華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
華富祥康12個月持有期債券型
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：華富基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人................................5
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................7
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查............8
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.................14
五、基金財產(chǎn)的保管...................................15
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................19
七、交易及清算交收安排...............................23
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................26
九、基金收益分配.....................................32
十、基金信息披露.....................................33
十一、基金費用.......................................35
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...............38
十三、基金有關文件檔案的保存.........................39
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................39
十五、禁止行為.......................................39
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........44
十七、違約責任.......................................46
十八、爭議解決方式...................................48
十九、托管協(xié)議的效力.................................48
二十、其他事項.......................................49
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................49
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于華富基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理
人的資格和能力,擬募集發(fā)行華富祥康12個月持有期債券型證券投
資基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于華富基金管理有限公司擬擔任華富祥康12個月持有期債券
型證券投資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔任華
富祥康12個月持有期債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金的基金管理
人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金
基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議
時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華富基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)棲霞路26弄1號3層、
4層
辦公地址：上海市浦東新區(qū)棲霞路18號陸家嘴富匯大廈A座3
樓、5樓
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
郵政編碼：200120
法定代表人：趙萬利
成立日期：2004年4月19日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]47
號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.5億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會許可的
其他業(yè)務
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調查、
咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結算
資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境內證券投資托管業(yè)務；代理
開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)
務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運
作辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡
稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風
險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）等有關法律、
法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
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（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風
格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法
發(fā)行上市的各類債券(國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、
公開發(fā)行的證券公司短期公司債、公開發(fā)行的次級債、地方政府債、
政府支持機構債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等)、資
產(chǎn)支持證券、債券回購、國債期貨、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場
工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須
符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定)。
本基金不投資于股票等權益資產(chǎn)，也不投資于可轉換債券、可交
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換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于
基金資產(chǎn)的80%。每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易
保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈
值的5%，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管
理人在履行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)
督：
（1）本基金對債券資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金
后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政
府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%，完全按照有關指數(shù)
的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限
制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
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產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支
持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金投資于國債期貨，還應遵循如下投資組合限制：
①在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不
得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得
超過基金持有的債券總市值的30%；
③本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的
成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
④本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市
值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）不低于基金資
產(chǎn)的80%；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本
基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增
流動性受限資產(chǎn)的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
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投資限制。
除上述（2）、（10）、（11）情形之外，因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日
內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范
圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調
整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第十一項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有
其他重大利害關系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣?
有責任保管真實、完整、全面的關聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名
單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送給基金托管人，基金托管人應
及時確認已知名單的變更。名單變更后基金管理人和基金托管人應按
照最新的關聯(lián)交易名單開展投資與監(jiān)督業(yè)務。如果基金托管人在運作
中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基
金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人有權向中國證監(jiān)
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會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或
者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基
金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范
利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價
格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予
以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之
二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易
事項進行審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應在基金投
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易對手
名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券
市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交
易前3個工作日內與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄?
人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進
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行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由
此造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將
在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，
說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)
定期限內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金管
理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾
正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依
據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的
疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報
送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和
制度等。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披
露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關
規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。
在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促
基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包
括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核
算，分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。
由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔任何責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有
關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人
開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內，聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具
的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有
效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管
理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的基金托管資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的基
金托管資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。
本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣
收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取
申購款，均需通過本基金的基金托管資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務
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的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、
深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對方同意擅自轉讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公
司開立結算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結
算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。
結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責，
賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用
并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶
開設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
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結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，
由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝?
機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不少于法定最低期限。
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六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關事項。基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應密碼辦理相關業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導致的一切后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的一切后果，由基金管理人承擔。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真或者雙方認可的其他方
式辦理相關業(yè)務。
（二）基金管理人對傳真方式發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼向基金托管人發(fā)送指
令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件中應
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含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為基金托管人確定基金管理人
所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基金管理人向基金托管人發(fā)送授
權文件后，應及時電話確認，以保證基金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真件并經(jīng)基金管理人電話確認
后，授權文件即生效?；鸸芾砣藨诎l(fā)送傳真后三個工作日內將授
權文件原件送達基金托管人，若基金托管人收到的授權文件原件和傳
真件不一致，以傳真件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容
不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。
（三）指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款
指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權限和交易權限內發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決?；鹜泄苋送ㄟ^客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售費、交易單元傭金等應付
款信息?；鸸芾砣藨獙Ω鶕?jù)上述信息生成的電子指令進行核對或確
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認，基金托管人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責
任。
基金管理人通過傳真方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令后，應及時以
電話方式向基金托管人確認?；鸸芾砣藨诮灰捉Y束后將全國銀行
間交易成交單加蓋預留印鑒后以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人，
并電話確認?；鹜泄苋酥付▽Ｈ私邮栈鸸芾砣说闹噶詈豌y行間交
易成交單，答復基金管理人的確認電話。指令或成交單到達基金托管
人后，基金托管人應指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權文件進行表
面一致性審查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金托管人對指令的
真實性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令留出至
少2個工作小時。由于基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未
能留出足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所
造成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金
托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，但應及
時通知基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，以資金備足
并通知基金托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導
致的投資損失不由基金托管人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
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基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當暫緩或拒絕執(zhí)行，及時通
知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
及時通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給基金份額持有人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責
任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤?
知文件，在加蓋公章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人，同時以電話形
式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基金托管人收到相關文件
傳真件和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作
日內將變更授權通知文件原件送交基金托管人。若原件與傳真件不一
致，以傳真件為準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應
至少提前1個工作日以傳真方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋烁慕?
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收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權文件內容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，
應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，
基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起
的任何可能發(fā)生的損失，均由基金管理人負責。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機
構的標準和程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)
營機構，使用其交易單元作為基金的交易單元。基金管理人和被選中
的證券經(jīng)營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金
托管人。基金管理人應根據(jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告
中將所選證券經(jīng)營機構的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證
券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及
基金專用交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以
書面形式通知基金托管人。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的
變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與
其簽訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關
規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選
擇的規(guī)則執(zhí)行。
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（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應
由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需
要單獨結算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管
理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔。
交易日（T日）日終，基金管理人應保證其管理的各托管資產(chǎn)資
金賬戶有足夠的資金可按時完成T+1日的資金交收。若托管資產(chǎn)資金
賬戶T日無法滿足T+1日交收要求時，對于基金托管人采用固定比例
最低備付金計收方式的，基金管理人應于T+1日11:00前補足金額。
對于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收方式的，基金管理人
應最晚于T+1日8：30前補足金額，確?；鹜泄苋思皶r完成清算交
收。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
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人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披
露凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交
易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基
金會計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由基金管理人承
擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定的
登記機構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的
數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開
放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
3.基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準
確、完整。
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4.登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因
各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸?
理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，上述
事宜由基金管理人負責。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當
日15：00前將資金劃往資產(chǎn)托管專戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，
應及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理
人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額的基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基
金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001
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元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下
的凈值精度應急調整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。本
基金A類基金份額、C類基金份額將分別計算基金份額凈值。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈
值，并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對
基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額的基金份額凈值結果發(fā)送基金托管
人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的國債期貨合約、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本
息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（合同另有
規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的
估值全價。
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（合同另有規(guī)
定的除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯
一估值全價或推薦估值全價。對于含投資者回售權的固定收益品種，
行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準
服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價?；厥鄣怯?
期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進
行估值。
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3）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估
值技術確定其公允價值。
4）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的
市場分別估值。
5）國債期貨合約估值方法
本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估
值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采
用最近交易日結算價估值。
6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允
價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反
映公允價值的價格估值。
7）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定
價機制，以確?；鸸乐档墓叫?。
8）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有
新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
3、特殊情形的處理
1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第6）項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2）由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、登記結算公
司等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等其他原因，基金管理人和基金托管
人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤
的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠
償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或
消除由此造成的影響。
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（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯
誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理
的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%
時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差
達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國
證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此
給基金份額持有人和基金造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基
金管理人按差錯情形，有權向其他當事人追償。
（2）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙
方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，
按基金會計責任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造成的
損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認
后公告，而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書
面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基金份
額持有人或基金支付的賠償金額，其中基金管理人承擔50%，基金托
管人承擔50%。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖
然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基
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金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金
份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或
贖回金額等），基金托管人在履行正常復核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財
產(chǎn)的損失，由基金管理人負責賠付。
（3）由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、登記結算
公司等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，基金管理人和基金托管人雖然已
經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造
成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。但
基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成
的影響。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的
凈值計算尾差，以基金管理人計算結果為準。
（5）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。如果行業(yè)另有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額
持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因
其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基
金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與
基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
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（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸?
理人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計
算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計
報告?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要的
信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招
募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，基金產(chǎn)品資料概
要還需登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金招募說明書和基金
產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資
料概要。季度報告應在季度結束之日起15個工作日內編制完畢并予
以公告；中期報告在上半年結束之日起兩個月內編制完畢并予以公告；
年度報告在每年結束之日起三個月內編制完畢并予以公告?；鸷贤?
生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告
或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復
核；基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
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理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定
為準?；鸸芾砣藨糇愠浞值臅r間，便于基金托管人復核相關報表
及報告?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以傳真的方
式或雙方商定的其他方式進行?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方
的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行
調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，
以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理
人提供的報告上加蓋托管業(yè)務專用章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章
的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不
能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按
照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證
監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的
基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實
際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生
效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行
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再投資，且基金份額持有人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的
收益分配方式；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金
分紅；以紅利再投資方式取得的基金份額的持有到期時間與投資者原
持有的基金份額最短持有期到期時間一致，因多筆認購、申購導致原
持有基金份額最短持有期到期時間不一致的，分別計算；
3、基金收益分配后各類別的基金份額凈值不能低于面值，即基
金收益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收
益分配金額后不能低于面值；
4、同一類別的每一基金份額享有同等分配權；由于本基金A類
基金份額與C類基金份額的基金費用不同，不同類別的基金份額對
應的可供分配利潤或將不同；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支付的
現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的
指令及時進行分紅資金的劃付。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基
金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、基
金合同及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對
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基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需
要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金份額發(fā)售公告、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同生效公告、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報
告、基金中期報告和基金季度報告），以及臨時報告、澄清公告、清
算報告、基金份額持有人大會決議、投資資產(chǎn)支持證券、國債期貨等
的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他
信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露
程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基
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金有關的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人
復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金
信息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報
刊”）和《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）
等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金信息：
(1)不可抗力；
(2)發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
(3)法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照
相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上
述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內
容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
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基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費
率計提。計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年
費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取基金銷售服務費，C類基金份額的基
金銷售服務費年費率為0.20%。
本基金C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額的基金
資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）基金的銀行匯劃費用、基金的證券/期貨等交易費用、基
金的相關賬戶開戶費用和賬戶維護費用、基金合同生效后與基金相關
的信息披露費用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基金
份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關的會計師費、律師
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費、仲裁費和訴訟費等根據(jù)有關法律法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)
定，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財
產(chǎn)中列支?；鸸芾砣伺c基金托管人因未履行或未完全履行義務導致
的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生
的費用等不列入基金費用?；鸷贤暗南嚓P費用，包括但不限
于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基金費用。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關費用由基金管理人墊付，運作后
由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基金托管人復核后于次
日起3個工作日內從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費及銷售服務費的復核程序、支付
方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費及銷售
服務費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月
支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在
月初5個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人
無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順
延。
銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金
托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作
日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，由基金管理人支付給銷售
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機構，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息
日等，支付日期順延。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記
日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容至少應包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┤我庖粋€交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不
得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作
日內提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不少于法定最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基
金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關資料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)定的期限
保管。保存期限不少于法定最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助
變更后的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務，保存
期限不少于法定最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個
月內對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基
金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金
管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。
新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值；
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關
的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個
月內對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人
或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
在基金財產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基
金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管
人應依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證
不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或基
金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取
基金管理費或基金托管費。
華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)?；鹜?
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄漏因職務便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
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3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的
除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的
變更依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
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（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清
算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理
人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、
律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必
要的工作人員。
(3)基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的
保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必
要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金；
(2)對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)制作清算報告；
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務
所對清算報告出具法律意見書；
(6)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
(7)對基金剩余財產(chǎn)進行分配；
(8)基金財產(chǎn)清算完成后，基金托管人負責由指定人員辦理資金
賬戶、證券賬戶、債券托管專戶的銷戶工作，銷戶過程中基金管理人
應給予必要的配合。
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3、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動
性受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的
所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)按下列順序清償
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資
產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金
份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少
于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
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金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接
損失進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，一
方承擔連帶責任后有權根據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。如發(fā)生下
列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資
造成的損失等。
（四）一方當事人違約，非違約方當事人在職責范圍內有義務及
時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損
失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失
擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損
失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
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十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商解決，
協(xié)商不能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時
有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方當事人均有約
束力，除非仲裁裁決另有決定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，
各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，
維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包
括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托
管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權代表簽字或簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約
束力。
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（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《華富祥康12個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議》簽章
頁。
基金管理人：華富基金管理有限公司（章）
法定代表人或授權代表：（簽章）
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權代表：（簽章）
簽訂地點：
簽訂日：年月日
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