太平基金管理有限公司太平嘉裕債券型證券投資基金招募說明書
2025-08-20 文字大小【小中大】【打印】
            
              太平基金管理有限公司

太平嘉裕債券型證券投資基金

招募說明書

基金管理人：太平基金管理有限公司

基金托管人：中國銀行股份有限公司

二〇二五年八月

太平嘉裕債券型證券投資基金

招募說明書

重要提示

太平嘉裕債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）已于2025年4月9日獲得中國

證監(jiān)會準(zhǔn)予注冊的批復(fù)（證監(jiān)許可2025【749】號）。

基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。本基金經(jīng)中國證監(jiān)會注冊，但

中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景做出實質(zhì)性判

斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。投資者應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀基金招募說明書、基金合

同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自

行承擔(dān)投資風(fēng)險。

本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資者在投資

本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，理性判斷市場，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)

險，包括：因政策、經(jīng)濟等環(huán)境因素對證券價格產(chǎn)生影響而形成的市場風(fēng)險、基金管理人在

基金管理實施過程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、管理風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、本基

金的特有風(fēng)險等等。

本基金為債券型基金，一般而言，其預(yù)期風(fēng)險和預(yù)期收益率低于股票型基金、混合型基

金，高于貨幣市場基金。本基金可投資港股通標(biāo)的股票，除了需要承擔(dān)與境內(nèi)證券投資基金

類似的市場波動風(fēng)險等一般投資風(fēng)險之外，本基金還面臨匯率風(fēng)險、香港市場風(fēng)險等境外證

券市場投資所面臨的特別投資風(fēng)險。

投資有風(fēng)險，投資者在投資本基金前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真、仔細(xì)閱讀本基金的基金合同、招募說

明書、基金產(chǎn)品資料概要等基金法律文件，全面了解本基金的風(fēng)險收益特征和產(chǎn)品特性，根

據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷基金是否和自身的風(fēng)險承受能力

相適應(yīng)，理性判斷市場，謹(jǐn)慎、獨立做出投資決策，承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險，并通

過基金管理人或基金管理人委托的具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的其他機構(gòu)認(rèn)/申購和贖回本基金。

I

目錄

一、緒言.................................................................................................................................1

二、釋義.................................................................................................................................2

三、基金管理人....................................................................................................................7

四、基金托管人.................................................................................................................14

五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu).............................................................................................................16

六、基金的募集.................................................................................................................18

七、基金合同的生效.........................................................................................................22

八、基金份額的申購與贖回............................................................................................23

九、基金的投資.................................................................................................................34

十、基金的財產(chǎn).................................................................................................................42

十一、基金資產(chǎn)估值.........................................................................................................43

十二、基金的收益與分配................................................................................................49

十三、基金的費用與稅收................................................................................................51

十四、基金的會計與審計................................................................................................53

十五、基金的信息披露....................................................................................................54

十六、側(cè)袋機制.................................................................................................................61

十七、風(fēng)險揭示.................................................................................................................63

十八、基金合同的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算....................................................69

十九、基金合同的內(nèi)容摘要............................................................................................71

二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要...................................................................................86

二十一、基金份額持有人服務(wù).......................................................................................96

二十二、其它應(yīng)披露事項................................................................................................98

二十三、招募說明書存放及其查閱方式......................................................................99

二十四、備查文件...........................................................................................................100

I

一、緒言

《太平嘉裕債券型證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“本招募說明書”）依據(jù)《中

華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作

管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》

（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信

息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流

動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第5號＜招募說明書的

內(nèi)容與格式＞》和其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及《太平嘉裕債券型證券投資基金基金合同》

（以下簡稱“基金合同”）編寫。

本招募說明書闡述了太平嘉裕債券型證券投資基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資風(fēng)險、

相關(guān)費率等與投資人投資決策有關(guān)的必要事項，投資人在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本招募

說明書。

基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其

真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集

的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ?
招募說明書作任何解釋或者說明。

本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基金

合同當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基金份額，即成為基

金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認(rèn)

和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。基金投資人欲

了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。

本基金在募集過程中（指本基金募集完成進(jìn)行驗資時）及成立運作后，單一投資者持有

基金份額占本基金總份額的比例不得達(dá)到或超過50%（運作過程中，因基金份額贖回等情

形導(dǎo)致被動超標(biāo)的除外），且基金管理人承諾后續(xù)不存在通過一致行動人等方式變相規(guī)避

50%集中度要求的情形。法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

1

二、釋義

在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

1.基金或本基金：指太平嘉裕債券型證券投資基金

2.基金管理人：指太平基金管理有限公司

3.基金托管人：指中國銀行股份有限公司

4.基金合同：指《太平嘉裕債券型證券投資基金基金合同》及對基金合同的任何有效

修訂和補充

5.托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《太平嘉裕債券型證券投資

基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充

6.招募說明書或本招募說明書：指《太平嘉裕債券型證券投資基金招募說明書》及其

更新

7.基金產(chǎn)品資料概要：指《太平嘉裕債券型證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更

新

8.基金份額發(fā)售公告：指《太平嘉裕債券型證券投資基金基金份額發(fā)售公告》

9.法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、

行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等

10.《證券法》：指1998年12月29日經(jīng)第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次

會議通過，經(jīng)2004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十一次會議《關(guān)于

修改＜中華人民共和國證券法〉的決定》第一次修正，經(jīng)2005年10月27日第十屆全國人

民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議第一次修訂，經(jīng)2013年6月29日第十二屆全國人民

代表大會常務(wù)委員會第三次會議《關(guān)于修改＜中華人民共和國文物保護法〉等十二部法律的

決定》第二次修正，經(jīng)2014年8月31日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十次會

議《關(guān)于修改＜中華人民共和國保險法〉等五部法律的決定》第三次修正，并經(jīng)2019年12

月28日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十五次會議第二次修訂，自2020年3月

1日起實施的《中華人民共和國證券法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

11.《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次

會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議修訂，

自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員

會第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部

法律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

12.《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公

開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

2

13.《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施，

并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募

集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

14.《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開

募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

15.《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1

日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的

修訂

16.中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會

17.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局

18.基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主

體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

19.個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人

20.機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并

存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織

21.合格境外投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者境

內(nèi)證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進(jìn)

行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構(gòu)投資者，包括合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投

資者

22.投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中

國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱

23.基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人

24.基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基

金，辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定投及提供基金交易賬戶信息查詢

等業(yè)務(wù)

25.銷售機構(gòu)：指太平基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其

他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)

務(wù)的機構(gòu)

26.登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金

賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建

立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等

27.登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)?；鸬牡怯洐C構(gòu)為太平基金管理有限公司或接

受太平基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)，本基金的登記機構(gòu)為太平基金管理

有限公司

3

28.基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金

份額余額及其變動情況的賬戶

29.基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)辦理認(rèn)購、

申購、贖回等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶

30.基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理

人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)的日期

31.基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，

清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期

32.基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過3

個月

33.存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

34.工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

35.T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日

36.T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)

37.開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日（若本基金參與

港股通交易且該工作日為非港股通交易日時，則基金管理人可根據(jù)實際情況決定本基金是否

開放申購、贖回或其他業(yè)務(wù)并公告）

38.開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段

39.《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《太平基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，是由基金管理

人制定并不時修訂，規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由

基金管理人和投資人共同遵守

40.認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金

份額的行為

41.申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金

份額的行為

42.贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要

求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為

43.基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，

申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基金基

金份額的行為

44.轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所持基金份額

銷售機構(gòu)的操作

45.定投計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申購日、扣款金額及扣

款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申

4

購申請的一種投資方式

46.巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)

換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)

超過上一開放日基金總份額的10%

47.元：指人民幣元

48.基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、

已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約

49.基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項及其他

資產(chǎn)的價值總和

50.基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值

51.基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)

52.基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份

額凈值的過程

53.規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報刊及《信息

披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電

子披露網(wǎng)站）等媒介

54.銷售服務(wù)費：指從基金資產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持

有人服務(wù)的費用

55.A類基金份額：指在投資人認(rèn)購/申購時收取認(rèn)購/申購費用，且不從本類別基金資

產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額

56.C類基金份額：指從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，且在投資人認(rèn)購/申購時

不收取認(rèn)購/申購費用的基金份額

57.流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格

予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)

議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)

支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等

58.擺動定價機制：指當(dāng)開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方

式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量

基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待

59.內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制：是指上海證券交易所、深圳證券交易所分

別和香港聯(lián)合交易所有限公司（以下簡稱香港聯(lián)合交易所）建立技術(shù)連接，使內(nèi)地和香港投

資者可以通過當(dāng)?shù)刈C券公司或經(jīng)紀(jì)商買賣規(guī)定范圍內(nèi)的對方交易所上市的股票。內(nèi)地與香港

股票市場交易互聯(lián)互通機制包括滬港股票市場交易互聯(lián)互通機制（“滬港通”）和深港股票

市場交易互聯(lián)互通機制（“深港通”）

5

60.港股通：指內(nèi)地投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由境內(nèi)證券交易所設(shè)立的證券交易服

務(wù)公司，向香港聯(lián)合交易所進(jìn)行申報，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票。滬港

通下的港股通和深港通下的港股通統(tǒng)稱港股通

61.側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門賬戶進(jìn)行處

置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風(fēng)險管理工

具。側(cè)袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側(cè)袋賬戶

62.特定資產(chǎn)：包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值

存在重大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價值存在

重大不確定性的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)

63.不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件

以上釋義中涉及法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則的內(nèi)容，法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則修訂后，如適用本基

金，相關(guān)內(nèi)容以修訂后法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則為準(zhǔn)。

6

三、基金管理人

（一）基金管理人概況

1、基金管理人基本情況

名稱：太平基金管理有限公司

住所：中國上海市虹口區(qū)邯鄲路135號5幢101室

辦公地址：中國上海市銀城中路488號太平金融大廈7樓

法定代表人：劉冬

設(shè)立日期：2013年1月23日

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2012]1719號

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊資本：人民幣6.5億元

存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營

聯(lián)系人：白莉莉

客戶服務(wù)電話：021-61560999、4000288699

傳真：021-38556751

股權(quán)結(jié)構(gòu)：

股東名稱  持股比例  

太平資產(chǎn)管理有限公司  56.31%  

太平人壽保險有限公司  38.46%  

安石投資管理有限公司  5.23%  

合計  100%  



（二）基金管理人主要人員情況

1、董事會成員基本情況

劉冬先生，董事長。中共黨員，經(jīng)濟學(xué)博士，具有證券投資基金從業(yè)資格。曾任職于海

南港澳資訊產(chǎn)業(yè)股份有限公司、光大證券股份有限公司、天同證券有限責(zé)任公司、中原證券

股份有限公司、PlatinumCapitalManagement、天津港（集團）有限公司、華夏人壽保險股

份有限公司、瑞眾人壽保險有限責(zé)任公司、中國太平保險集團有限責(zé)任公司（中國太平保險

集團＜香港＞有限公司）?，F(xiàn)任本基金管理人董事長。

邢茂華先生，董事。中共黨員，經(jīng)濟學(xué)學(xué)士。曾任職于中國人民保險公司哈爾濱分公司、

哈爾濱保監(jiān)辦、黑龍江保監(jiān)局、太平保險有限公司、太平養(yǎng)老保險股份有限公司?，F(xiàn)任太平

人壽保險有限公司投資總監(jiān)（副總經(jīng)理級）、首席投資官。

7

ThomasAdamShippey先生，董事。英國阿斯頓大學(xué)國際商務(wù)和德語學(xué)士。曾任職于普

華永道會計師事務(wù)所、瑞銀集團?，F(xiàn)任安石集團財務(wù)總監(jiān)、安石投資管理有限公司執(zhí)行董事。

曹琦女士，董事。中共黨員，工商管理學(xué)碩士，具有證券投資基金從業(yè)資格。曾任職于

中國工商銀行股份有限公司、太平資產(chǎn)管理有限公司?，F(xiàn)任本基金管理人總經(jīng)理。

鄧先虎先生，董事。中共黨員，經(jīng)濟學(xué)碩士，具有證券投資基金從業(yè)資格。曾任職于中

國太平洋人壽保險股份公司、中國太平洋保險集團股份公司、長江養(yǎng)老保險股份有限公司、

太平資產(chǎn)管理有限公司、太平石化金融租賃有限責(zé)任公司等?，F(xiàn)任本基金管理人副總經(jīng)理。

范碧華女士，獨立董事。法學(xué)學(xué)士，主要從事公司、銀行與金融等方面的研究?，F(xiàn)任上

海申駿律師事務(wù)所高級合伙人。

武進(jìn)鋒先生，獨立董事。中共黨員，法學(xué)碩士，中國及美國紐約州執(zhí)業(yè)律師。曾任職于

華為技術(shù)有限公司、通用電氣醫(yī)療集團、北京市中銀（上海）律師事務(wù)所?，F(xiàn)任北京浩天（上

海）律師事務(wù)所高級合伙人。

趙然女士，獨立董事。經(jīng)濟學(xué)博士，曾任職于跨國公司、投資銀行等相關(guān)企業(yè)。現(xiàn)任河

南省社科院副研究員。

2、公司高級管理人員

曹琦女士，總經(jīng)理。簡歷同上。

鄧先虎先生，副總經(jīng)理。簡歷同上。

史彥剛先生，助理總經(jīng)理。中共黨員，經(jīng)濟學(xué)碩士，具有證券投資基金從業(yè)資格。曾就

職于中國工商銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中信銀行，曾任嘉實基金管理有限公司信

用分析師、國泰基金管理有限公司投資經(jīng)理、長城基金管理有限公司基金經(jīng)理、格林基金管

理有限公司副總經(jīng)理等職務(wù)?，F(xiàn)任本基金管理人助理總經(jīng)理。

陳曉女士，助理總經(jīng)理。中共黨員，經(jīng)濟學(xué)碩士，具有證券投資基金從業(yè)資格。曾就職

于光大保德信基金管理有限公司?，F(xiàn)任本基金管理人助理總經(jīng)理、固定收益投資部總監(jiān)。

王炯女士，督察長。中共黨員，法學(xué)碩士，具有證券投資基金從業(yè)資格。曾任職于上海

市對外經(jīng)濟貿(mào)易委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局（原上海市證券管理辦公室）、

德邦證券股份有限公司、華金證券股份有限公司?，F(xiàn)任本基金管理人督察長。

陳新先生，首席信息官。中共黨員，工學(xué)學(xué)士，具有證券投資基金從業(yè)資格。曾就職于

丹東電子研究設(shè)計院、丹東國際信托投資有限公司、華泰財產(chǎn)保險投資管理中心、華泰資產(chǎn)

管理有限公司、永誠保險資產(chǎn)管理有限公司。現(xiàn)任本基金管理人首席信息官、信息技術(shù)部總

監(jiān)。

3、本基金擬任基金經(jīng)理

張子權(quán)先生，英國萊斯特大學(xué)理學(xué)碩士，具有證券投資基金從業(yè)資格。2016年起先后

任職于國金證券上海資產(chǎn)管理分公司、太平資產(chǎn)管理有限公司，歷任量化研究員、助理投資

8

經(jīng)理、投資經(jīng)理等職。2021年11月加入本公司，從事量化投資研究工作。2022年4月29

日起擔(dān)任太平中證1000指數(shù)增強型證券投資基金基金經(jīng)理。2022年6月27日起擔(dān)任太平

嘉和三個月定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理。2024年10月29日起擔(dān)任太平

量化選股混合型證券投資基金基金經(jīng)理。2025年1月24日起擔(dān)任太平中證紅利指數(shù)型證券

投資基金基金經(jīng)理。2025年4月29日起擔(dān)任太平中證A500指數(shù)增強型證券投資基金基金

經(jīng)理。

韓聰先生，上海財經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟學(xué)博士，具有證券投資基金從業(yè)資格。2011年11月起先

后在光大證券股份有限公司、永贏基金管理有限公司、太平資產(chǎn)管理有限公司從事債券投資

工作。2014年12月16日至2015年4月9日，擔(dān)任永贏貨幣市場基金的基金經(jīng)理。2022

年2月加入本公司，現(xiàn)任多元資產(chǎn)投資部助理總監(jiān)，2022年8月1日起擔(dān)任太平嘉和三個

月定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理。

4、基金管理人投資決策委員會成員的姓名和職務(wù)

本基金投資采取集體決策制度，投資決策委員會成員的姓名及職務(wù)如下：

投資決策委員會主席：總經(jīng)理曹琦女士

投資決策委員會成員：助理總經(jīng)理兼基金經(jīng)理史彥剛先生、助理總經(jīng)理兼基金經(jīng)理陳曉

女士、首席資產(chǎn)配置官兼多元資產(chǎn)投資部組合投資部總經(jīng)理\基金經(jīng)理劉翀先生、權(quán)益投資

部負(fù)責(zé)人兼基金經(jīng)理劉金先生、研究部負(fù)責(zé)人兼基金經(jīng)理楊行遠(yuǎn)先生、交易部負(fù)責(zé)人吳士彬

先生、固定收益投資部助理總監(jiān)兼基金經(jīng)理趙巖先生。

5、上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。

（三）基金管理人的職責(zé)

1、依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；

2、辦理基金備案手續(xù)；

3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；

4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；

5、進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；

6、編制季度報告、中期報告和年度報告；

7、計算并公告基金凈值信息；

8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；

9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

9

10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行

為；

12、有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。

（四）基金管理人關(guān)于遵守法律法規(guī)的承諾

1、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露

辦法》等現(xiàn)行有效的相關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制

制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定

的行為發(fā)生。

2、基金管理人承諾防止下列行為發(fā)生：

（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；

（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；

（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；

（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

（5）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法

律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動：

（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；

（2）違反基金合同或托管協(xié)議；

（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；

（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；

（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；

（6）玩忽職守、濫用職權(quán)，不按照規(guī)定履行職責(zé)；

（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄

露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資

計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；

（8）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩

序；

（9）貶損同行，以抬高自己；

10

（10）以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；

（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；

（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；

（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。

4、基金管理人關(guān)于履行誠信義務(wù)的承諾

基金管理人承諾將以取信于市場、取信于社會為宗旨，按照誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則，

嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會發(fā)布的監(jiān)管規(guī)定，不斷更新投資理念，規(guī)范基金運作。

5、基金經(jīng)理承諾

（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取

最大利益；

（2）不利用職務(wù)之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；

（3）不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，

泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投

資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；

（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。

（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度

基金管理人的內(nèi)部控制是指基金管理人為防范和化解風(fēng)險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)

展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機制，運用管理方法，實施操作程

序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

1、基金管理人內(nèi)部控制的總體目標(biāo)是：

（1）保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)

營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。

（2）防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)

的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（3）確?；稹⒐矩攧?wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

2、基金管理人的內(nèi)部控制遵循以下原則：

（1）健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人員，

并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

（2）有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度

11

的有效執(zhí)行。

（3）獨立性原則。公司各機構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨立，公司基金資產(chǎn)、

自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分離。

（4）相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

（5）成本效益原則。公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，

以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。

3、基金管理人制訂內(nèi)部控制制度遵循以下原則：

（1）合法合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定。

（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有制度上

的空白或漏洞。

（3）審慎性原則。制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點。

（4）適時性原則。內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、

經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時的修改或完善。

4、基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容

公司內(nèi)部風(fēng)險控制的主要內(nèi)容包括：投資管理業(yè)務(wù)控制、信息披露控制、基金銷售活動

控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、會計系統(tǒng)控制、監(jiān)察稽核控制等。

（1）投資管理業(yè)務(wù)控制

公司自覺遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，按照投資管理業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點嚴(yán)格制定管理規(guī)章、

操作流程和崗位手冊，明確揭示不同業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險點并采取控制措施。

（2）信息披露控制

公司按照法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，建立完善的信息披露制度，保證公開披露

的信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

（3）基金銷售活動控制

公司從事基金銷售活動，自覺遵守法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，不得損害國家利益、

社會公共利益和基金投資人的合法權(quán)益。

（4）信息技術(shù)系統(tǒng)控制

公司根據(jù)國家法律法規(guī)的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴(yán)格制定信息系

統(tǒng)的管理制度。信息技術(shù)系統(tǒng)的設(shè)計開發(fā)符合國家、金融行業(yè)軟件工程標(biāo)準(zhǔn)的要求，編寫完

整的技術(shù)資料；在實現(xiàn)業(yè)務(wù)電子化時，設(shè)置保密系統(tǒng)和相應(yīng)控制機制，并保證計算機系統(tǒng)的

可靠性；信息技術(shù)系統(tǒng)投入運行前，經(jīng)過業(yè)務(wù)、運營、監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗收。

12

（5）會計系統(tǒng)控制

公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》、財政部2006年頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則及應(yīng)用指南、

《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》等國家有關(guān)法律、法規(guī)制定基金會計制度、公司財務(wù)制

度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各個風(fēng)險控制點建立嚴(yán)密的會計系統(tǒng)控

制。

（6）監(jiān)察稽核控制

公司設(shè)立督察長，對董事會負(fù)責(zé)，經(jīng)董事會聘任，報中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。根據(jù)公司監(jiān)察稽

核工作的需要和董事會授權(quán)，督察長就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報

告、建議職能。

公司設(shè)立監(jiān)察稽核部門，對公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)，開展監(jiān)察稽核工作，公司保證監(jiān)察稽核部

門的獨立性和權(quán)威性。

5、基金管理人的內(nèi)部控制制度體系

基金管理人的制度體系分為四個層面：

（1）公司章程；

（2）公司內(nèi)部控制大綱

公司內(nèi)部控制大綱是對公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則的細(xì)化和展開，是各項基本管理制度的

綱要和總攬，內(nèi)部控制大綱明確內(nèi)控目標(biāo)、內(nèi)控原則、控制環(huán)境、內(nèi)控措施等內(nèi)容；

（3）公司基本管理制度

基本管理制度主要包括風(fēng)險控制制度、投資管理制度、基金會計制度、信息披露制度、

監(jiān)察稽核制度、信息技術(shù)管理制度、公司財務(wù)制度、資料檔案管理制度、業(yè)績評估考核制度

和緊急情況處理制度；

（4）部門和業(yè)務(wù)管理制度

部門和業(yè)務(wù)管理制度是在基本管理制度的基礎(chǔ)上，對各部門的主要職責(zé)、崗位設(shè)置、崗

位責(zé)任等的具體說明，是公司根據(jù)部門職能開展相關(guān)業(yè)務(wù)的相關(guān)制度，是依據(jù)公司基本管理

制度制定的具體業(yè)務(wù)管理制度。

6、基金管理人確知建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是公司董事會及管理層的責(zé)任。

基金管理人特別聲明以上關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實、準(zhǔn)確，并承諾將根據(jù)法律法規(guī)、市

場環(huán)境的變化和業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。

13

四、基金托管人

（一）基金托管人基本情況

1、基本情況

名稱：中國銀行股份有限公司（簡稱“中國銀行”）

住所及辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號

首次注冊登記日期：1983年10月31日

注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整

法定代表人：葛海蛟

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號

托管部門信息披露聯(lián)系人：許俊

傳真：（010）66594942

中國銀行客服電話：95566

（二）基金托管部門及主要人員情況

中國銀行托管業(yè)務(wù)部設(shè)立于1998年，現(xiàn)有員工110余人，大部分員工具有豐富的銀行、

證券、基金、信托從業(yè)經(jīng)驗，且具有海外工作、學(xué)習(xí)或培訓(xùn)經(jīng)歷，60％以上的員工具有碩

士以上學(xué)位或高級職稱。為給客戶提供專業(yè)化的托管服務(wù)，中國銀行已在境內(nèi)、外分行開展

托管業(yè)務(wù)。

作為國內(nèi)首批開展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，中國銀行擁有證券投資基金、基

金（一對多、一對一）、社保基金、保險資金、QFII、RQFII、QDII、境外三類機構(gòu)、券商

資產(chǎn)管理計劃、信托計劃、企業(yè)年金、銀行理財產(chǎn)品、股權(quán)基金、私募基金、資金托管等門

類齊全、產(chǎn)品豐富的托管業(yè)務(wù)體系。在國內(nèi)，中國銀行首家開展績效評估、風(fēng)險分析等增值

服務(wù)，為各類客戶提供個性化的托管增值服務(wù)，是國內(nèi)領(lǐng)先的大型中資托管銀行。

（三）證券投資基金托管情況

截至2024年12月31日，中國銀行已托管1125只證券投資基金，其中境內(nèi)基金1059

只，QDII基金66只，覆蓋了股票型、債券型、混合型、貨幣型、指數(shù)型、FOF、REITs等

多種類型的基金，滿足了不同客戶多元化的投資理財需求，基金托管規(guī)模位居同業(yè)前列。

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（四）托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度

中國銀行托管業(yè)務(wù)部風(fēng)險管理與控制工作是中國銀行全面風(fēng)險控制工作的組成部分，秉

承中國銀行風(fēng)險控制理念，堅持“規(guī)范運作、穩(wěn)健經(jīng)營”的原則。中國銀行托管業(yè)務(wù)部風(fēng)險

控制工作貫穿業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)，通過風(fēng)險識別與評估、風(fēng)險控制措施設(shè)定及制度建設(shè)、內(nèi)外部檢

查及審計等措施強化托管業(yè)務(wù)全員、全面、全程的風(fēng)險管控。

2007年起，中國銀行連續(xù)聘請外部會計會計師事務(wù)所開展托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審閱工作。

先后獲得基于“SAS70”、“AAF01/06”“ISAE3402”和“SSAE16”等國際主流內(nèi)控審閱

準(zhǔn)則的無保留意見的審閱報告。2020年，中國銀行繼續(xù)獲得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”

雙準(zhǔn)則的內(nèi)部控制審計報告。中國銀行托管業(yè)務(wù)內(nèi)控制度完善，內(nèi)控措施嚴(yán)密，能夠有效保

證托管資產(chǎn)的安全。

（五）基金托管人對基金管理人運作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序

基金托管人負(fù)有對基金管理人的投資運作行使監(jiān)督權(quán)的職責(zé)。根據(jù)《基金法》、《運作

辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人對基金的投資對象和范圍、投資組合比例、

投資限制、費用的計提和支付方式、基金會計核算、基金資產(chǎn)估值和基金凈值的計算、收益

分配、申購贖回以及其他有關(guān)基金投資和運作的事項，對基金管理人進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金法》、《運作辦法》、基金合同和有關(guān)法律法

規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時

核對并以電話或書面形式對基金托管人反饋。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)

行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正

的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報

告中國證監(jiān)會，同時，通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金

合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其

他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報

告。

15

五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)

（一）基金份額銷售機構(gòu)

1、直銷機構(gòu)

名稱：太平基金管理有限公司

住所：中國上海市虹口區(qū)邯鄲路135號5幢101室

辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路488號太平金融大廈7樓、5樓503A室

法定代表人：劉冬

聯(lián)系人：周書雨

直銷電話：021-38556789

直銷傳真：021-38556751

客戶服務(wù)電話：400-028-8699/021-61560999

公司網(wǎng)址：www.taipingfund.com.cn

2、其他銷售機構(gòu)

詳見本基金基金份額發(fā)售公告及基金管理人網(wǎng)站。

3、基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求，選擇其他符合要求的機構(gòu)銷售本基金，并

根據(jù)《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在基金管理人網(wǎng)站公示。

（二）登記機構(gòu)

名稱：太平基金管理有限公司

住所：中國上海市虹口區(qū)邯鄲路135號5幢101室

辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路488號太平金融大廈7樓

法定代表人：劉冬

聯(lián)系人：王瑞瑾

聯(lián)系電話：021-38556651

（三）出具法律意見書的律師事務(wù)所

名稱：上海市通力律師事務(wù)所

住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓

辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓

負(fù)責(zé)人：韓炯

電話：（021）31358666

傳真：（021）31358600

16

經(jīng)辦律師：黎明、陳穎華

聯(lián)系人：陳穎華

（四）審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所

名稱：畢馬威華振會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)

住所：北京市東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8層

辦公地址：上海市南京西路1266號恒隆廣場50樓

法定代表人：鄒俊

聯(lián)系電話：（021）2212 2888

傳真：（021）6288 1889

聯(lián)系人：張楠

經(jīng)辦注冊會計師：張楠、倪益、許雯

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六、基金的募集

（一）募集依據(jù)

本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《基金合同》及

其他有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)中國證監(jiān)會2025年4月9日證監(jiān)許可2025【749】號文注冊募集。

（二）基金類別、運作方式及存續(xù)期間

1、基金類別：債券型證券投資基金

2、基金運作方式：契約型開放式

3、基金存續(xù)期限：不定期

（三）募集概況

1、募集方式：通過各銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點或按基金管理人、銷售機構(gòu)提供的其他

方式公開發(fā)售，各銷售機構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站。

2、募集期限：本基金的募集期限自基金份額發(fā)售之日起不超過三個月，具體發(fā)售時間

見基金份額發(fā)售公告。

基金管理人有權(quán)根據(jù)基金募集的實際情況按照相關(guān)程序延長或縮短募集期，并按規(guī)定公

告，此類變更適用于所有銷售機構(gòu)?；鹉技谌艚?jīng)延長，最長不得超過前述募集期限。

3、募集對象：本基金的募集對象為符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人

投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的

其他投資人。

4、基金募集規(guī)模：本基金的募集份額總額應(yīng)不少于2億份，基金募集金額應(yīng)不少于2

億元。

本基金不設(shè)募集規(guī)模上限。在本基金的募集達(dá)到備案條件的前提下，基金管理人可根據(jù)

基金發(fā)售情況對本基金的發(fā)售進(jìn)行規(guī)?？刂?，具體規(guī)定見本基金基金份額發(fā)售公告；基金合

同生效后，基金的資產(chǎn)規(guī)模不受前述募集規(guī)模限制。

除法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，任何與基金份額發(fā)售有關(guān)的當(dāng)事

人不得預(yù)留和提前發(fā)售基金份額。

5、基金的面值、認(rèn)購價格

本基金A類基金份額和C類基金份額的初始面值均為人民幣1.00元，按初始面值發(fā)售，

每份基金份額認(rèn)購價格為人民幣1.00元。

6、基金的認(rèn)購費用

本基金A類基金份額采用前端收費模式收取基金認(rèn)購費用。基金投資人在基金募集期

18

內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，A類基金份額的認(rèn)購費用按每筆A類基金份額的認(rèn)購申請單獨

計算，認(rèn)購申請一經(jīng)受理不得撤銷。本基金C類基金份額不收取認(rèn)購費，A類基金份額認(rèn)

購費率設(shè)置如下：

認(rèn)購金額（M，含認(rèn)購費）  認(rèn)購費率  

M＜100萬  0.50%  

100萬≤M＜300萬  0.30%  

300萬≤M＜500萬  0.10%  

M≥500萬  按筆收取，每筆1000元  



（注：M：認(rèn)購金額；單位：元）

本基金A類基金份額的認(rèn)購費用在投資人認(rèn)購A類基金份額時收取，不列入基金財產(chǎn)，

主要用于基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間發(fā)生的各項費用。

7、募集資金利息的處理方式

本基金的有效認(rèn)購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為相應(yīng)類別的基金份額歸基金份

額持有人所有，其中利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以登記機構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。

8、基金認(rèn)購份額的計算

本基金認(rèn)購采用金額認(rèn)購的方式。

（1）本基金A類基金份額認(rèn)購份額的計算方法如下：

1）認(rèn)購費用適用比例費率時，認(rèn)購份額的計算方法如下：

凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額/（1＋認(rèn)購費率）

認(rèn)購費用＝認(rèn)購金額－凈認(rèn)購金額

認(rèn)購份額＝（凈認(rèn)購金額＋認(rèn)購資金利息）/A類基金份額初始面值

2）認(rèn)購費用為固定金額時，認(rèn)購份額的計算方法如下：

認(rèn)購費用＝固定金額

凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額－認(rèn)購費用

認(rèn)購份額＝（凈認(rèn)購金額＋認(rèn)購資金利息）/A類基金份額初始面值

（2）本基金C類基金份額認(rèn)購份額的計算方法如下：

認(rèn)購份額＝（認(rèn)購金額＋認(rèn)購資金利息）/C類基金份額初始面值

（3）認(rèn)購費用以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位；

認(rèn)購份額計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位,由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由

基金財產(chǎn)承擔(dān)。

例1：某投資人投資10,000元認(rèn)購本基金A類基金份額，如果募集期內(nèi)認(rèn)購資金獲得

19

的利息為5元，則其可得到的A類基金份額計算如下：

凈認(rèn)購金額=10,000/（1+0.50%）＝9,950.25元

認(rèn)購費用=10,000－9,950.25＝49.75元

認(rèn)購份額=（9,950.25＋5）/1.00＝9,955.25份

即投資人投資10,000元認(rèn)購本基金A類基金份額，加上認(rèn)購資金在募集期內(nèi)獲得的利

息5元，可得到9,955.25份A類基金份額（含利息折份額部分）。

例2：某投資人投資100,000元認(rèn)購本基金的C類基金份額，假設(shè)該筆認(rèn)購資金產(chǎn)生利

息50元，則其可得到的認(rèn)購份額為：

認(rèn)購份額=（100,000＋50）/1.00=100,050.00份

即投資人投資100,000元認(rèn)購本基金的C類基金份額，加上認(rèn)購資金在募集期內(nèi)獲得

的利息，可得到100,050.00份C類基金份額（含利息折份額部分）。

9、基金的認(rèn)購

（1）募集場所

本基金可通過直銷機構(gòu)等銷售機構(gòu)認(rèn)購本基金。各銷售機構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售

公告及基金管理人網(wǎng)站。

（2）時間安排

在募集期內(nèi)，本基金的銷售機構(gòu)在工作時間中持續(xù)辦理本基金的認(rèn)購手續(xù)。具體時間見

基金份額發(fā)售公告和相關(guān)銷售機構(gòu)公告。

（3）基本認(rèn)購程序

1）投資者認(rèn)購本基金需首先辦理開戶手續(xù)，已經(jīng)開立基金賬戶的客戶無需重新開戶。

2）投資者依照銷售機構(gòu)的規(guī)定，在銷售機構(gòu)規(guī)定的時間段內(nèi)提出認(rèn)購申請，并辦理有

關(guān)手續(xù)。

3）本基金認(rèn)購采取金額申報方式，投資者認(rèn)購本基金，須按銷售機構(gòu)規(guī)定全額繳納認(rèn)

購款項。

4）在募集期內(nèi)，投資者可多次認(rèn)購基金份額，A類基金份額的認(rèn)購費用按每筆A類基

金份額的認(rèn)購申請單獨計算。認(rèn)購申請一經(jīng)受理不得撤銷。

5）基金銷售機構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)已經(jīng)

接收到認(rèn)購申請。認(rèn)購的確認(rèn)以登記機構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于認(rèn)購申請及認(rèn)購份額的確認(rèn)

情況，投資人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。

（4）認(rèn)購限額

1）投資人通過本基金的直銷機構(gòu)單個基金賬戶首次認(rèn)購本基金單筆最低金額為人民幣

1.00元（含認(rèn)購費），追加認(rèn)購的單筆最低金額為人民幣1.00元（含認(rèn)購費）；通過其他

銷售機構(gòu)單個基金賬戶首次認(rèn)購本基金單筆最低金額為人民幣1.00元（含認(rèn)購費），追加

認(rèn)購的單筆最低金額為人民幣1.00元（含認(rèn)購費），其他銷售機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

20

2）如本基金單個投資人累計認(rèn)購的基金份額數(shù)達(dá)到或者超過基金總份額的50%，基金

管理人可以采取比例確認(rèn)等方式對該投資人的認(rèn)購申請進(jìn)行限制?；鸸芾砣私邮苣彻P或者

某些認(rèn)購申請有可能導(dǎo)致投資者變相規(guī)避前述50%比例要求的，基金管理人有權(quán)拒絕該等

全部或者部分認(rèn)購申請。投資人認(rèn)購的基金份額數(shù)以基金合同生效后登記機構(gòu)的確認(rèn)為準(zhǔn)。

3）基金管理人可根據(jù)市場情況，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述對認(rèn)購的金額限

制，基金管理人必須在調(diào)整生效前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

10、基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動

用。

21

七、基金合同的生效

（一）基金備案的條件

本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億份，基金募

集金額不少于2億元人民幣且基金認(rèn)購人數(shù)不少于200人的條件下，基金募集期屆滿或基

金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在10日內(nèi)聘請法定驗資機

構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。

基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)會

書面確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。基金管理人在收到中國證

監(jiān)會確認(rèn)文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集

的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。

（二）基金合同不能生效時募集資金的處理方式

如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：

1、以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；

2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行同期活期存

款利息；

3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構(gòu)不得請求報酬?；鸸芾砣恕?
基金托管人和銷售機構(gòu)為基金募集支付的一切費用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。

（三）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模

基金合同生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)

凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作日出

現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持

續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份

額持有人大會。

法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

22

八、基金份額的申購與贖回

（一）申購與贖回場所

本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進(jìn)行。具體的銷售機構(gòu)將由基金管理人在招募說明

書或其網(wǎng)站列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。

基金投資者應(yīng)當(dāng)在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供的其他方式辦

理基金份額的申購與贖回。若基金管理人或其指定的銷售機構(gòu)開通電話、傳真或網(wǎng)上等交易

方式，投資人可以通過上述方式進(jìn)行申購與贖回，具體參見基金管理人或各銷售機構(gòu)的相關(guān)

公告。

（二）申購與贖回的開放日及時間

1、開放日及開放時間

投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證

券交易所的正常交易日的交易時間（若本基金參與港股通交易且該交易日為非港股通交易日

時，則基金管理人可根據(jù)實際情況決定本基金是否開放申購、贖回或其他業(yè)務(wù)并公告），但

基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。

開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間在相關(guān)公告中載明。

基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時間變更或其

他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施日

前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間

基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務(wù)辦理時

間在申購開始公告中規(guī)定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超過三個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦理時間在贖

回開始公告中規(guī)定。

在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依照《信息披

露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。

基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)

換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機構(gòu)確認(rèn)接

受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類別基金份額申購、贖回的價格。

（三）申購與贖回的原則

1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當(dāng)日收市后計算的各類基金份額凈值為

基準(zhǔn)進(jìn)行計算；

23

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、當(dāng)日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；

4、贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人認(rèn)購、申購的先后次序進(jìn)行順序贖回；

5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合

法權(quán)益不受損害并得到公平對待；

6、投資者辦理申購、贖回等業(yè)務(wù)時應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等

在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構(gòu)的具體規(guī)定為準(zhǔn)。

基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整。基金管理人必須在新規(guī)

則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

（四）申購與贖回的程序

1、申購和贖回的申請方式

投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出申購或贖回

的申請。

2、申購和贖回的款項支付

投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定的時間內(nèi)全額交付申購款項，否則所提交的申購申

請不成立?；鸱蓊~持有人在提交贖回申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的贖

回申請不成立。投資人交付申購款項，申購成立；登記機構(gòu)確認(rèn)基金份額時，申購生效?；?
金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；登記機構(gòu)確認(rèn)贖回時，贖回生效。

基金份額持有人T日的贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖

回款項。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款

項的支付辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。如遇證券/期貨交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、

通訊系統(tǒng)故障、銀行交換系統(tǒng)故障、港股通交易系統(tǒng)或港股通資金交收規(guī)則限制或其他非基

金管理人及基金托管人所能控制的因素影響了業(yè)務(wù)處理流程，則贖回款項劃付時間相應(yīng)順延

至上述因素影響消除的下一工作日。

3、申購和贖回申請的確認(rèn)

基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當(dāng)天作為申購或贖回申請

日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構(gòu)在T+1日（包括該日）內(nèi)對該交易的有效性進(jìn)行

確認(rèn)。T日提交的有效申請，投資人應(yīng)在T+2日后（包括該日）及時到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷

售機構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請的確認(rèn)情況。若申購不成立或無效，則申購款項本金退還給

投資人。

基金銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)已經(jīng)

接收到申請。申購、贖回申請的確認(rèn)以登記機構(gòu)或基金管理人的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于申請的

確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。

24

基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整。基金管理人必須在新規(guī)

則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

（五）申購與贖回的數(shù)額限制

1、投資人通過本基金的直銷機構(gòu)單個基金賬戶首次申購本基金單筆最低金額為人民幣

1.00元（含申購費），追加申購的單筆最低金額為人民幣1.00元（含申購費）；通過其他

銷售機構(gòu)單個基金賬戶首次申購本基金單筆最低金額為人民幣1.00元（含申購費），追加

申購的單筆最低金額為人民幣1.00元（含申購費），其他銷售機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

2、投資人可多次申購，單一投資者持有基金份額占本基金總份額的比例不得達(dá)到或超

過50%（運作過程中，因基金份額贖回等情形導(dǎo)致被動超標(biāo)的除外）。法律法規(guī)、中國證

監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

3、基金管理人可以規(guī)定本基金的總規(guī)模限額和單日凈申購比例上限，具體規(guī)定請參見

更新的招募說明書或相關(guān)公告。

4、基金管理人有權(quán)規(guī)定單一投資者單日或單筆申購金額上限、累計持有的基金份額上

限，具體金額請參見更新的招募說明書或相關(guān)公告。

5、基金份額持有人單筆贖回的基金份額不得低于1份，當(dāng)某筆交易類業(yè)務(wù)導(dǎo)致基金份

額持有人在銷售機構(gòu)單個交易賬戶保留的基金份額余額少于1份的，該基金份額余額必須

一同贖回。

6、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人

應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限、基金規(guī)模上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大

額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣嘶?
投資運作與風(fēng)險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關(guān)

公告。

7、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量

限制，或新增規(guī)?？刂拼胧??；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)

定在規(guī)定媒介上公告。

（六）申購費用和贖回費用

1、申購費率

投資者可以多次申購本基金，A類基金份額的申購費率按每筆A類基金份額的申購申請

單獨計算。

本基金A類基金份額采用前端收費模式收取基金申購費用。本基金C類基金份額不收

取申購費，A類基金份額申購費率設(shè)置如下：

25

申購金額（M，含申購費）  申購費率  

M＜100萬  0.50%  

100萬≤M＜300萬  0.30%  

300萬≤M＜500萬  0.10%  

M≥500萬  按筆收取，每筆1000元  



（注：M：申購金額；單位：元）

本基金A類基金份額的申購費用由申購A類基金份額的投資人承擔(dān)，主要用于本基金

的市場推廣、銷售、登記等各項費用，不列入基金財產(chǎn)。

2、贖回費率：

本基金的贖回費用由贖回各類基金份額的基金份額持有人承擔(dān)，在基金份額持有人贖回

相應(yīng)類別的基金份額時收取。

（1）本基金A類基金份額的贖回費率具體如下：

持有期N  A類基金份額贖回費率  

N ＜ 7日  1.50%  

7日≤N＜30日  0.10%  

N ≥30日  0  



（2）本基金C類基金份額的贖回費率具體如下：

持有期N  C類基金份額贖回費率  

N ＜ 7日  1.5%  

N ≥ 7日  0  



本基金的贖回費用由基金份額持有人承擔(dān)，對持續(xù)持有期少于30日的投資人，將贖回

費全額計入基金財產(chǎn)。

3、基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)或在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，

并最遲應(yīng)于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公

告。

（七）申購份額與贖回金額的計算

1、申購金額的計算方式：

（1）當(dāng)投資者選擇申購A類基金份額，申購份額的計算方法如下：

1）申購費用適用比例費率的情形下：

26

凈申購金額=申購金額/（1+申購費率）

申購費用=申購金額-凈申購金額

申購份額=凈申購金額/T日A類基金份額凈值

2）申購費用適用固定金額的情形下：

申購費用=固定金額

凈申購金額=申購金額-申購費用

申購份額=凈申購金額/T日A類基金份額凈值

（2）當(dāng)投資者選擇申購C類基金份額，申購份額的計算方法如下：

申購份額=申購金額/T日C類基金份額凈值

（3）上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失

由基金財產(chǎn)承擔(dān)。

例3：假定T日A類基金份額凈值為1.0560元，某投資人本次申購本基金A類基金份

額400,000元，對應(yīng)的本次申購費率為0.50%，該投資人可得到的基金份額為：

凈申購金額=400,000/（1+0.50%）＝398,009.95元

申購費用=400,000-398,009.95＝1,990.05元

申購份額=398,009.95/1.0560＝376,903.36份

即：投資人投資400,000元申購本基金A類基金份額，假定申購當(dāng)日A類基金份額凈

值為1.0560元，可得到376,903.36份A類基金份額。

例4：假定T日A類基金份額凈值為1.0560元，某投資人投資6,000,000元申購本基

金A類基金份額，其對應(yīng)的申購費用為1,000元，則其可得到的申購份額為：

申購費用＝1000.00元

凈申購金額＝6,000,000－1,000＝5,999,000.00元

申購份額＝5,999,000.00/1.0560＝5,680,871.21份

即：投資人投資6,000,000元申購本基金A類基金份額，假定申購當(dāng)日A類基金份額凈

值為1.0560元，可得到5,680,871.21份A類基金份額。

例5：假定T日C類基金份額凈值為1.2000元，某投資人投資100,000元申購本基金

C類基金份額，則其可得到的申購份額為：

申購份額=100,000/1.2000=83,333.33份

即：投資人投資100,000元申購本基金C類基金份額，假定申購當(dāng)日C類基金份額凈

值為1.2000元，可得到83,333.33份C類基金份額。

2、贖回金額的計算方式：

采用“份額贖回”方式，贖回價格以T日的該類基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算，計算

公式：

贖回總金額=贖回份額×T日該類基金份額凈值

27

贖回費用=贖回總金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回總金額—贖回費用

上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基

金財產(chǎn)承擔(dān)。

例6：某投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，持有時間為一年，對應(yīng)的贖回費

率為0%，假設(shè)贖回當(dāng)日A類基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的凈贖回金額為：

贖回總金額=10,000×1.2500=12,500.00元

贖回費用=12,500.00×0%=0.00元

凈贖回金額=12,500.00-0=12,500.00元

即：投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，持有時間為一年，假設(shè)贖回當(dāng)日A類

基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的凈贖回金額為12,500.00元。

3、本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五

入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。T日的各類基金份額凈值在當(dāng)天收市后計算，

并根據(jù)基金合同約定披露。遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計算或公告。

4、基金管理人及其他基金銷售機構(gòu)可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形

下，對基金銷售費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關(guān)規(guī)則和流程詳見基金管理人或其他基

金銷售機構(gòu)屆時發(fā)布的相關(guān)公告或通知?；鸸芾砣丝梢葬槍μ囟ㄍ顿Y人（如養(yǎng)老金客戶等）

開展費率優(yōu)惠活動，屆時將提前公告。

5、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保

基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的

規(guī)定。

（八）申購和贖回的登記

1、經(jīng)基金銷售機構(gòu)同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理人規(guī)定的時

間之前可以撤銷。

2、投資者申購基金生效后，登記機構(gòu)在T+1日為投資者登記權(quán)益并辦理登記手續(xù)，投

資人自T+2日（含該日）后有權(quán)贖回該部分基金份額。

3、投資人贖回基金生效后，登記機構(gòu)在T+1日為投資者辦理扣除權(quán)益的登記手續(xù)。

4、基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時間進(jìn)行調(diào)整，但不得

實質(zhì)影響投資者的合法權(quán)益，并最遲于開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公

告。

（九）拒絕或暫停申購的情形

發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：

28

1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運作。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的申

購申請。

3、證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或基金參與港股通交易且港股通臨

時停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。

4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。

5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)

績產(chǎn)生負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。

6、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，

基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購申請。

7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金份額的比例

達(dá)到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形。

8、申購申請超過基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投資者單

日或單筆申購金額上限的情形。

9、港股通每日額度已滿的情況下，基金管理人可暫停接收投資人的申購申請。

10、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)、登記機構(gòu)、支付結(jié)算機構(gòu)等因異常情況

導(dǎo)致基金銷售系統(tǒng)、基金銷售支付結(jié)算系統(tǒng)、基金登記結(jié)算系統(tǒng)、基金會計系統(tǒng)無法正常運

行。

11、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生上述第1、2、3、5、6、9、10、11項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停接

受投資人申購申請時，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。當(dāng)發(fā)

生上述第7、8項情形時，基金管理人可以采取比例確認(rèn)等方式對該投資人的申購申請進(jìn)行

限制，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或者部分申購申請。如果投資人的申購申請被全部或部

分拒絕的，被拒絕的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人

應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。

（十）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形

發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：

1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的贖

回申請或延緩支付贖回款項。

3、證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或基金參與港股通交易且港股通臨

時停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。

4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。

29

5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金管理人可暫

停接受基金份額持有人的贖回申請。

6、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，

基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。

7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停接受基金份額持有人的贖回申請或延緩支付

贖回款項時，基金管理人應(yīng)按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認(rèn)的贖回申請，基金管理人應(yīng)足

額支付；如暫時不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給

贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合同的相關(guān)條

款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫

停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。

（十一）巨額贖回的情形及處理方式

1、巨額贖回的認(rèn)定

若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出

申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一

開放日的基金總份額的10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖回。

2、巨額贖回的處理方式

當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回、

部分延期贖回或暫停贖回。

（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回

程序執(zhí)行。

（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)為因支付投

資人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當(dāng)

日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦

理。對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受

理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。

選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，

當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，

無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類別基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部

贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回

處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。

（3）如發(fā)生巨額贖回，且在單個開放日內(nèi)單個基金份額持有人申請贖回的基金份額超

過前一開放日的基金總份額的20%時，本基金管理人可以對該單個基金份額持有人持有的

30

贖回申請實施延期辦理。如基金管理人對于其超過基金總份額20%以上部分的贖回申請實

施延期辦理，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的

該類別基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止；如基金管理人只

接受其基金總份額20%部分作為當(dāng)日有效贖回申請，基金管理人可以根據(jù)前述“（1）全額

贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式對該部分有效贖回申請與其他基金份額持有人

的贖回申請一并辦理。基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予

以撤銷；延期部分如選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。如投資人在

提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。

（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必

要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過

20個工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。

3、巨額贖回的公告

當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者通過管理人網(wǎng)

站公告等方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并依照《信息披

露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登公告。

（十二）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告

1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫

停公告。

2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，

最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在暫

停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。

（十三）基金轉(zhuǎn)換

基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與基金管理人

管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理人

屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。

（十四）基金的非交易過戶

基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非

交易過戶以及登記機構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他非交易過戶，或者按照相關(guān)法律法規(guī)或國

家有權(quán)機關(guān)要求的方式進(jìn)行處理的行為。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依

法可以持有本基金基金份額的投資人，或按法律法規(guī)或國家有權(quán)機關(guān)要求的方式執(zhí)行。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金

31

份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是

指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法

人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件

的非交易過戶申請按基金登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費。

（十五）基金的轉(zhuǎn)托管

基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機構(gòu)可

以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費。

（十六）定投計劃

基金管理人可以為投資人辦理定投計劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投資人在辦

理定投計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或

更新的招募說明書中所規(guī)定的定投計劃最低申購金額。

（十七）基金的凍結(jié)和解凍

基金登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記機構(gòu)認(rèn)

可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。基金份額的凍結(jié)手續(xù)、凍結(jié)方式按照登記機

構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理?；鸱蓊~被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益按照我國法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)

章及國家有權(quán)機關(guān)的要求以及登記機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)定處理。

（十八）基金份額的轉(zhuǎn)讓

在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)

會認(rèn)可的交易場所或者通過其他方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機構(gòu)辦理基金份額的過

戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金

管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

（十九）其他業(yè)務(wù)

在相關(guān)法律法規(guī)允許的條件下，基金登記機構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)則，受理基金份額質(zhì)押或

其他業(yè)務(wù)，并收取一定的手續(xù)費用。

（二十）實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回

本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書相關(guān)章節(jié)或相關(guān)公告。

32

33

九、基金的投資

（一）投資目標(biāo)

本基金在追求資產(chǎn)長期穩(wěn)健增值的基礎(chǔ)上，力爭為基金份額持有人創(chuàng)造超越業(yè)績比較基

準(zhǔn)的穩(wěn)定收益。

（二）投資范圍

本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、地方政府債、

金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、

中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、股票（包括創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注

冊上市的股票及存托憑證）、港股通標(biāo)的股票、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、國債期貨、同業(yè)

存單、債券回購等金融工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但

須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可

以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；本基

金投資股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券合計不低于基金資產(chǎn)的5%且不超過基金資產(chǎn)的20%

（其中，境內(nèi)股票資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的5%，港股通標(biāo)的股票的投資比例不超

過基金股票資產(chǎn)的50%）；本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證

金后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)

金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，

可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

（三）投資策略

本基金將采取自上而下的投資策略對各種投資工具進(jìn)行合理的配置。在風(fēng)險與收益的匹

配方面，力求降低信用風(fēng)險，并在良好控制利率風(fēng)險與市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上力爭為投資者獲取

穩(wěn)定的收益。

本基金在債券投資中將根據(jù)對經(jīng)濟周期和市場環(huán)境的把握，基于對財政政策、貨幣政策

的深入分析以及對宏觀經(jīng)濟的持續(xù)跟蹤，靈活運用久期策略、收益率曲線策略、類屬配置策

略、利率品種策略、信用債策略、資產(chǎn)支持證券投資策略等多種投資策略，構(gòu)建債券資產(chǎn)組

合，并根據(jù)對債券收益率曲線形態(tài)、息差變化的預(yù)測，動態(tài)的對債券投資組合進(jìn)行調(diào)整。

1、信用債券投資策略

34

本基金將重點投資信用類債券，以提高組合收益能力。信用債券相對央票、國債等利率

產(chǎn)品的信用利差是本基金獲取較高投資收益的來源，本基金將在信用評級的基礎(chǔ)上和信用風(fēng)

險控制的框架下，積極投資信用債券，獲取信用利差帶來的高投資收益。

本基金投資的信用債（包含資產(chǎn)支持證券，下同）的信用評級為AA+（含）及以上，本

基金投資于信用評級為AAA級及以上的信用債券的目標(biāo)投資比例為不低于全部信用債券資

產(chǎn)的50%；信用評級為AA+級（含）的信用債券的目標(biāo)投資比例為不高于全部信用債券資

產(chǎn)的50%。本基金持有信用債期間，如果其信用評級下降不再符合前述標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報

告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以賣出。

本基金投資的信用債的信用評級依照基金管理人選定的評級機構(gòu)出具的債項評級，若無

債項評級則依照基金管理人選定的評級機構(gòu)出具的主體評級。短期融資券、超短期融資券等

短期信用債以及無債項評級信用債的信用評級依照其主體評級。本基金將綜合參考國內(nèi)依法

成立并擁有證券評級資質(zhì)的評級機構(gòu)所出具的信用評級，信用評級應(yīng)主要參考最近一個會計

年度的信用評級。如出現(xiàn)多家評級機構(gòu)所出具信用評級不同的情況，基金管理人還需結(jié)合自

身的內(nèi)部信用評級進(jìn)行獨立判斷與認(rèn)定。

2、收益率曲線策略

收益率曲線形狀變化代表長、中、短期債券收益率差異變化，相同久期債券組合在收益

率曲線發(fā)生變化時差異較大。通過對同一類屬下的收益率曲線形態(tài)和期限結(jié)構(gòu)變動進(jìn)行分析，

首先可以確定債券組合的目標(biāo)久期配置區(qū)域并確定采取子彈型策略、啞鈴型策略或梯形策略；

其次，通過不同期限間債券當(dāng)前利差與歷史利差的比較，可以進(jìn)行增陡、減斜和凸度變化的

交易。

3、放大策略

放大操作即以組合現(xiàn)有債券為基礎(chǔ)，利用買斷式回購、質(zhì)押式回購等方式融入低成本資

金，并購買剩余年限相對較長并具有較高收益的債券，以期獲取超額收益的操作方式。

4、資產(chǎn)支持證券投資策略

資產(chǎn)支持證券投資關(guān)鍵在于對基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量及未來現(xiàn)金流的分析，本基金將在國內(nèi)資產(chǎn)

證券化產(chǎn)品具體政策框架下，采用基本面分析和數(shù)量化模型相結(jié)合，對個券進(jìn)行風(fēng)險分析和

價值評估后進(jìn)行投資。本基金將嚴(yán)格控制資產(chǎn)支持證券的總體投資規(guī)模并進(jìn)行分散投資，以

降低流動性風(fēng)險。

5、國債期貨投資策略

本基金在進(jìn)行國債期貨投資時，將根據(jù)風(fēng)險管理原則，以套期保值為主要目的，采用流

動性好、交易活躍的期貨合約，通過對債券市場和期貨市場運行趨勢的研究，結(jié)合國債期貨

的定價模型尋求其合理的估值水平，與現(xiàn)貨資產(chǎn)進(jìn)行匹配，通過多頭或空頭套期保值等策略

進(jìn)行套期保值操作?；鸸芾砣藢⒊浞挚紤]國債期貨的收益性、流動性及風(fēng)險性特征，運用

國債期貨對沖系統(tǒng)性風(fēng)險、對沖特殊情況下的流動性風(fēng)險，如大額申購贖回等；利用金融衍

35

生品的杠桿作用，以達(dá)到降低投資組合的整體風(fēng)險的目的。

6、可轉(zhuǎn)換債券及可交換債券投資策略

（1）本基金投資于可轉(zhuǎn)債，主要目標(biāo)是發(fā)揮可轉(zhuǎn)債“進(jìn)可攻、退可守”的屬性，一方

面可轉(zhuǎn)債具有債券的價值底線，能夠降低基金凈值的下行風(fēng)險；另一方面，正股上漲會顯著

提升可轉(zhuǎn)債的投資價值，為組合帶來超額收益。本基金投資可轉(zhuǎn)債，將首先判斷權(quán)益類市場

的投資機會并采用太平基金可轉(zhuǎn)債量化監(jiān)測體系進(jìn)行評估，判斷可轉(zhuǎn)債市場總體的風(fēng)險和機

會。其次對正股所處行業(yè)、成長性、估值情況等進(jìn)行分析，結(jié)合可轉(zhuǎn)債估值指標(biāo)（包括轉(zhuǎn)股

溢價率、純債溢價率、隱含波動率、到期收益率、Delta系數(shù)、轉(zhuǎn)債條款等），選擇基本面

和估值均處于有利水平的可轉(zhuǎn)債券進(jìn)行重點投資。此外，本基金還將根據(jù)新發(fā)可轉(zhuǎn)債的預(yù)計

中簽率、模型定價測算其上市溢價水平，積極參與可轉(zhuǎn)債新券的申購。

（2）本基金投資于可交換債，除參考上述可轉(zhuǎn)債分析體系外，還將關(guān)注可交換債發(fā)行

人與標(biāo)的股票不同對于可交換債投資價值的影響，選擇綜合性價比突出的個券進(jìn)行投資。

7、股票投資策略

本基金在股票投資中主要通過量化投資模型，選取并持有預(yù)期收益較好的A股股票和

港股通標(biāo)的股票構(gòu)成投資組合，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的前提下，力爭實現(xiàn)超越業(yè)績比較基準(zhǔn)的投

資回報。

本基金運用的量化投資模型主要包括：

（1）多因子alpha模型，主要功能為股票超額回報預(yù)測；本基金alpha模型的因子包

括：基本面因子（Fundamental）、行情因子（Quote）、技術(shù)面因子（Tech）、分析師預(yù)

期因子（Consensus）、交易行為因子（Trade）等等，綜合來自市場各類投資者，公司各類

報表，分析師及監(jiān)管政策等各方面信息。

（2）風(fēng)險控制模型，主要功能為控制股票組合的回撤風(fēng)險。

（3）交易成本模型，主要功能為控制交易成本以保護投資業(yè)績。

本基金可根據(jù)投資策略需要或不同配置地市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金資產(chǎn)投資于

港股通標(biāo)的股票或選擇不將基金資產(chǎn)投資于港股通標(biāo)的股票，基金資產(chǎn)并非必然投資港股通

標(biāo)的股票。

8、存托憑證的投資策略

本基金將根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的要求，制定存托憑證投資策略，關(guān)注發(fā)行人有關(guān)信

息披露情況，關(guān)注發(fā)行人基本面情況、市場估值等因素，通過定性分析和定量分析相結(jié)合的

辦法，參與存托憑證的投資，謹(jǐn)慎決定存托憑證的權(quán)重配置和標(biāo)的選擇。

今后，隨著證券市場的發(fā)展、金融工具的豐富和交易方式的創(chuàng)新等，基金還將積極尋求

其他投資機會，如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金將在履行適當(dāng)程

序后，將其納入投資范圍以豐富組合投資策略。

36

（四）投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：

（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；

（2）本基金投資股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券合計不低于基金資產(chǎn)的5%且不超過

基金資產(chǎn)的20%（其中，境內(nèi)股票資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的5%，港股通標(biāo)的股票

的投資比例不超過基金股票資產(chǎn)的50%）；

（3）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到

期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付

金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；

（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A股和H

股合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；

（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香

港同時上市的A股和H股合并計算），不超過該證券的10％，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比

例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；

（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈

值的10％；

（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；

（8）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持

證券規(guī)模的10％；

（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得

超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；

（10）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不

得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公

司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成

比例進(jìn)行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；

（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；

因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符

合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；

（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆

回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；

（13）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的

15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的

30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期

37

貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交

易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的

30%；

（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（15）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本

基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行，與內(nèi)地上市交

易的股票合并計算；

（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（3）、（11）和（12）項另有約定外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人

合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，

基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)

另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本

基金投資不再受相關(guān)限制。

2、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交

易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益

沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先

得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審

議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項

38

進(jìn)行審查。

如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理

人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。

（五）投資管理程序

為了使大類資產(chǎn)配置方案得以順利貫徹實施，并提升配置效率，本基金遵循以下投資決

策依據(jù)以及具體的決策程序：

1、投資決策依據(jù)

（1）須符合有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定；

（2）以維護基金份額持有人利益為基金投資決策的準(zhǔn)則；

（3）國內(nèi)宏觀經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢、貨幣市場運行環(huán)境、政策指向及全球經(jīng)濟因素分析。

2、決策程序

（1）投資研究團隊為投資決策委員會、投資總監(jiān)和基金經(jīng)理提供投資決策依據(jù)，包括

宏觀經(jīng)濟研究、行業(yè)研究、投資品種研究報告等；

（2）投資決策委員會是公司基金投資的最高決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司所管理基金投資中

的重大問題進(jìn)行決策。

投資決策委員會根據(jù)公司投資研究團隊提交的研究報告，對宏觀經(jīng)濟形勢和市場的走勢

做出分析判斷，并根據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，制定投資策略、投資目標(biāo)和

總體計劃，決定基金資產(chǎn)的配置比例等，對基金經(jīng)理和投資總監(jiān)做出投資授權(quán)，對超出基金

經(jīng)理或投資總監(jiān)權(quán)限的投資項目做出決定，對基金經(jīng)理的投資活動進(jìn)行監(jiān)督和管理；

（3）投資總監(jiān)在投資決策委員會的授權(quán)范圍內(nèi)組織安排投資工作，貫徹落實投資決策

委員會的各項投資決策和投資計劃，對工作中的問題進(jìn)行協(xié)調(diào)、反饋、調(diào)整、評估，檢查監(jiān)

督基金經(jīng)理執(zhí)行投資決策委員會決議的情況和基金經(jīng)理的日常投資運作；

（4）基金經(jīng)理遵照投資決策委員會制定的基金資產(chǎn)配置方案的意見，確定基金投資的

配置方案，尋求最佳的投資機會和選擇最佳的投資對象，將投資指令下達(dá)至交易部的交易員

執(zhí)行。

（5）交易部接到基金經(jīng)理下達(dá)的交易指令后將準(zhǔn)確及時地予以執(zhí)行，并及時反饋情況。

每個交易日交易結(jié)束后，基金會計根據(jù)交易所回饋信息進(jìn)行基金清算。

（6）風(fēng)險控制委員會和稽核與風(fēng)控部門監(jiān)督和檢查投資決策方案的制定、實施和執(zhí)行

的整個投資運作流程，并提出基金業(yè)績評估報告和風(fēng)險控制建議。

（六）業(yè)績比較基準(zhǔn)

中債綜合指數(shù)收益率*90%+中證A500指數(shù)收益率*10%

中債綜合指數(shù)是綜合反映銀行間和交易所市場國債、金融債、企業(yè)債、央票及短期融資

39

券整體走勢的跨市場債券指數(shù)。該指數(shù)編制合理、透明、運用廣泛，具有較強的代表性和權(quán)

威性，能夠更全面地反映我國債券市場的整體價格變動趨勢，適合作為本基金債券投資部分

的業(yè)績比較基準(zhǔn)。

中證A500指數(shù)從各行業(yè)選取市值較大、流動性較好的500只證券作為指數(shù)樣本，以

反映各行業(yè)最具代表性上市公司證券的整體表現(xiàn)，具有良好的市場代表性和市場影響力。

本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金投資股票、可轉(zhuǎn)換債券

和可交換債券合計不低于基金資產(chǎn)的5%且不超過基金資產(chǎn)的20%（其中，境內(nèi)股票資產(chǎn)的

投資比例不低于基金資產(chǎn)的5%，港股通標(biāo)的股票的投資比例不超過基金股票資產(chǎn)的50%），

因此，以“中債綜合指數(shù)收益率*90%+中證A500指數(shù)收益率*10%”作為本基金的業(yè)績比

較基準(zhǔn)，能夠使本基金投資人判斷本基金的風(fēng)險收益特征。

如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者有更權(quán)威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準(zhǔn)推

出，或者是市場上出現(xiàn)更加適合用于本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)的指數(shù)時，本基金可以在與基金

托管人協(xié)商一致的情況下，在按照監(jiān)管部門要求履行適當(dāng)程序后變更業(yè)績比較基準(zhǔn)并及時公

告。如果本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)所參照的指數(shù)在未來不再發(fā)布時，基金管理人可以按相關(guān)監(jiān)管

部門要求履行相關(guān)手續(xù)后，依據(jù)維護基金份額持有人合法權(quán)益的原則，選取相似的或可替代

的指數(shù)作為業(yè)績比較基準(zhǔn)的參照指數(shù)。

（七）風(fēng)險收益特征

本基金為債券型基金，一般而言，其預(yù)期風(fēng)險和預(yù)期收益率低于股票型基金、混合型基

金，高于貨幣市場基金。本基金可投資港股通標(biāo)的股票，除了需要承擔(dān)與境內(nèi)證券投資基金

類似的市場波動風(fēng)險等一般投資風(fēng)險之外，本基金還面臨匯率風(fēng)險、香港市場風(fēng)險等境外證

券市場投資所面臨的特別投資風(fēng)險。

（八）基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法

1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保護基金份額

持有人的利益；

2、不謀求對上市公司的控股；

3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；

4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何

不當(dāng)利益。

（九）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排

當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人

利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照

40

法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。

側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、

風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等

對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見招募說明書相關(guān)章節(jié)的規(guī)定。

41

十、基金的財產(chǎn)

（一）基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項及其他資產(chǎn)

的價值總和。

（二）基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。

（三）基金財產(chǎn)的賬戶

基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資

所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)和基

金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。

（四）基金財產(chǎn)的保管和處分

本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人保

管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔(dān)其自身的

法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基

金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算

的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固

有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不

得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。

42

十一、基金資產(chǎn)估值

（一）估值日

本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券/期貨交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需

要對外披露基金凈值的非交易日。

（二）估值對象

基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨合約和銀行存款本息、

應(yīng)收款項、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

（三）估值原則

基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、

監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。

1、基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、

監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。

2、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估值日有報價的，

除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量。

估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的

報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，

應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值。

與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值為基礎(chǔ)，并

在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制

是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不

應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的溢價或折價。

3、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和

其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察

輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以

使用不可觀察輸入值。

4、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐?
調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價

值。

（四）估值方法

1、證券交易所上市的權(quán)益類證券的估值

43

交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）

估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影

響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境

發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)

行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。

處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增

發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近

一日的市價（收盤價）估值；（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價

值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；

（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開

發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、

新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定

公允價值。

2、證券交易所上市的固定收益品種的估值

（1）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準(zhǔn)

服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值；

（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服

務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值；

（3）對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款

日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時

應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行

使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。

（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所市

場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；

（5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的

債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值

日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)

濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人未發(fā)生影響證券價格的重大事件，實行全價交易的債券

按最近交易日債券收盤價作為估值全價進(jìn)行估值；實行凈價交易的債券按最近交易日債券收

盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重

大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大

變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；

（6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應(yīng)

以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公

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允價值的情況下，應(yīng)對市場報價進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公允價值；對于不存在市場活動或

市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價值。

3、首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值。

4、對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的

相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)

服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含投資者回售權(quán)的

固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機

構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化

對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的

價格進(jìn)行估值。

5、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。

6、同業(yè)存單的估值方法

投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的估值全價估值。

7、國債期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易日后

經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。

8、本基金外幣資產(chǎn)價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，應(yīng)當(dāng)以基金估值日中

國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準(zhǔn)；涉及到其它幣種與人民幣之間的匯

率，參照數(shù)據(jù)服務(wù)商提供的當(dāng)日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方法進(jìn)行折算。

9、持有的銀行定期存款或通知存款等以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收

入。

10、債券回購以成本列示，按協(xié)議利率在實際持有期間內(nèi)逐日計提利息。

11、稅收：對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應(yīng)交稅金

有差異的，不屬于估值差錯，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。

12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人

可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

13、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。

14、本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

15、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最

新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法

律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，

雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金的

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基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平

等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果

對外予以公布。

（五）估值程序

1、某一類別基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類別基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該

類別基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾?
人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)定

披露。如遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計算或公告。

2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同

的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額的基金

份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。

（六）估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、

及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基

金份額凈值錯誤。

基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或

投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該

估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，

承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、

系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不

能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。

由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗

力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人

仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，

及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未

及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償

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責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而

未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確

認(rèn)，確保估值錯誤已得到更正。

（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對

估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤

責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?
造成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其

支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得

不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償

額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。

（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定

估值錯誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)行評估；

（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償

損失；

（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)

進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，

并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大。

（2）錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并

報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并

報中國證監(jiān)會備案。

（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行

做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。

（七）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營

業(yè)時；

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2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；

3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，

基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；

4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。

（八）基金凈值的確認(rèn)

基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)責(zé)

進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個估值日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額

的基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管

理人，由基金管理人按規(guī)定對基金凈值信息予以公布。

（九）特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第12項進(jìn)行估值時，所造成的誤差不作為

基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

2、由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記結(jié)算公司、存款銀行、第三方估

值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基

金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措

施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基金

資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積

極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

（十）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶

的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。

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十二、基金的收益與分配

（一）基金利潤的構(gòu)成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后的

余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

（二）基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益

的孰低數(shù)。

（三）基金收益分配原則

1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為6次，每次收

益分配比例不得低于該次可供分配利潤的20%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進(jìn)行

收益分配；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分

配方式是現(xiàn)金分紅；

3、基金收益分配后任一類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準(zhǔn)日的任一

類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；

4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各

基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同。除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約

定外，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人

可對基金收益分配的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行調(diào)整，此項調(diào)整不需要召開基金份額持有人大會，但

應(yīng)于調(diào)整實施日前在規(guī)定媒介上公告。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益分配對象、

分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。

（五）收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》

的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

49

（六）基金收益分配中發(fā)生的費用

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金

紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持

有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》

執(zhí)行。

（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配

本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書相關(guān)章節(jié)的規(guī)定。

50

十三、基金的費用與稅收

（一）基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、從C類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務(wù)費；

4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、審計費、訴訟費和仲裁費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券/期貨交易費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金相關(guān)賬戶的開戶及維護費用；

10、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；

11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。

（二）基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.35%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.35%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管

理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，

基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.08%的年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.08%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金托管費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管

理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，

基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

3、從C類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的基金銷售服務(wù)費

51

本基金A類基金份額不收取基金銷售服務(wù)費，C類基金份額的基金銷售服務(wù)費按前一日

C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。計算方法如下：

H＝E×0.2%÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類基金份額每日應(yīng)計提的基金銷售服務(wù)費

E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基

金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金

支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

4、上述“（一）基金費用的種類”中第4-11項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，

按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。

（三）不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的

損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；

4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。

（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用

本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬

戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書

相關(guān)章節(jié)的規(guī)定。

（五）基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?
產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)

稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

52

十四、基金的會計與審計

（一）基金會計政策

1、基金管理人為本基金的基金會計責(zé)任方；

2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按

如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；

5、本基金獨立建賬、獨立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計核算，

按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；

7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進(jìn)行核對并以書面或

雙方約定的其他方式確認(rèn)。

（二）基金的年度審計

1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》規(guī)定的會計

師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進(jìn)行審計。

2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事

務(wù)所需依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

53

十五、基金的信息披露

（一）信息披露的基本要求

本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)

險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的規(guī)定發(fā)生變化

時，本基金從其最新規(guī)定。

（二）信息披露義務(wù)人

本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金

份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。

本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國

證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、簡明

性和易得性。

本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合

中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互

聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同約定

的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。

（三）信息披露義務(wù)人公開披露基金信息的禁止行為

本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

2、對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；

3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；

5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

（四）信息披露文本規(guī)范

本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義務(wù)人

應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。

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（五）公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括：

1、基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要

（1）《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額

持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項

的法律文件。

（2）基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金

認(rèn)購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信息披露及基金份額持有人

服務(wù)等內(nèi)容。《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)

當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)

生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募

說明書。

（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等

活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。

（4）基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金

概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)

當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)

網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運

作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。

基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的三日前，將基金份額

發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載在規(guī)定報刊上，將基金份

額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)

站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時將

《基金合同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。

2、基金份額發(fā)售公告

基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明

書的當(dāng)日登載于規(guī)定媒介上。

3、《基金合同》生效公告

基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日（若遇法定節(jié)假日規(guī)定報刊休刊，則

55

順延至法定節(jié)假日后首個出報日。下同）在規(guī)定媒介上登載基金合同生效公告。

4、基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周

在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個開放日的次日，通

過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日各類基金份額的基金份額凈值和基

金份額累計凈值。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度

最后一日各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

5、基金份額申購、贖回價格

基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖

回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)

點查閱或者復(fù)制前述信息資料。

6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載

在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報

告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登

載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報

告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或

者年度報告。

如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額20%的情形，為保障

其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項

下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的

特有風(fēng)險，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風(fēng)險

分析等。

7、投資國債期貨的信息披露

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本基金在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披

露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭示國債

期貨交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標(biāo)。

8、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露

本基金應(yīng)在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金

凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名資產(chǎn)支持證券明細(xì)。

本基金應(yīng)在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值

占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細(xì)。

9、投資港股通標(biāo)的股票的信息披露

本基金在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披

露參與港股通交易的相關(guān)情況。

10、臨時報告

本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定編制

臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。

前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響

的下列事件：

（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；

（2）基金合同終止、基金清算；

（3）轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；

（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所；

（5）基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基

金托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項；

（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

（7）基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；

（8）基金募集期延長或提前結(jié)束募集；

（9）基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)

生變動；

（10）基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托

管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；

（11）涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；

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（12）基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行

政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到

重大行政處罰、刑事處罰；

（13）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控

制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重

大關(guān)聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（14）基金收益分配事項；

（15）管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和

費率發(fā)生變更；

（16）任一類基金份額凈值計價錯誤達(dá)該類基金份額凈值百分之零點五；

（17）本基金開始辦理申購、贖回；

（18）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；

（19）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；

（20）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；

（21）發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；

（22）基金管理人采用擺動定價機制進(jìn)行估值；

（23）調(diào)整基金份額類別的設(shè)置；

（24）基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；

（25）基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生

重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約定的其他事項。

11、澄清公告

在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基

金份額價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)

信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清。

12、清算報告

《基金合同》終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算

并作出清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示

性公告登載在規(guī)定報刊上。

13、基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。

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14、實施側(cè)袋機制期間的信息披露

本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明

書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書相關(guān)章節(jié)的規(guī)定。

15、本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

16、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。

（六）信息披露事務(wù)管理

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人

員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。

基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與

格式準(zhǔn)則等法規(guī)的規(guī)定。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，對基金管理

人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期

報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審

查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報刊中選擇一家為披露信息的報刊?；鸸芾砣?、

基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信

息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共

媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一

信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。

為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構(gòu)，應(yīng)

當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。

（七）信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信

息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。

（八）暫?；蜓舆t披露基金信息的情形

1、不可抗力；

59

2、基金投資所涉及的證券/期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)

時；

3、出現(xiàn)《基金合同》約定的暫停估值的情形；

4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認(rèn)定的其他情形。

60

十六、側(cè)袋機制

（一）側(cè)袋機制的實施條件

為有效隔離并化解風(fēng)險，確保投資者得到公平對待，當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛

在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人依照法律法

規(guī)及基金合同的約定，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以啟用側(cè)

袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。

（二）側(cè)袋機制的實施程序

基金管理人認(rèn)為可以啟用側(cè)袋機制的，應(yīng)符合法律法規(guī)及《基金合同》約定，并按如下

程序具體實施：

1、基金管理人對本基金是否符合側(cè)袋機制的實施條件進(jìn)行評估，制作合規(guī)性評估報告，

并經(jīng)內(nèi)部程序決策通過。

2、基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，決定啟用側(cè)袋

機制。

3、啟用側(cè)袋機制后，基金管理人應(yīng)聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計

并披露專項審計意見。

4、基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制當(dāng)日報公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案，并于

啟用側(cè)袋機制后5個工作日內(nèi)提交相關(guān)材料。

5、基金管理人應(yīng)就啟用側(cè)袋機制及時發(fā)布臨時公告，在實施側(cè)袋機制期間處置特定資

產(chǎn)或發(fā)生其他可能對投資者利益產(chǎn)生重大影響的事項后應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。

6、在實施側(cè)袋機制期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)與基金銷售機構(gòu)共同及時向側(cè)袋實施期間申

購或贖回基金的相關(guān)投資者傳遞信息，做好相應(yīng)的風(fēng)險揭示。

7、終止側(cè)袋機制后，基金管理人應(yīng)聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計

并披露專項審計意見。

（三）側(cè)袋機制的運作安排

1、特定資產(chǎn)處置清算

特定財產(chǎn)的處置清算由基金管理人審慎決定。特定資產(chǎn)恢復(fù)流動性后，基金管理人應(yīng)當(dāng)

按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時向側(cè)袋賬

戶份額持有人支付對應(yīng)款項。基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的

其他投資操作。側(cè)袋賬戶資產(chǎn)完全清算后，基金管理人應(yīng)注銷側(cè)袋賬戶。

61

2、對基金申購贖回的影響

（1）啟用側(cè)袋機制當(dāng)日，基金管理人和基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)以基金份額持有人的原有賬戶

份額為基礎(chǔ)，確認(rèn)相應(yīng)側(cè)袋賬戶的基金份額持有人名冊和份額。當(dāng)日收到的申購申請，按照

啟用側(cè)袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當(dāng)日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶份額的贖回申

請并支付贖回款項。

（2）側(cè)袋機制實施期間，基金管理人不得辦理側(cè)袋賬戶申購贖回。同時，基金管理人

按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖回，并根據(jù)主袋賬戶運作情況確定

是否暫停申購。

（3）基金管理人應(yīng)按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖回。巨額贖

回按照單個開放日內(nèi)主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日主袋賬戶總份額的10%認(rèn)定。

（四）實施側(cè)袋機制期間基金的投資安排、估值、收益分配和費用

1、基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合

的調(diào)整，因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。

2、基金的各項投資運作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以主袋賬戶資產(chǎn)為基準(zhǔn)。側(cè)袋機制實

施期間，基金管理人、基金服務(wù)機構(gòu)在計算基金業(yè)績相關(guān)指標(biāo)時僅考慮主袋賬戶資產(chǎn)，分割

側(cè)袋賬戶資產(chǎn)導(dǎo)致的基金凈資產(chǎn)減少在計算基金業(yè)績相關(guān)指標(biāo)時按投資損失處理。

3、本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋

賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。

4、本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。

5、本基金實施側(cè)袋機制的，主袋賬戶的管理費和托管費等費用仍按主袋賬戶基金資產(chǎn)

凈值作為基數(shù)計提。與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變

現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費。因啟用側(cè)袋機制產(chǎn)生的咨

詢、審計費用等由基金管理人承擔(dān)。

（五）信息披露

1、基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息，對基金簡稱進(jìn)行特殊標(biāo)識。側(cè)

袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進(jìn)行編制。側(cè)袋賬戶相

關(guān)信息在定期報告中單獨進(jìn)行披露。

2、在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者利益產(chǎn)

生重大影響的事項后及時發(fā)布臨時公告。側(cè)袋機制實施期間，若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完

成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)要求及時發(fā)布臨時公告。

62

3、基金管理人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定在基金定期報告中披露報告期內(nèi)特定資產(chǎn)處置

進(jìn)展情況，披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，應(yīng)同時注明不作為特定資產(chǎn)最

終變現(xiàn)價格的承諾。

（六）基金托管人的職責(zé)

基金托管人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處置和

信息披露等方面的復(fù)核和監(jiān)督。

（七）相關(guān)風(fēng)險提示

實施側(cè)袋機制期間，側(cè)袋賬戶份額不辦理申購、贖回，基金管理人暫停披露側(cè)袋賬戶份

額凈值，側(cè)袋賬戶份額對應(yīng)的特定資產(chǎn)不得進(jìn)行除變現(xiàn)以外的其他投資操作，因此，持有側(cè)

袋賬戶份額的基金份額持有人將面臨上述流動性風(fēng)險。

（八）本部分關(guān)于側(cè)袋機制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，

如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管

人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，可

直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。

十七、風(fēng)險揭示

（一）投資于本基金的主要風(fēng)險

投資于本基金的主要風(fēng)險有：

1、市場風(fēng)險

證券市場價格受到各種因素的影響，導(dǎo)致基金收益水平變化而產(chǎn)生風(fēng)險，主要包括：

（1）政策風(fēng)險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策

等）發(fā)生變化，導(dǎo)致市場價格波動而產(chǎn)生風(fēng)險。

（2）經(jīng)濟周期風(fēng)險。隨著經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變

化。本基金主要投資于債券，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風(fēng)險。

（3）利率風(fēng)險。金融市場利率的波動會導(dǎo)致證券市場價格和收益率的變動。

（4）通貨膨脹風(fēng)險。如果發(fā)生通貨膨脹，基金投資于證券所獲得的收益可能會被通貨

膨脹抵消，從而影響基金資產(chǎn)的保值增值。

（5）再投資風(fēng)險。再投資風(fēng)險反映了利率下降對固定收益證券利息收入再投資收益的

影響，這與利率上升所帶來的價格風(fēng)險（即利率風(fēng)險）互為消長。

2、信用風(fēng)險

63

信用風(fēng)險主要指債券、資產(chǎn)支持證券等信用證券發(fā)行主體信用狀況惡化，導(dǎo)致信用評級

下降甚至到期不能履行合約進(jìn)行兌付的風(fēng)險，另外，信用風(fēng)險也包括證券交易對手因違約而

產(chǎn)生的證券交割風(fēng)險。

3、流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險表現(xiàn)在兩個方面。一是在某種情況下因市場交易量不足，某些投資品種的流

動性不佳，可能導(dǎo)致證券不能迅速地轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，進(jìn)而影響到基金投資收益的實現(xiàn)；二是在

本基金交易過程中，可能會發(fā)生巨額贖回的情形。巨額贖回可能會使基金以不適當(dāng)?shù)膬r格大

量拋售證券，使基金的凈值增長率受到不利影響。

（1）基金申購、贖回安排

本基金的申購、贖回安排詳見本招募說明書“八、基金份額的申購與贖回”章節(jié)。

（2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險評估

本基金的投資市場主要為證券/期貨交易所、全國銀行間債券市場等流動性較好的規(guī)范

型交易場所，本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、地方

政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、

央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、股票（包括創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)

會核準(zhǔn)或注冊上市的股票及存托憑證）、港股通標(biāo)的股票、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、國債

期貨、同業(yè)存單、債券回購等金融工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金

融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定），同時本基金基于分散投資的原則在行業(yè)和個券方

面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)境下本基金的流動性風(fēng)險適中。

（3）巨額贖回情形下的流動性風(fēng)險管理措施

當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回、

部分延期贖回或暫停贖回。

1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回程

序執(zhí)行。

2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)為因支付投資

人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當(dāng)日

接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。

3）如本基金發(fā)生巨額贖回且單個開放日內(nèi)單個基金份額持有人申請贖回的基金份額超

過前一開放日的基金總份額的20%時，本基金管理人可對該單個基金份額持有人持有的贖

回申請實施延期辦理。如基金管理人對于其超過基金總份額20%以上部分的贖回申請實施

延期辦理，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該

類別基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止；如基金管理人只接

受其基金總份額20%部分作為當(dāng)日有效贖回申請，基金管理人可以根據(jù)本招募說明書“八、

基金份額的申購與贖回”章節(jié)對于“全額贖回”或“部分延期贖回”的約定方式與其他基金

64

份額持有人的贖回申請一并辦理。

4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必要，

可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過20

個工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。

（4）實施備用的流動性風(fēng)險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響

在市場大幅波動、流動性枯竭等極端情況下發(fā)生無法應(yīng)對投資者巨額贖回的情形時，基

金管理人將以保障投資者合法權(quán)益為前提，嚴(yán)格按照法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定，綜合運用

各類流動性風(fēng)險管理工具，對贖回申請等進(jìn)行適度調(diào)整，作為特定情形下基金管理人流動性

風(fēng)險的輔助措施，包括但不限于：

1）延期辦理巨額贖回申請

投資人具體請參見本招募說明書“八、基金份額的申購與贖回”中“（十一）巨額贖回

的情形及處理方式”的相關(guān)內(nèi)容。

當(dāng)本基金出現(xiàn)上述情形時，本基金可能無法及時滿足所有投資人的贖回申請，投資人收

到贖回款項的時間也可能晚于預(yù)期。

2）暫停接受贖回申請

投資人具體請參見基金合同“第六部分基金份額的申購與贖回”中“八、暫停贖回或

延緩支付贖回款項的情形”和本招募說明書“八、基金份額的申購與贖回”中“（十一）巨

額贖回的情形及處理方式”，詳細(xì)了解本基金暫停接受贖回申請的情形及程序。

在此情形下，投資人的部分或全部贖回申請可能被拒絕，同時投資人完成基金贖回時的

基金份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。

3）延緩支付贖回款項

投資人具體請參見基金合同“第六部分基金份額的申購與贖回”中“八、暫停贖回或

延緩支付贖回款項的情形”，詳細(xì)了解本基金延緩支付贖回款項的情形及程序。

在此情形下，投資人收到贖回款項的時間將可能比一般正常情形下有所延遲。

4）收取短期贖回費

本基金對持續(xù)持有期限少于7日的投資者收取不低于1.5%的贖回費，并將上述贖回費

全額計入基金財產(chǎn)。

5）暫?；鸸乐?
投資人具體請參見本招募說明書“十一、基金資產(chǎn)估值”中“（七）暫停估值的情形”，

詳細(xì)了解本基金暫停估值的情形及程序。

在此情形下，投資人沒有可供參考的基金份額凈值，同時贖回申請可能被延期辦理或被

暫停接受，或被延緩支付贖回款項。

6）擺動定價

當(dāng)本基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的

65

市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利

影響，確保投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待。

7）使用側(cè)袋機制

如本基金實施側(cè)袋機制的，基金管理人暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息，不辦理申購、

贖回，因此基金份額持有人持有的側(cè)袋賬戶份額對應(yīng)的特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性。

8）中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他措施。

對于各類流動性風(fēng)險管理工具的使用，基金管理人將依照嚴(yán)格審批、審慎決策的原則，

及時有效地對風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測和評估，使用前經(jīng)過內(nèi)部審批程序并與基金托管人協(xié)商一致。在

實際運用各類流動性風(fēng)險管理工具時，投資者的贖回申請、贖回款項支付等可能受到相應(yīng)影

響，基金管理人將嚴(yán)格依照法律法規(guī)及基金合同的約定進(jìn)行操作，全面保障投資者的合法權(quán)

益。

4、操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指基金運作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反

操作規(guī)程等引致的風(fēng)險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT系統(tǒng)故障等

風(fēng)險。

5、管理風(fēng)險

在基金管理運作過程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基金收益水平，

如果基金管理人對經(jīng)濟形勢和證券市場判斷不準(zhǔn)確、獲取的信息不充分、投資操作出現(xiàn)失誤

等，都會影響基金的收益水平。

6、合規(guī)風(fēng)險

合規(guī)風(fēng)險指基金管理或運作過程中，違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者違反《基金合同》

有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險。

7、本基金的特有風(fēng)險

（1）本基金為債券型基金，債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，該類債券的特定

風(fēng)險即成為本基金及投資者主要面對的特定投資風(fēng)險。債券的投資收益會受到宏觀經(jīng)濟、政

府產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策、市場需求變化、行業(yè)波動等因素的影響，可能存在所選投資標(biāo)的的

成長性與市場一致預(yù)期不符而造成個券價格表現(xiàn)低于預(yù)期的風(fēng)險。

（2）本基金可以投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券（ABS）是一種債券性質(zhì)的金融工

具，其向投資者支付的本息來自于基礎(chǔ)資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流或剩余權(quán)益。與股票和一般債券

不同，資產(chǎn)支持證券不是對某一經(jīng)營實體的利益要求權(quán)，而是對基礎(chǔ)資產(chǎn)池所產(chǎn)生的現(xiàn)金流

和剩余權(quán)益的要求權(quán)，是一種以資產(chǎn)信用為支持的證券，所面臨的風(fēng)險主要包括交易結(jié)構(gòu)風(fēng)

險、各種原因?qū)е碌幕A(chǔ)資產(chǎn)池現(xiàn)金流與對應(yīng)證券現(xiàn)金流不匹配產(chǎn)生的信用風(fēng)險、市場交易

不活躍導(dǎo)致的流動性風(fēng)險等。

（3）本基金可投資于國債期貨，國債期貨作為金融衍生品，具備一些特有的風(fēng)險點。

66

投資國債期貨所面臨的主要風(fēng)險是市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和基差風(fēng)險。

（4）港股通標(biāo)的股票的投資風(fēng)險

本基金可投資于港股通標(biāo)的股票，會面臨港股通機制下因投資環(huán)境、投資標(biāo)的、市場制

度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險。包括但不限于以下風(fēng)險：

1）港股市場股價波動較大的風(fēng)險

港股市場實行T+0回轉(zhuǎn)交易，且對個股不設(shè)漲跌幅限制，因此每日漲跌幅空間相對較

大，港股股價可能表現(xiàn)出比A股更為劇烈的股價波動，使基金面臨較大的投資風(fēng)險。

2）匯率風(fēng)險

匯率波動可能對基金的投資收益造成損失。本基金以人民幣銷售與結(jié)算，港幣相對于人

民幣的匯率變化將會影響本基金港股投資部分的資產(chǎn)價值，從而導(dǎo)致基金資產(chǎn)面臨潛在風(fēng)險；

人民幣對港幣的匯率的波動也可能加大基金凈值的波動，從而對基金業(yè)績產(chǎn)生影響。

此外，本基金投資港股通投資標(biāo)的股票時，在交易時間內(nèi)提交訂單依據(jù)的港幣買入?yún)⒖?
匯率和賣出參考匯率，并不等于最終結(jié)算匯率。港股通交易日日終，中國證券登記結(jié)算有限

責(zé)任公司進(jìn)行凈額換匯，將換匯成本按成交金額分?jǐn)傊撩抗P交易，確定交易實際適用的結(jié)算

匯率，也使本基金投資面臨匯率風(fēng)險。

3）港股通機制下交易日不連貫可能帶來的風(fēng)險

主要指在內(nèi)地開市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及時賣出，可能

帶來一定的流動性風(fēng)險。具體而言，由于只有滬港或深港兩地均為交易日方可進(jìn)行港股通交

易，港股通交易日和交易時間由聯(lián)交所證券交易服務(wù)公司在其指定網(wǎng)站公布，因此可能存在

以下因港股通機制下交易日不連貫帶來的風(fēng)險：

a.香港出現(xiàn)臺風(fēng)、黑色暴雨或者聯(lián)交所規(guī)定的其他情形時，聯(lián)交所將可能停市，投資

者將面臨在停市期間無法進(jìn)行港股通交易的風(fēng)險；

b.出現(xiàn)上交所或深交所證券交易服務(wù)公司認(rèn)定的交易異常情況時，上交所或深交所證

券交易服務(wù)公司將可能暫停提供部分或者全部港股通服務(wù)，投資者將面臨在暫停服務(wù)期間無

法進(jìn)行港股通交易的風(fēng)險；

c.投資者因港股通標(biāo)的股票權(quán)益分派、轉(zhuǎn)換、上市公司被收購等情形或者異常情況，

所取得的港股通標(biāo)的股票以外的聯(lián)交所上市證券，只能通過港股通賣出，但不得買入，上交

所或深交所另有規(guī)定的除外；

d.投資者因港股通標(biāo)的股票權(quán)益分派或者轉(zhuǎn)換等情形取得的聯(lián)交所上市股票的認(rèn)購權(quán)

利在聯(lián)交所上市的，可以通過港股通賣出，但不得行權(quán)；因港股通標(biāo)的股票權(quán)益分派、轉(zhuǎn)換

或者上市公司被收購等所取得的非聯(lián)交所上市證券，可以享有相關(guān)權(quán)益，但不得通過港股通

買入或賣出。

4）港股因額度限制交易失敗風(fēng)險

港股通業(yè)務(wù)存在每日額度限制。在香港聯(lián)交所開市前階段，當(dāng)日額度使用完畢的，新增

67

的買單申報將面臨失敗的風(fēng)險；在聯(lián)交所持續(xù)交易時段或者收市競價交易時段，當(dāng)日額度使

用完畢的，當(dāng)日本基金將面臨不能通過港股通進(jìn)行買入交易的風(fēng)險。

5）境外市場的其他相關(guān)風(fēng)險

本基金將通過港股通機制投資于香港市場，該機制在市場進(jìn)入、投資額度、可投資對象、

稅務(wù)政策等方面都有一定的限制，而且此類限制可能會不斷調(diào)整，這些限制因素的變化可能

對本基金進(jìn)入或退出當(dāng)?shù)厥袌鲈斐烧系K，從而對投資收益以及正常的申購贖回產(chǎn)生直接或間

接的影響。

（5）投資存托憑證的風(fēng)險

本基金的投資范圍包括存托憑證，若投資的，會面臨與境內(nèi)上市交易股票投資的共同風(fēng)

險，還可能面臨與存托憑證發(fā)行及交易機制相關(guān)的特有風(fēng)險，包括存托憑證持有人與境外基

礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差異可能引發(fā)的風(fēng)險；存托憑證持有

人在分紅派息、行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風(fēng)險；存托協(xié)議自動約束存托憑證

持有人的風(fēng)險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及波動的風(fēng)險；存托憑證持有人權(quán)益被

攤薄的風(fēng)險；存托憑證退市的風(fēng)險；已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管

方面與境內(nèi)可能存在差異的風(fēng)險；境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導(dǎo)致的其他風(fēng)險。

68

十八、基金合同的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算

（一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過

的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)

基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。

2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效

后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人

承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

（三）基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算

小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合

《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可

以聘用必要的工作人員。

3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變

現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

4、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事

務(wù)所對清算報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。

69

5、基金財產(chǎn)清算的期限不超過6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能

及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

（四）清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用

由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。

（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按各類基金份額在基金合同終止事由發(fā)生時各自基金

份額資產(chǎn)凈值的比例確定剩余財產(chǎn)在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配

的剩余財產(chǎn)范圍內(nèi)按各份額類別內(nèi)基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

（六）基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會

計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算

公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，

基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定

報刊上。

（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。

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十九、基金合同的內(nèi)容摘要

（一）基金合同當(dāng)事人權(quán)利及義務(wù)

1、基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)

基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認(rèn)和接受，基金投資

者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當(dāng)事人，

直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基金合同》當(dāng)事人并不以在《基

金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，同一類別每份基金份額具有同等的合

法權(quán)益。

（1）根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但

不限于：

1）分享基金財產(chǎn)收益；

2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；

4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；

5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使

表決權(quán)；

6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；

7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；

8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟或

仲裁；

9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

（2）根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但

不限于：

1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；

2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主做

出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險；

3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；

4）交納基金認(rèn)購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；

5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的有限責(zé)任；

6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；

7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
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9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

2、基金管理人的權(quán)利與義務(wù)

（1）根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限

于：

1）依法募集資金；

2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金財

產(chǎn)；

3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他費用；

4）銷售基金份額；

5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了《基

金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基

金投資者的利益；

7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處理；

9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基金

合同》規(guī)定的費用；

10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；

11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；

12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東或債權(quán)人權(quán)利，為基金的利益

行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資；

14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法

律行為；

15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)

的外部機構(gòu)；

16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、

非交易過戶、轉(zhuǎn)托管和定投等業(yè)務(wù)規(guī)則；

17）委托第三方機構(gòu)辦理本基金的交易、清算、估值、結(jié)算等業(yè)務(wù)；

18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

（2）根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限

于：

1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)

售、申購、贖回和登記事宜；

72

2）辦理基金備案手續(xù)；

3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；

4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管

理和運作基金財產(chǎn)；

5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的

基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證

券投資；

6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及

任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基

金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并披露基金凈值信息，確定基金份額申購、贖

回的價格；

9）進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；

10）編制季度報告、中期報告和年度報告；

11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；

12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金

合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但依

法向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)提供或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)需要而向

其提供的情況除外；

13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金

收益；

14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合

基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料不少

于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限；

17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者

能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合

理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；

18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金

托管人；

20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)

73

當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；

21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違

反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追

償；

22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行

為承擔(dān)責(zé)任；

23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金

管理人承擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后

30日內(nèi)退還基金認(rèn)購人；

25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

26）建立并保存基金份額持有人名冊；

27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

3、基金托管人的權(quán)利與義務(wù)

（1）根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限

于：

1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；

2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他費用；

3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國

家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，

并采取必要措施保護基金投資者的利益；

4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，為基金辦理

證券、期貨交易資金清算；

5）提議召開或召集基金份額持有人大會；

6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

（2）根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限

于：

1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；

2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基

金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；

3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確保基金財產(chǎn)

的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所

托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資

74

金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及

任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；

5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；

6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶,按照《基金合同》的約

定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在

基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但依法向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)

提供或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務(wù)需要而向其提供的情況除外；

8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、

贖回價格；

9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；

10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理

人在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基

金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料不少于法律法規(guī)規(guī)定

的最低年限；

12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；

13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；

14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；

15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配

合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)

督管理機構(gòu)，并通知基金管理人；

19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其

退任而免除；

20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管

理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；

21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

75

（二）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則

基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表

基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份

額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。

本基金基金份額持有人大會不設(shè)日常機構(gòu)。若將來法律法規(guī)對基金份額持有人大會另有

規(guī)定的，以屆時有效的法律法規(guī)為準(zhǔn)。

1、召開事由

（1）當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會，但法律法規(guī)、

中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外：

1）終止《基金合同》；

2）更換基金管理人；

3）更換基金托管人；

4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；

5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷售服務(wù)費率；

6）變更基金類別；

7）本基金與其他基金的合并；

8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；

9）變更基金份額持有人大會程序；

10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；

11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以

基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人

大會；

12）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；

13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會

的事項。

（2）在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性

不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額

持有人大會：

1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?
2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、調(diào)低銷售服務(wù)費率或變更收費方式；

3）調(diào)整有關(guān)基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則；

4）增加或調(diào)整基金份額類別設(shè)置、停止現(xiàn)有基金份額的發(fā)售及對基金份額分類辦法、

規(guī)則進(jìn)行調(diào)整；

5）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進(jìn)行修改；

76

6）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基

金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；

7）履行適當(dāng)程序后，推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；

8）調(diào)整基金收益的分配原則；

9）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。

2、會議召集人及召集方式

（1）除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人

召集。

（2）基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。

（3）基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面

提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管

人。基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不

召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之

日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。

（4）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基

金份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日

起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；?
管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代

表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管

人提出書面提議。基金托管人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告

知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面

決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。

（5）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份

額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以

上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；?
份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得

阻礙、干擾。

（6）基金份額持有人會議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。

3、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式

（1）召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；?
金份額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：

1）會議召開的時間、地點和會議形式；

77

2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；

3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；

4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限等）、

送達(dá)時間和地點；

5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；

6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；

7）召集人需要通知的其他事項。

（2）采取通訊開會方式并進(jìn)行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本

次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表

決意見寄交的截止時間和收取方式。

（3）如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的

計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意

見的計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管

人到指定地點對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見

的計票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。

4、基金份額持有人出席會議的方式

基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)允許的

其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。

（1）現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，

現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會，基金管理人

或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進(jìn)行

基金份額持有人大會議程：

1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額

的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，

并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；

2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份

額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權(quán)益登記

日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原

公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集

基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基

金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。

（2）通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以召集人通知的

非現(xiàn)場方式在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址或系統(tǒng)。通訊開會應(yīng)以召集人通知的

78

非現(xiàn)場方式進(jìn)行表決。

在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提

示性公告；

2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理

人）到指定地點對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人為

召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有

人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；

3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有的

基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表決

意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基

金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、

6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大

會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)他人

代表出具表決意見；

4）上述第3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決意見

的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托人持有

基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知

的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。

（3）在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方

式召開，基金份額持有人可以采用紙質(zhì)、網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式進(jìn)行表決，具體方式

由會議召集人確定并在會議通知中列明。

（4）在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人授權(quán)他人代為出席會議并表決的，

授權(quán)方式可以采用紙質(zhì)、網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式，具體方式在會議通知中列明。

5、議事內(nèi)容與程序

（1）議事內(nèi)容及提案權(quán)

議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終

止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金

合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份

額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。

（2）議事程序

79

1）現(xiàn)場開會

在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第7條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，

然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理

人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)

其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，

則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）選舉產(chǎn)

生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒

不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。

會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名

稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和

聯(lián)系方式等事項。

2）通訊開會

在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后

2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。

6、表決

除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人所持每份基金份額有

一票表決權(quán)。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

（1）一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二

分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第（2）項所規(guī)定的須以特別決議通過事

項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。

（2）特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的

三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定或基金合同另

有約定外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基

金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。

基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。

采取通訊方式進(jìn)行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通

知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的表

決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具表決

意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項表

決。

在上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大會通知為準(zhǔn)。

80

7、計票

（1）現(xiàn)場開會

1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議

開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會

召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由

基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有

人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額

持有人代表擔(dān)任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。

2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點并由大會主持人當(dāng)場公布計票結(jié)

果。

3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有異議，可以在宣

布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新清點，重新清點以一

次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清點結(jié)果。

4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影

響計票的效力。

（2）通訊開會

在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)

代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)行計票，并由公證機關(guān)

對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代表對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督的，

不影響計票和表決結(jié)果。

8、生效與公告

基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。

基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上

公告。如果采用通訊方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、

公證機構(gòu)、公證員姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。

生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束

力。

9、實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定

若本基金實施側(cè)袋機制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額

81

持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會召

集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符

合該等比例：

（1）基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨或合計代表相關(guān)基金份額

10%以上（含10%）；

（2）現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)

基金份額的二分之一（含二分之一）；

（3）通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人所

持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；

（4）若參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益

登記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個

月以后、6個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以

上（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票；

（5）現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）

選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；

（6）一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一以上

（含二分之一）通過；

（7）特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以

上（含三分之二）通過。

側(cè)袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶的，應(yīng)分別

由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進(jìn)行表決，同一主側(cè)袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有

平等的表決權(quán)。表決事項未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份額無表決權(quán)。

側(cè)袋機制實施期間，關(guān)于基金份額持有人大會的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)容為準(zhǔn)，本

節(jié)沒有規(guī)定的適用本部分的相關(guān)規(guī)定。

10、本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)

定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)

容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則協(xié)商一致并

提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。

（三）基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

1、《基金合同》的變更

（1）變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通

過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不

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經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。

（2）關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生

效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

2、《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：

（1）基金份額持有人大會決定終止的；

（2）基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管

人承接的；

（3）《基金合同》約定的其他情形；

（4）相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

3、基金財產(chǎn)的清算

（1）、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清

算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

（2）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符

合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組

可以聘用必要的工作人員。

（3）基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、

變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

（4）基金財產(chǎn)清算程序：

1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

4）制作清算報告；

5）聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)

所對清算報告出具法律意見書；

6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。

（5）基金財產(chǎn)清算的期限不超過6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不

能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

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4、清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用

由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。

5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按各類基金份額在基金合同終止事由發(fā)生時各自基金

份額資產(chǎn)凈值的比例確定剩余財產(chǎn)在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配

的剩余財產(chǎn)范圍內(nèi)按各份額類別內(nèi)基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

6、基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會

計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算

公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，

基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定

報刊上。

7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。

（四）爭議的處理和適用的法律

各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭議，可通過

友好協(xié)商解決。但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決

的，則任何一方有權(quán)將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，并按其時有效的

仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。除非仲裁裁決另

有規(guī)定，仲裁費、律師費由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，基金合同當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金

合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。

《基金合同》受中國法律（為本合同之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣

地區(qū)法律）管轄并從其解釋。

（五）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

《基金合同》正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人、基金托管人各

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持有一份，每份具有同等的法律效力。

《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場所

和營業(yè)場所查閱。

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二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要

（一）基金托管協(xié)議當(dāng)事人

1、基金管理人（或簡稱“管理人”）

名稱：太平基金管理有限公司

住所：中國上海市虹口區(qū)邯鄲路135號5幢101室

法定代表人：劉冬

設(shè)立日期：2013年1月23日

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2012]1719號

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊資本：人民幣6.5億元

存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營

聯(lián)系電話：021-38556751

2、基金托管人（或簡稱“托管人”）

名稱：中國銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號

法定代表人:葛海蛟

成立時間：1983年10月31日

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整

經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；

發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供

信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保險箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；

外匯匯款；外匯兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯

擔(dān)保；結(jié)匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的

外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行

及付款；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機

構(gòu)經(jīng)營與當(dāng)?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務(wù)；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當(dāng)?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理

發(fā)行當(dāng)?shù)刎泿?；?jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

（二）基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

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1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對基金管理人的下列投資運作進(jìn)行監(jiān)督：

（1）對基金的投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、地方政府債、

金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、

中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、股票（包括創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注

冊上市的股票及存托憑證）、港股通標(biāo)的股票、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、國債期貨、同業(yè)

存單、債券回購等金融工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但

須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可

以將其納入投資范圍。

基金管理人應(yīng)將擬投資的股票庫、債券庫等各投資品種的具體范圍及時提供給基金托管

人?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)實際情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并及

時通知基金托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基金的投資進(jìn)行監(jiān)督。

（2）對基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督；

1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；

2）本基金投資股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券合計不低于基金資產(chǎn)的5%且不超過基

金資產(chǎn)的20%（其中，境內(nèi)股票資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的5%，港股通標(biāo)的股票的

投資比例不超過基金股票資產(chǎn)的50%）；

3）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期

日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、

存出保證金和應(yīng)收申購款等；

4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A股和H

股合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；

5）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同

一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A股和H股合并計算），不超過該證券的10％，完全按

照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；

6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值

的10％；

7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；

8）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證

券規(guī)模的10％；

9）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各

類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；

10）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公

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司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本

基金托管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司

可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式基金以及中國證

監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；

11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；

因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符

合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；

12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展

逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；

13）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的

15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的

30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期

貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定，即不低于

基金資產(chǎn)的80%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超

過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

15）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本

基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

16）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行，與內(nèi)地上市交

易的股票合并計算；

17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第3）、11）和12）項另有約定外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、

基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金

管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有

規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關(guān)約定。期間，基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金托管人對基

金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本

基金投資不再受相關(guān)限制。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交

易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益

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沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先

得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審

議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項

進(jìn)行審查。

如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理

人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。

2、基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計

算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相

關(guān)信息披露及基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行復(fù)核。

3、基金托管人在上述第1、2款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反上述約定，應(yīng)及

時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以書面形式對基金托管人發(fā)出

回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對提示事項進(jìn)行復(fù)查?；鸸芾砣藢鹜泄?
人提示的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告。

4、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)

行，及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)

基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)及時提示基金

管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。

5、基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定時

間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制

度等。

（三）基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法

律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進(jìn)行必

要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶

和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根

據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正

當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、《基

金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收

到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時

對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能

在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。

3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供

基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

89

（四）基金財產(chǎn)的保管

1、基金財產(chǎn)保管的原則

（1）基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

（2）基金托管人應(yīng)安全、完整保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律

法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。

（3）基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。

（4）基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核算、分賬管理，確保

基金財產(chǎn)的完整與獨立。

（5）除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，

基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。

2、基金合同生效前募集資金的驗資和入賬

（1）基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金

額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法

定期限內(nèi)聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進(jìn)行驗資，并出具

驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為

有效。

（2）基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的

基金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認(rèn)金額相一致。

3、基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理

（1）基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。

（2）基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基

金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支

付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進(jìn)行。

（3）本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕?
基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進(jìn)

行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

（4）基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。

4、基金進(jìn)行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理

基金管理人以基金名義在基金托管人認(rèn)可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，基

金托管人負(fù)責(zé)該賬戶銀行預(yù)留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程

90

中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料。

5、基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理

（1）基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記

結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶。

（2）本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕?
基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)

務(wù)以外的活動。

（3）基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬

戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所

涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。

（4）在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及

相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、

使用的規(guī)定。

6、債券托管賬戶的開設(shè)和管理

基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市

場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；由基金管理人負(fù)責(zé)向中國人民銀行報備，在上述手續(xù)

辦理完畢之后，基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市

場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并代表基金進(jìn)行

銀行間債券市場債券和資金的清算。

7、基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管

基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管。

基金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔(dān)責(zé)任。

8、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管

基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及

有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正

本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)

的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持

有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管期限不少于法律法

規(guī)的規(guī)定。

對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致

91

并加蓋公章的合同復(fù)印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。

（五）基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

1、基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核

（1）基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值。某一類別基金份額凈值是按

照每個估值日閉市后，該類別基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類別基金份額的余額數(shù)量計算，均精

確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精

度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（2）基金管理人應(yīng)每個估值日對基金財產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金

合同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)

務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負(fù)責(zé)計算，

基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個估值日結(jié)束后計算得出當(dāng)日的各類基金份額凈值，并

以雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)對凈值計算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并以雙方約

定的方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復(fù)

核與基金會計賬目的核對同時進(jìn)行。

（3）如有確鑿證據(jù)表明相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基

金財產(chǎn)公允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允

價值的價格估值。本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并

披露主袋賬戶的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。

（4）基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序

以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進(jìn)行協(xié)商和

糾正。

（5）當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致任一類基金份額凈值小數(shù)點后四位內(nèi)（含第四位）發(fā)生差

錯時，視為該類基金份額凈值估值錯誤。當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即

予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大；當(dāng)錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的

0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通知基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)錯誤偏差達(dá)到該類基金

份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通知基金托管人，在報中國證監(jiān)會備案的同時及時進(jìn)

行公告。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。

（6）由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導(dǎo)致該基金財產(chǎn)或基金份額

持有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔(dān)責(zé)任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基

金托管人對該損失不承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也應(yīng)

承擔(dān)部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份額持有人的不

當(dāng)?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承?dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向不當(dāng)?shù)?
利之主體主張返還不當(dāng)?shù)美Ｈ绻颠€金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔(dān)的賠

92

償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進(jìn)行分配。

（7）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算公司、存款銀行、

第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變

更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、

合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由

此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金

托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

（8）如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未

能達(dá)成一致，基金管理人可以按照其對各類基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托

管人可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。

2、基金會計核算

（1）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會

計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核

對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人

的處理方法為準(zhǔn)。

（2）會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的核對

基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙

方應(yīng)及時查明原因并糾正。

（3）基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核

基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每

月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，

基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上。招募說明書其他信

息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，

基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)

網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點?；甬a(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。

基金終止運作的，基金管理人不再更新招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在

每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年

度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制

完成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報

刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度

報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?！痘鸷贤飞Р?
足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。

基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人在收

93

到后應(yīng)及時進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人；基金管理人應(yīng)留足充分的時間，

便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符

時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式

為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金

管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書

或進(jìn)行電子確認(rèn)，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之

日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人

有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。

（六）基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額持

有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)分

別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存期不少于法律法規(guī)規(guī)定的期限。如不能妥善

保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托

管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤?
所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

（七）爭議解決方式

1、本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門

特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。

2、基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友好協(xié)

商解決。但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，則

任何一方有權(quán)將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，并按其時有效的仲裁規(guī)

則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，

仲裁費、律師費由敗訴方承擔(dān)。

3、除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當(dāng)事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。

（八）基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

1、托管協(xié)議的變更

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與

《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。

2、托管協(xié)議的終止

發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)終止：

94

（1）《基金合同》終止；

（2）本基金更換基金托管人；

（3）本基金更換基金管理人；

（4）發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。

3、基金財產(chǎn)的清算

基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財產(chǎn)進(jìn)

行清算。

95

二十一、基金份額持有人服務(wù)

對于基金份額持有人和潛在投資者，基金管理人將根據(jù)具體情況提供一系列的服務(wù)，并

將根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務(wù)項目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：

（一）基金份額持有人登記服務(wù)

基金管理人作為登記機構(gòu)為基金份額持有人提供登記服務(wù)?；鸸芾砣伺鋫潆娔X系統(tǒng)及

通訊系統(tǒng)，為基金投資者辦理基金賬戶、基金份額的登記、管理、托管與轉(zhuǎn)托管；基金轉(zhuǎn)換

和非交易過戶；基金份額持有人名冊的管理；權(quán)益分配時紅利的登記派發(fā)；基金交易份額的

清算過戶和基金交易資金的交收等服務(wù)。

（二）資料遞送服務(wù)

1、賬戶資料：投資者開戶申請自成功受理之日起的2個交易日后，相關(guān)基金賬戶的開

戶確認(rèn)信息可通過銷售機構(gòu)進(jìn)行查詢和打印。

2、交易確認(rèn)單：投資者自交易指令成功下達(dá)之日起的2個交易日后，可通過銷售機構(gòu)

查詢和打印交易確認(rèn)單。

3、基金對賬單：通常情況，基金管理人自年度結(jié)束之日起30個交易日內(nèi)，向所有基

金份額持有人遞送年度對賬單。如基金份額持有人另有需求，可致電客戶服務(wù)中心調(diào)整對賬

單的遞送頻率。

4、其他資料：基金管理人將根據(jù)投資者的需求，不定期遞送基金管理人介紹和產(chǎn)品宣

傳推介材料等。

基金管理人提供的資料遞送服務(wù)原則上以電子形式為主，如基金份額持有人需紙質(zhì)資料，

可致電客戶服務(wù)中心。對于紙質(zhì)資料的遞送，基金管理人不對資料的郵寄送達(dá)做出任何承諾

和保證，也不對郵寄過程中所出現(xiàn)的遺漏、泄露而導(dǎo)致的直接或間接損害承擔(dān)賠償責(zé)任。

（三）客戶服務(wù)中心電話服務(wù)

客戶服務(wù)中心提供24小時自動語音查詢服務(wù)?；鸱蓊~持有人可進(jìn)行基金賬戶余額、

交易情況、基金凈值等信息的查詢。

客戶服務(wù)中心提供每個交易日9:00-11:30，13:00-17:00人工熱線咨詢服務(wù)。投資人可

通過客戶服務(wù)中心熱線電話（021-61560999、4000288699）享受業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、服

務(wù)投訴、信息定制、對賬單遞送、資料修改等專項服務(wù)。

非人工服務(wù)時間或線路繁忙時，客戶服務(wù)中心提供電話留言功能，客戶服務(wù)中心工作人

96

員將根據(jù)投資者留言，提供后續(xù)服務(wù)。

（四）信息定制服務(wù)

基金份額持有人可以登錄基金管理人網(wǎng)站（www.taipingfund.com.cn），或撥打客戶服

務(wù)中心熱線電話提交信息定制申請?；鸸芾砣送ㄟ^手機短信、電子郵件或其他方式按基金

份額持有人的定制提供賬戶余額、基金信息、產(chǎn)品凈值、交易確認(rèn)、公司活動、理財刊物等。

基金管理人可以根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，調(diào)整定制信息的條件、方式和內(nèi)容。

（五）客戶投訴和建議處理

投資者可以通過基金管理人提供的呼叫中心語音留言、呼叫中心人工電話、書信、電子

郵件（services@taipingfund.com.cn）等渠道對基金管理人和銷售機構(gòu)所提供的服務(wù)進(jìn)行投

訴或提出建議。投資者還可以通過銷售機構(gòu)的服務(wù)電話對該銷售機構(gòu)提供的服務(wù)進(jìn)行投訴或

提出建議。

97

二十二、其它應(yīng)披露事項

本基金暫無其他應(yīng)披露事項。

98

二十三、招募說明書存放及其查閱方式

招募說明書公布后，應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的辦公場

所，投資人可在辦公時間免費查閱；也可支付工本費后，在合理時間內(nèi)取得基金招募說明書

復(fù)制件或復(fù)印件，但應(yīng)以基金招募說明書正本為準(zhǔn)。

投資者還可以直接登錄基金管理人的網(wǎng)站（www.taipingfund.com.cn）查閱和下載招募

說明書。

基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

99

二十四、備查文件

（一）備查文件目錄

1、中國證監(jiān)會準(zhǔn)予太平嘉裕債券型證券投資基金注冊的批復(fù)；

2、《太平嘉裕債券型證券投資基金基金合同》；

3、《太平嘉裕債券型證券投資基金托管協(xié)議》；

4、法律意見書；

5、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；

6、基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；

7、中國證監(jiān)會要求的其他文件。

（二）存放地點

備查文件存放于基金管理人和基金托管人的辦公場所。

（三）查閱方式

投資者可在辦公時間到基金管理人和基金托管人的辦公場所免費查閱備查文件；也可

支付工本費后，在合理時間內(nèi)取得本基金備查文件復(fù)制件或復(fù)印件，但應(yīng)以基金備查文件正

本為準(zhǔn)。

（以下無正文）

太平基金管理有限公司

二〇二五年八月

100


              
                
               太平基金管理有限公司太平嘉裕債券型證券投資基金招募說明書.pdf
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