本基金標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項
托管協(xié)議
目。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書或相關(guān)公告的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（六）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其
他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊。
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；?
份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人
和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，各機構(gòu)的保存期限不低于法律法
規(guī)的規(guī)定。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
基金托管人有權(quán)因編制基金定期報告等合理原因要求基金管理人提供基金
份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時提供，不得拖延或拒絕提供?；鹜泄苋瞬?
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守
保密義務(wù)，法律法規(guī)或有權(quán)機關(guān)另有規(guī)定的除外。
托管協(xié)議
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存本基金的基金賬冊、原始憑
證、記賬憑證、交易記錄、公告、重要合同等相關(guān)資料，承擔保密義務(wù)并按規(guī)定
的期限保管?；鸸芾砣藨?yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其
他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法
律法規(guī)的規(guī)定。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署與本基金有關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正
本送達基金托管人處。
2、基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議
采用傳真或雙方協(xié)商的其他方式發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接
任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
托管協(xié)議
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（三）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人
應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)
托管協(xié)議
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計
費用在基金財產(chǎn)中列支；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（四）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時向臨時基金托管人或新任基金托管人辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的
移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時接收。新任基金托管人
或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計
費用在基金財產(chǎn)中列支。
（五）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（六）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人接
托管協(xié)議
收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。
原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)
定收取基金管理費或基金托管費。
（七）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)的部分，如法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管
理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，
無需召開基金份額持有人大會審議。
托管協(xié)議
十五、禁止行為
本托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
《基金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金托管人對基金管理人的符合本托管協(xié)議約定的有效指令拖延或拒
絕執(zhí)行。
（十）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
托管協(xié)議
規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
托管協(xié)議
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金托管業(yè)務(wù)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理業(yè)務(wù)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
托管協(xié)議
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
托管協(xié)議
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應(yīng)當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。對損害的賠
償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠
償；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一
方當事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人免
責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權(quán)造成的損失等。
（四）一方當事人違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要
的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得
就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承
擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支
持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，
由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是
托管協(xié)議
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
托管協(xié)議
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)
友好協(xié)商、調(diào)解未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決
是終局的，對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴
方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特
別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
托管協(xié)議
十九、基金托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議
當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注
冊的文本為正式文本。
（二）本托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會
備案并公告之日止。
（三）本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式叁份，除根據(jù)需要上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)壹份外，基金管理人
持有壹份，基金托管人持有壹份，每份具有同等的法律效力。
托管協(xié)議
二十、其他事項
雙方在此確認，雙方均已充分了解和知悉對方反對其員工利用職務(wù)之便謀取
任何形式利益之立場，并承諾將本著廉潔公平原則避免此類情形，不向?qū)Ψ降膯T
工私自提供任何形式的回扣、禮金、有價證券、貴重物品、各種獎勵、私人費用
補償、私人旅游、高消費娛樂等不當利益。
除本托管協(xié)議有明確定義外，本托管協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約
定。本托管協(xié)議未盡事宜，雙方當事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定
協(xié)商辦理。
托管協(xié)議
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章、雙方當事人蓋章，并列明簽
訂地、簽訂日。
托管協(xié)議
本頁無正文，為《新華中證A500指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議》的簽
字蓋章頁。
基金管理人：新華基金管理股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂日：年月日
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：中國上海
簽訂日：年月日
新華中證A500指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議.pdf