泰康上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
泰康上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管
協(xié)議
基金管理人：泰康基金管理有限公司
基金托管人：國信證券股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..............................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查...............................11
五、基金財產(chǎn)保管...................................................12
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.........................................15
七、交易及清算交收安排.............................................18
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................20
九、基金收益分配...................................................26
十、信息披露.......................................................27
十一、基金費用.....................................................29
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................31
十三、基金有關文件和檔案的保存.....................................32
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................33
十五、禁止行為.....................................................36
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................37
十七、違約責任.....................................................39
十八、爭議解決方式.................................................40
十九、基金托管協(xié)議的效力...........................................41
二十、其他事項.....................................................42
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.........................................43
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或稱“管理人”）
名稱：泰康基金管理有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內大街156號3層1-10內302
法定代表人：金志剛
設立日期：2021年10月12日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2021]2839號
組織形式：其他有限責任公司
注冊資本：12000萬元
存續(xù)期限：2021年10月12日至長期
聯(lián)系電話：010-89620088
經(jīng)營范圍：公募基金管理業(yè)務；公募證券投資基金銷售；證券期貨經(jīng)營機構
私募資產(chǎn)管理業(yè)務。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活
動，具體經(jīng)營項目以相關部門批準文件或許可證件為準）（不得從事國家和本市
產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動）
（二）基金托管人（或稱“托管人”）
名稱：國信證券股份有限公司
注冊地址：深圳市羅湖區(qū)紅嶺中路1012號國信證券大廈十六至二十六層
辦公地址：深圳市福田區(qū)福華一路125號國信金融大廈19樓
郵政編碼：518001
法定代表人：張納沙
成立時間：1994年6月30日
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可[2013]1666號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣96.12億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：證券經(jīng)紀；證券投資咨詢；與證券交易，證券投資活動有關的財
務顧問；證券承銷與保薦；證券自營；融資融券；證券投資基金代銷；金融產(chǎn)品
代銷；為期貨公司提供中間介紹業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；股票期權做市；
上市證券做市交易。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、
《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金
銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下
簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、
《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、《證券投資基金
信息披露內容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、《泰康上證科創(chuàng)
板綜合指數(shù)增強型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有
關規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義
務及職責，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋
義部分具有相同含義。若有抵觸，應以《基金合同》為準。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括上證科創(chuàng)板綜合
指數(shù)的成份券及其備選成份券，其他非指數(shù)成份券（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板
及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）、股指期貨、國債期貨、債
券資產(chǎn)（包括國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次級債、
可轉換債券、可交換債券、分離交易可轉債的純債部分、央行票據(jù)、中期票據(jù)、
證券公司短期公司債券、短期融資券、超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券
回購、銀行存款、貨幣市場工具、同業(yè)存單、信用衍生品以及法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)相關法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資、轉融通證券出借
業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金以標的指數(shù)（上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)）成份券
及其備選成份券為主要投資對象。股票資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投
資于上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)成份券及其備選成份券的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)
的80%；每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證
金后，基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資
產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許，基金管理人在履行適當程序后，可以調整上
述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投融資比例進行監(jiān)督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）股票資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于上證科創(chuàng)板綜合指
數(shù)成份券及其備選成份券的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的
交易保證金后，基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低
于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款
等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
但完全按照標的指數(shù)的構成比例進行投資的部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的10%，但完全按照標的指數(shù)的構成比例進行投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金若參與股指期貨交易，應當符合下列投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨、國債期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%。
（12）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，應當符合下列投資限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以
上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）本基金參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平
均計算；
（13）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（14）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進
行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例
限制；
（15）本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的30%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行
證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限
制；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金不符合該比例限制的，本基金管理人不得主動新增流動性受
限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（18）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例
的有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（19）基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其
他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境
內上市交易的股票合并計算；
（21）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信
用衍生品；
（22）本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債
券面值的100%；
（23）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（24）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資比例不符合上述（22）、（23）項規(guī)定投資比例的，基金管
理人應在3個月內進行調整。
除上述第（2）、（9）、（12）、（16）、（17）、（22）、（23）項情形
之外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份
券調整、標的指數(shù)成份券流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中
國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
因證券/期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金投資不符合第（12）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。法
律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當
程序后可不受上述規(guī)定的限制。
基金管理人應事先向托管人提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有其
他重大利害關系的公司名單及有關關聯(lián)方發(fā)行的證券名單?；鸸芾砣擞胸熑未_
保關聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給
托管人。
基金參與轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守謹慎經(jīng)營的原則，配備
技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，
有效防范和控制風險，基金托管人將對基金參與轉融通證券出借業(yè)務進行監(jiān)督與
復核。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
在履行適當程序后，本基金投資不再受相關限制，或以變更后的規(guī)定為準，但需
提前公告。
基金托管人履行了監(jiān)督職責，基金管理人仍違反法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約
定的投資禁止行為而造成基金財產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人
不承擔任何責任。
4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交
易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣擞胸熑未_保及時將更新后的交易對手
名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔。基金管理人
應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)
督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。在基金
存續(xù)期間基金管理人可以定期更新交易對手名單，但應將調整結果至少提前一個
工作日書面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚
未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調整銀
行間債券交易對手名單及結算方式的，應向基金托管人書面說明理由，并在與交
易對手發(fā)生交易前1個交易日內與基金托管人協(xié)商解決。如基金管理人在基金投
資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理
人認可全市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對
相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償。基金托管人則根據(jù)銀行間
債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒
有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基
金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托
管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進行監(jiān)督。
如基金管理人未向基金托管人提供符合條件的存款銀行名單，基金托管人有權不
對基金投資銀行存款的交易對手進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載的基金業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、
《基金合同》、基金托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，有權及時以書面形式通知基金
管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面
形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人
有權報告中國證監(jiān)會。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，
基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應
當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并有權向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投
資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者
違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并有權報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內
答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法律法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配
合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出書面警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人
履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設
基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資
產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露
和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、
無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定泄露基金
投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基
金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應
及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權
隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對
基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀商的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。
6、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管
理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人。由此給基金財產(chǎn)造成損
失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人有義務
在合理且必要的范圍內配合基金管理人進行追償，但對此不承擔責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
募集期的認購資金存入專門賬戶?；鹉技跐M或基金停止募集時，募集的
基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦
法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金
托管人為基金開立的資產(chǎn)托管賬戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件；
由基金管理人聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，
出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理
退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
基金托管人應以本基金名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開立基金資金賬戶
（托管賬戶），托管賬戶名稱以實際開立為準，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指
令辦理資金收付，本基金的銀行預留印鑒由托管人保管和使用。基金管理人保證
本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、
收取申購款，均需通過本基金資金賬戶進行。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦
不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
基金資金賬戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理
暫行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦
法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他規(guī)定。
基金托管人應嚴格管理基金在基金托管人處開立的基金資金賬戶、定時核查
基金資金賬戶余額。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司開設證券賬戶。
基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀商開立證券交易資金賬戶，用于基金財產(chǎn)
證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交易清算，
并與基金托管人開立的基金托管專戶建立第三方存管關系。證券經(jīng)紀商根據(jù)相關
法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關資金賬戶并按照該證券經(jīng)紀商開戶的流
程和要求與基金管理人簽訂相關協(xié)議。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全額存
放在基金管理人為基金開設的證券交易資金賬戶中，場內的證券交易資金清算由
基金管理人所選擇的證券公司負責。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責根據(jù)中國
人民銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，在銀行間市場登記結算機構開
立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結算賬戶，并由基金托管人負責基金的債券
的后臺確認及資金的清算。
（六）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基
金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關
賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其
中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券
的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的正當指令辦理。屬于基金托管人
實際有效控制下的實物證券及銀行定期存款存單等有價憑證在基金托管人保管
期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜?
管人以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內通過專人
送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基
金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權
業(yè)務章的合同傳真件并保證其真實性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或
未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）劃款指令的授權
管理人應事先向托管人發(fā)送書面授權通知（以下稱“授權通知”），授權通
知應包括預留印鑒，或被授權人的名單、簽字簽章樣本。授權通知應加蓋管理人
公章并注明生效時間。
管理人可以以傳真、電子郵件方式或雙方另行約定的其他方式向托管人發(fā)送
授權通知，托管人收到授權書原件后，于授權通知載明的生效時間及收到日期孰
晚日生效，特殊情形可由雙方協(xié)商后確認。
管理人應向托管人寄送書面授權通知的原件。托管人依據(jù)傳真件或郵件或雙
方另行約定的其他方式發(fā)送的授權通知進行指令審核視為適當履行了托管人指
令審核義務，管理人不得否認其效力；托管人收到的授權通知原件與傳真件或郵
件或雙方另行約定的其他方式發(fā)送的授權通知不一致時，以雙方協(xié)商確認生效的
授權通知文件為準；管理人未能按約定寄回原件的，不影響托管人的執(zhí)行效力，
但管理人不因此免除寄送書面授權通知的義務。
（二）劃款指令的內容
劃款指令是在管理基金財產(chǎn)時，管理人向托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項
支付的指令。管理人發(fā)給托管人的指令應寫明本基金全稱、付款方賬戶信息、收
款方賬戶信息、支付日期、付款金額、事由等，加蓋管理人公章或按授權通知約
定加蓋預留印鑒或被授權人簽字或簽章。采用電子劃款指令的，管理人應與托管
人就指令發(fā)送的簽字、內容、方式、有效性等方面另行簽訂協(xié)議。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
劃款指令由管理人用傳真、電子郵件（為免歧義，本章所指“電子郵件方式”
均指以電子郵件發(fā)送掃描件方式）或托管人和管理人另行約定的其他方式向托管
人發(fā)送。指令以獲得收件人（托管人）確認該指令已成功接收之時視為送達收件
人（托管人）。管理人如發(fā)現(xiàn)托管人未確認成功接收指令，有義務與托管人以電
話或郵件或其他管理人及托管人約定的方式進行確認，因管理人未能及時與托管
人進行指令確認，致使資金未能及時清算所造成的損失，托管人不承擔責任。
管理人應按照相關法律法規(guī)以及本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易
權限內發(fā)送劃款指令，管理人應確保劃款指令中的被授權人、預留印鑒符合授權
通知的約定。對于不符合本協(xié)議或授權通知約定的指令，托管人有權拒絕；對于
符合授權通知的指令，管理人不得否認其效力。管理人在發(fā)送劃款指令時，應為
托管人留出執(zhí)行劃款指令所必需的時間。管理人發(fā)送銀證、銀期、銀衍轉賬的有
效劃款指令的截止時間為每一個工作日的13:30，發(fā)送銀行轉賬的有效劃款指令
的截止時間為每一個工作日的15:00；如管理人要求當天某一時點到賬，則劃款
指令需提前2個工作小時發(fā)送；管理人和托管人可另行書面約定關于某一類劃款
指令的具體時限要求。管理人發(fā)送的劃款指令不符合前述時限要求的，托管人盡
力配合執(zhí)行，但不保證劃款成功。由管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留
出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時清算所造成的損失由管理人承擔。
托管人收到管理人發(fā)送的劃款指令后，應對劃款指令進行表面一致性審查，
復核無誤后應在規(guī)定期限內及時執(zhí)行，不得延誤。
上文所指的“表面一致性審查”系指：托管人僅對相關文件上的中加蓋的印
鑒、簽字等通過肉眼辨識的方式與預留印鑒及簽字樣本進行比對，二者形式上不
存在重大差異的（對于因傳真、掃描等（如有）引起的印章、簽字等變形、扭曲，
托管人亦不承擔審查義務），即視為通過表面審查。采用電子指令的，管理人與
托管人就指令發(fā)送的簽字、內容、方式、有效性等方面簽訂相關協(xié)議后，任何使
用管理人登錄信息進行的操作均視為管理人行為，托管人無需審查電子劃款指令
的簽章是否與預留印鑒及簽字相符。托管人不對任何文件承擔實質性審查義務，
包括不對任何需經(jīng)特殊技術、特定設備才能作出鑒別的“偽造”、“變造”文件
承擔審查責任，只要該類文件上的印章/簽字通過表面審查后與預留印鑒/簽字樣
本無重大差異，托管人即對因依據(jù)相應文件作出的任何行為后果免責。托管人對
管理人出具的其他文件均僅進行表面一致性審查。
若存在異議或不符，托管人應與管理人進行電話、郵件或其它約定的方式聯(lián)
系和溝通，暫停劃款指令的執(zhí)行并要求管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的劃款指令。托管
人有權要求管理人以傳真或電子郵件形式提供相關交易憑證、投資協(xié)議或其他有
效會計資料（上述資料應加蓋管理人公章或其他有效簽章），待收齊相關資料并
判斷劃款指令有效后重新開始執(zhí)行劃款指令。管理人應在合理時間內補充相關資
料，并給托管人執(zhí)行劃款指令預留必要的執(zhí)行時間。管理人應保證其提交的上述
文件資料的真實、合法、完整和有效，托管人不負責審查該等文件資料的真實性、
合法性、完整性和有效性。
管理人向托管人下達劃款指令時，應確保本基金托管賬戶有足夠的資金余額，
對管理人在沒有充足資金的情況下向托管人發(fā)出的劃款指令，托管人可不予執(zhí)行，
并及時通知管理人，托管人不承擔因為不執(zhí)行該劃款指令而造成損失的責任。
（四）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
托管人發(fā)現(xiàn)管理人發(fā)送的劃款指令違反《基金法》、本協(xié)議或其他有關法律
法規(guī)的規(guī)定時，有權視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及時通知管理人糾正，管理人
收到通知后應及時核對，及時確認處理方式，并以書面形式通知托管人，由此造
成的損失由管理人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
管理人發(fā)送錯誤劃款指令的情形包括：
1.指令日期不符；
2.賬戶信息不符、不清晰、不完整；
3.金額錯誤、大小寫不一致、模煳不清等；
4.權限不符；
5.印鑒或被授權人的簽字無法通過表面一致性審查的。
托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)管理人的劃款指令錯誤時，有權視情況暫緩
或拒絕執(zhí)行，并及時通知管理人改正。
（六）更換預留印鑒或被授權人的程序
管理人變更預留印鑒、或撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至
少一個工作日，使用傳真、電子郵件或管理人和托管人認可的其他方式向托管人
發(fā)出加蓋管理人公章的書面變更通知（“變更通知”），同時通知托管人并及時
郵寄變更原件。變更通知須列明新授權的起始日期。變更通知的生效日期按照變
更通知上列明的新授權的起始日期與托管人確認收到變更原件的日期孰晚原則
確定。變更通知的原件發(fā)送參照授權通知的約定執(zhí)行。
（七）指令的保管
劃款指令若以傳真或電子郵件或雙方另行約定的其他方式發(fā)出，則正本由管
理人保管，托管人保管指令電子版本。當兩者不一致時，以托管人收到的指令電
子版本為準。電子指令的保管以管理人和托管人的相關協(xié)議約定為準。
（八）相關責任
托管人正確執(zhí)行管理人發(fā)出的符合本協(xié)議約定的劃款指令，基金財產(chǎn)發(fā)生損
失的，托管人不承擔任何形式的責任。在正常業(yè)務受理渠道和劃款指令規(guī)定的時
間內，確因托管人存在過錯而未能及時或正確執(zhí)行符合本協(xié)議規(guī)定的劃款指令而
導致基金財產(chǎn)受損的，托管人應承擔相應的責任，但托管人如遇到不可抗力的情
況除外。
如果管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造或未能按時提供劃
款指令人員的預留印鑒和簽章樣本或發(fā)送劃款指令時提交的文件資料不真實、不
合法、不完整或失去效力等非托管人原因造成的情形，只要托管人根據(jù)本協(xié)議相
關規(guī)定履行形式審核職責，托管人不承擔因執(zhí)行有關劃款指令或拒絕執(zhí)行有關劃
款指令而給管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來的損失，全部責任由管理人承擔。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構、期貨經(jīng)紀機構
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，由基金管理人與
基金托管人及證券經(jīng)營機構簽訂本基金的證券投資三方操作協(xié)議，就基金參與場
內證券交易、結算等具體事項另行簽訂協(xié)議。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)
定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的清算交割，由基金托管人負責辦理；
基金投資于證券發(fā)生的所有場內交易的清算交割，由基金管理人負責委托代理證
券買賣的證券經(jīng)營機構根據(jù)相關登記結算公司的結算規(guī)則辦理。
證券經(jīng)營機構代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證
券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)營機構原因造成的正常清算、交收業(yè)務無法完
成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結算業(yè)務無法完成，責任由基金管
理人承擔。
（三）基金申購、贖回和轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機
構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性
和準確性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管
理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3.基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、
完整。
4.登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向
基金托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解
決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，應保證上述相關
事宜按時進行。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回、轉換及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清
算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7.對于基金申購、轉換過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當
事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金托管資金賬戶
的，基金托管人應及時以電話提醒或雙方認可的其他方式通知基金管理人采取措
施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的
損失。
8.贖回、轉換資金劃付規(guī)定
劃付贖回款、轉換轉出款時，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托管
人應按時劃付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時
劃付，基金托管人應及時以電話提醒或雙方認可的其他方式通知基金管理人，基
金托管人不承擔責任，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9.資金指令
除申購款項到達基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款
和與投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達
指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）資金凈額結算
基金托管資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日(T日：資金交收日，下同)按照托管賬戶應收資金與應付資
金的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托
管賬戶凈應收額時，基金管理人應在T日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托
管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托
管賬戶凈應付額在T日及時劃往基金清算賬戶。
（五）基金轉換
1.在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應
函告基金托管人并就相關事宜進行協(xié)商。
2.基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆時
的公告執(zhí)行。
3.本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進
行公告。
（六）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將分紅款劃
往基金清算賬戶。
3.基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額的基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金份額的基
金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，各類基金資產(chǎn)凈值均精確到
0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此造成的誤差歸入基金資產(chǎn)。基金管
理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。
基金管理人應每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈
值，并按規(guī)定公告。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除
外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他
法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的各類基金凈值信息由基金管理人負責計
算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日
的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基
金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理
人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有
強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
2、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、資產(chǎn)支持證
券、信用衍生品、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
3、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調整并確定公允價值。
4、估值方法
本基金的估值方法為：
（1）證券交易所上市的非固定收益品種的估值
交易所上市的非固定收益品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)
行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市
價，確定公允價格。
（2）證券交易所上市的固定收益品種的估值
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準
服務機構提供的相應品種當日的估值全價。
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登記
期截止日（含當日）后未行使回售權的，建議按照長待償期所對應的價格進行估
值。
3）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
4）基金以估值品種的估值全價作為估值的依據(jù)，基金管理人根據(jù)相關法律、
法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理。
（3）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值，基金管理人根據(jù)相關法律、法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理。
4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（5）本基金投資股指期貨合約或國債期貨合約，一般以估值當日結算價進
行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采
用最近交易日結算價估值。
（6）估值涉及到港幣等主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值日中國
人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價為準。
（7）本基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)
協(xié)會的相關規(guī)定進行估值。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
（9）信用衍生品估值方法
信用衍生品按照第三方估值機構提供的當日估值價格進行估值，但管理人依
法應當承擔的估值責任不因委托責任而免除。
選定的第三方估值機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準
則的要求采用合理估值技術確定其公允價值。
（10）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管
部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（12）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
5、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按本部分估值方法第（11）項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、證券經(jīng)紀機構、
指數(shù)編制機構或登記機構等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基
金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖
發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正而造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和
基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施
減輕或消除由此造成的影響。
（三）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、登記機構、銷售機
構或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任
人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估
值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若
系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平無法預見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力，按照下
述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差
錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤
責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美?
當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分
不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不
當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）各類基金份額凈值錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金
管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈
值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人、基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙
方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計
處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明
原因并糾正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無
法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬
冊為準。
（五）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人分別獨立編制。月度報表的編制，
應于每月終了后5個工作日內完成。
《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人
應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明
書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金
管理人不再更新基金招募說明書。
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉?
度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，以加密傳真、加密電子郵件或雙方約定的
其他等方式將有關報表提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內進行復
核，并將復核結果及時書面通知基金管理人。基金管理人在季度報告完成當日，
將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內進行復核，
并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關報
告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內進行復核，并將復核結果
書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供基金托
管人復核，基金托管人在收到后45日內復核，并將復核結果書面通知基金管理
人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準。核對
無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管
業(yè)務章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于
應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，以基金管理人的意見為準，基金管
理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，由此造成的損失由基金管理人承擔賠
償責任，基金托管人不負賠償責任，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備
案。
基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，
需向基金管理人進行書面或電子確認，以備有權機構對相關文件審核時提示。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去該類每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、本基金同一類別每份基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定且對基金份額持有人利益無重大實質不利影響的
前提下，基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序
后，可對上述基金收益分配原則進行調整并提前公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、
分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按照《基金法》、《信息披露辦
法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息
應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)
定或者有權機關、一方上市的證券交易所要求之外，不得在其公開披露之前，先
行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保
密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構及其他有權機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承
擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、
《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金產(chǎn)品資料概要、《基金
合同》生效公告、定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、
臨時報告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、澄清公告、清算報告、基
金份額持有人大會決議、實施側袋機制期間的信息披露、參與股指期貨、國債期
貨交易的信息披露、投資證券公司短期公司債券的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券
的信息披露、參與融資和轉融通證券出借業(yè)務的信息披露、投資信用衍生品的信
息披露、投資非公開發(fā)行股票的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金
管理人擬定并負責公布。
基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》
的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購
贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報
告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子
確認。
基金年度報告中的財務會計報告部分，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務
所審計后，方可披露。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。投資者可以免費查閱。
在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突?
金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
基金管理人和基金托管人負責辦理與基金有關的信息披露事宜時，對于根據(jù)
本協(xié)議、《基金合同》規(guī)定或信息使用方要求的應由對方復核的事項，應經(jīng)對方
復核無誤后，由基金管理人或基金托管人予以公布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情形之一時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相
關信息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定或基金合同約定的其他情形。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一
日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費主要用于基金的銷售與基金份額持有人的服務。
（四）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關
的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨/信用衍生品交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金相關賬戶的開戶及維護費用；
10、因參與融資、轉融通證券出借業(yè)務而產(chǎn)生的各項合理費用；
11、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
上述“基金費用的種類”中第4－11項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，
按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)許可使用費應當由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費，根
據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休
假等，支付日期順延。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日
期順延。
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人
與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月前5個工作日內從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支
付日期順延。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基
金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書
面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付并
及時告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名
冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法定最低期限。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存
期限不低于法定最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于
基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，對相關信息負
有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金
管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金
托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基
金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基金
的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理
人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人
核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用在基金財產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新基金托管人
或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管
人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份
額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關
職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內容進行修改和調
整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》第二十條禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》第三十八條禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當事人不得用基金財產(chǎn)從
事《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基
金托管人不得利用基金財產(chǎn)或職務之便為自身和任何第三人謀取利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。對于存疑指
令，托管人需及時溝通管理人，管理人應提供說明或舉證。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動
用或處分基金財產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議
禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述相關限制。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后的托管
協(xié)議，其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資
產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管
理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。
基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)清算剩余財產(chǎn)按下列順序清償：
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
8、基金賬戶的注銷
產(chǎn)品清算完成后，基金管理人應配合基金托管人對基金托管賬戶、證券賬戶
及相關交易賬戶及時進行注銷。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案
并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日
內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
十七、違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議
不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失，
一方承擔連帶責任后有權根據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。
但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權所
造成的損失等；
3、不可抗力。
（三）如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金財產(chǎn)或
基金投資者造成損失，另一方當事人（“守約方”）有權利代表基金對違約方進
行追償；如果由于違約方的違約行為導致守約方賠償了該基金財產(chǎn)或基金投資者
所遭受的損失，則守約方有權向違約方追索，違約方應賠償和補償守約方由此發(fā)
生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
（四）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔
直接損失的賠償責任。
（五）當事人一方違約，守約方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金財產(chǎn)或基金投資者損失，基
金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應當積極采
取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟損失。
十八、爭議解決方式
對于因《托管協(xié)議》的訂立、內容、履行和解釋而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》
有關的爭議，雙方當事人應盡量通過協(xié)商途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商方式
解決的，任何一方均有權將爭議提交深圳國際仲裁院，根據(jù)該院屆時有效的仲裁
規(guī)則按普通程序進行仲裁，仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局性的，對雙方當
事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費和律師費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《托管協(xié)議》受中國法律（為本協(xié)議之目的，不含港澳臺立法）管轄。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的本基金托管協(xié)議草
案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽名
或蓋章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式叁份，協(xié)議雙方各持一份，上報中國證監(jiān)會一
份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽名或蓋章，并注明基金托管協(xié)
議的簽訂地點和簽訂日期。
本頁無正文，為《泰康上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議》簽
名蓋章頁。
托管協(xié)議當事人蓋章及其法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日
基金管理人：泰康基金管理有限公司（章）
法定代表人或授權代表：（簽章）
基金托管人：國信證券股份有限公司（章）
法定代表人或授權代表：（簽章）
簽訂地點：
簽訂日：年月日
泰康上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議.pdf