匯添富均衡潛力優(yōu)選混合型證券投資基金托管協(xié)議
匯添富均衡潛力優(yōu)選混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：匯添富基金管理股份有限公司
基金托管人：中國農業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則.........................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.........................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查...................................................................16
五、基金財產的保管.......................................................................................................17
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.......................................................................................21
七、交易及清算交收安排...............................................................................................25
八、基金資產凈值計算和會計核算...............................................................................29
九、基金收益分配...........................................................................................................38
十、基金信息披露...........................................................................................................39
十一、基金費用...............................................................................................................42
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管...................................................................45
十三、基金有關文件檔案的保存...................................................................................46
十四、基金管理人和基金托管人的更換.......................................................................47
十五、禁止行為...............................................................................................................51
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算.......................................................53
十七、違約責任...............................................................................................................55
十八、爭議解決方式.......................................................................................................57
十九、托管協(xié)議的效力...................................................................................................58
二十、其他事項...............................................................................................................59
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................................................................................60
鑒于匯添富基金管理股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的股份有限公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的
資格和能力；
鑒于中國農業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效
存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于匯添富基金管理股份有限公司擬擔任匯添富均衡潛力優(yōu)選混合型
證券投資基金的基金管理人，中國農業(yè)銀行股份有限公司擬擔任匯添富均
衡潛力優(yōu)選混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確匯添富均衡潛力優(yōu)選混合型證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《匯添富均衡潛力優(yōu)選混合型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)
議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同
和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：匯添富基金管理股份有限公司
注冊地址：上海市黃浦區(qū)北京東路666號H區(qū)（東座）6樓H686室
辦公地址：上海市黃浦區(qū)外馬路728號
郵政編碼：200010
法定代表人：李文
成立日期：2005年2月3日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2005】5號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣132,724,224元
存續(xù)期間：持續(xù)經營
（二）基金托管人
名稱：中國農業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街28號凱晨世貿中心東座九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內外結
算；辦理票據承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府
債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結
匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供
保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和
國際金融機構貸款業(yè)務；貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯
貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的
外幣有價證券；外匯票據承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外
匯擔保；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司
客戶交易結算資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；
產業(yè)投資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境內證券投資托管業(yè)務；代理
開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網上銀行業(yè)務；金融衍生產品交易
業(yè)務；經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)
代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據
本協(xié)議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金
法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、
《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金
信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《證券投資基金信息披
露內容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式＞》、《公開募集開放式證
券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）等
有關法律、法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利
義務及職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資
者合法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇
標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池和交易
對手庫，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金
合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在合理疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行
上市的股票（含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證監(jiān)會允許上市的股票、存托憑
證）、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據、金融債、企業(yè)債、公
司債、中期票據、短期融資券、超短期融資券、次級債券、政府支持債券、
政府支持機構債券、地方政府債券、可交換債券、可轉換債券（含分離交易
可轉債）及其他經中國證監(jiān)會允許投資的債券）、股指期貨、國債期貨、股
票期權、資產支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包含協(xié)議存款、
定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許
基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定)。
本基金還可根據法律法規(guī)參與融資業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：
本基金股票資產占基金資產的比例為60%-95%，其中，投資于港股通標
的股票的比例不超過股票資產的50%。每個交易日日終在扣除國債期貨、股
指期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或投資
于到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的5%。其
中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在
履行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
投資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金股票資產占基金資產的比例為60%-95%；其中，投資于港
股通標的股票的比例不超過股票資產的50%；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨、股指期貨和股票期權合約需繳
納的交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內的政府
債券的比例合計不低于基金資產凈值的5%。其中現(xiàn)金不包括結算備付金、
存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香港同時
上市的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家
公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合并計算），
不超過該證券的10％，完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金
品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得
超過基金資產凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值
的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得
超過該資產支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同
一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)
模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證
券?；鸪钟匈Y產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，
應在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金
的總資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票
的總量；
（11）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金
持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的
15%；本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一家
上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全
按照有關指數的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定
的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金
資產凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基
金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動
新增流動性受限資產的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為
交易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約
定的投資范圍保持一致；
（14）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（15）本基金參與股指期貨和國債期貨交易的，應當遵守下列要求：
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融
資產（不含質押式回購）等；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超
過基金資產凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值
不得超過基金持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日內交易（不包
括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的
20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
差計算）應當符合《基金合同》關于股票投資比例的有關約定；
3）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超
過基金資產凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值
不得超過基金持有的債券總市值的30%；在任何交易日內交易（不包括平倉）
的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；本基
金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國
債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的
有關約定；
（16）因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資
產凈值的10%；開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽
期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權
保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。
其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數計算；
（17）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
除上述第（2）、（9）、（12）、（13）項情形之外，因證券/期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比
例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，
但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比
例符合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略
應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金
合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以調整以后的規(guī)定
為準。
（三）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)
議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管
人應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害
關系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關聯(lián)交
易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣擞胸熑伪９苷鎸?、完整、全
面的關聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應及時
發(fā)送基金托管人，基金托管人應及時確認已知名單的變更。如果基金托管人
在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基
金資產損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內
承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投
資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部
審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到
基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理
人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?
至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（四）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、本
基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交
易結算方式?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市
場交易對手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易
對手名單進行更新，如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券
市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易前與
基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，被確認調整
的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結
算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算?；鸸芾砣素撠煂灰讓κ值馁Y信進行
控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據銀行間債
券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造
成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對
手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人
不承擔由此造成的相應損失和責任。如基金管理人在基金投資運作之前未
向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可
全市場交易對手。
（五）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同
的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并按照基金托
管人的要求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（六）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
資產凈值計算、各類別基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中
登載基金業(yè)績表現(xiàn)數據等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數據印
制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立
即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流
通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券與上文所述的流動性受限資產范圍并不完全一致，包括
非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖
定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證
券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流
程、風險控制制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨敻鶕?
基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度
中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。
上述規(guī)章制度須經基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經董事會通過
之后，基金管理人應當將上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制度的決
議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易日向基金
托管人提供有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括但不限于如下文
件（如有）：
擬發(fā)行數量、定價依據、監(jiān)管機構的批準證明文件復印件、基金管理人
與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數量、價格、
總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信
息的真實、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因
市場出現(xiàn)劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產造成較
大風險，基金托管人有權要求基金管理人對該風險的消除或防范措施進行
補充和整改，并做出書面說明。若基金管理人未在規(guī)定期限內補充、整改以
及說明的，基金托管人經事先書面告知基金管理人，有權拒絕執(zhí)行其有關指
令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔相應責任，
并有權報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，
并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產生的流通受限證券
登記存管問題，造成基金財產的損失或基金托管人無法安全保管基金財產
的責任與損失，由基金管理人承擔。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關數據或
者報送了虛假的數據，導致基金托管人不能履行基金托管人職責的，基金管
理人應依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據基金合同及本協(xié)議
履行職責外，因投資流通受限證券產生的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行
監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運
作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人
限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸?
理人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)
出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期
限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨
時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送?
知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜?
管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法
規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
并報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合
同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金
管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋
或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的
事項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證
監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；?
管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告
仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十一）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大
限度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一
致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用
側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排（包括但不限于對基金贖回
的影響、信息披露、費用列支等）、投資安排、特定資產的處置變現(xiàn)和支付
等對投資者權益有重大影響的事項詳見基金合同和招募說明書的規(guī)定。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明書的約
定，對側袋機制啟用、特定資產處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項
包括基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶
等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類別基金份額
的基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督
基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實
行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投
資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以
書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ?
日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正
期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權
隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基
金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托
管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證
監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金
托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告
仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據合法程序作
出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所
需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立核算，分
賬管理，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定
保管基金財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當
事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金資金
賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金
財產造成損失的，基金托管人應予以必要的協(xié)助和配合，但對此不承擔相應
責任。
7、除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行
開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人或接受基金管理人委托代為辦
理登記業(yè)務的機構開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基
金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資
金賬戶，同時在規(guī)定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名
或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理
人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的資金賬戶，
并根據基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒
由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、
支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金賬戶進
行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；
亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專
用賬戶辦理基金資產的支付。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分
公司和北京分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
金托管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券
賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立
結算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任
公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金的收取
按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由
基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資
業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并管理；若無
相關規(guī)定，則基金托管人應協(xié)助基金管理人辦理賬戶的開立手續(xù)。
（五）債券托管與結算賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有
限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以基金的名義在
中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債
券托管與結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾砣舜?
表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）期貨的相關賬戶的開立和管理
基金管理人應當按照相關規(guī)定開立期貨結算賬戶、期貨資金賬戶，在中
國金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結算賬戶名稱、期貨資金賬戶名稱及
交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)定設立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管
人辦理相關銀期轉賬業(yè)務。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規(guī)和基金合同
的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關規(guī)則使用并
管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)
定辦理。
（八）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托
管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣顺兄Z對交接給
基金托管人保管的有價憑證的真實性、完整性負責，基金托管人只負責對有
價憑證進行保管，不負責對有價憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，不對有價憑證對應存款的
本金及收益的安全負責。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管
理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管
人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄?
人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（九）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基
金管理人、基金托管人保管。基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大
合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項
收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等
有關事項。基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令或傳真或郵件或雙方共同
確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送電子指
令，或基金管理人通過調用基金托管人提供的數據接口發(fā)送電子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使用客戶
證書及相應密碼辦理相關業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出的電子指令
的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均視作基金管理人所
為，由此導致的一切后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶端，采
取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置安全性較高的
密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；妥善保管客戶證書及
相應密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等情況，應及時通知基金托管
人進行證書變更和密碼重置，在證書變更和密碼重置之前造成的一切后果，
由基金管理人承擔。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真或郵件方式辦理相關業(yè)務。
（二）基金管理人對傳真或郵件方式發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼或郵箱向基金托管人發(fā)送指
令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件應加蓋基金
管理人公章，文件中應含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為基金托管人
確定基金管理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據。基金管理人向基金托
管人發(fā)送授權文件后，應及時電話確認，以保證基金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真件或郵件掃描件并經基金管理人電
話確認后，授權文件即生效。基金管理人應與發(fā)送傳真后三個工作日內將授
權文件原件送達基金托管人，若基金托管人收到的授權文件原件和傳真件
或郵件掃描件不一致，以傳真件或郵件掃描件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向
被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機
關另有要求的除外。
（三）指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）
以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到
賬時間、金額、收付款方信息等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和
交易權限內發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托管行已
接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令到達基金托管
人時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應及時查詢指令狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功
或指令狀態(tài)有誤，應立即與基金托管人聯(lián)系共同解決。
基金管理人通過傳真或郵件方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令后，應及時以
電話方式向基金托管人確認。指令到達基金托管人后，基金托管人應對指令
進行表面一致性審查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金托管人對指令的
真實性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2個工作
小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時
間、未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承
擔。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶有足夠
的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由基
金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金托管人不承擔因未執(zhí)
行該指令造成損失的責任。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，基金管理人確
認該指令不予取消的，以資金備足并通知基金托管人的時間視為指令收到
時間，因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由基金托管人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，若由此
造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)
定，或者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩執(zhí)行或拒絕執(zhí)行，及時通知
基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管
理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令致使
本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給基金份額
持有人造成損失的，對由此造成的直接經濟損失負賠償責任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三個工作
日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤ㄖ募诩?
蓋公章后以傳真或郵件或其他雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人，同時以
電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基金托管人收到相關文
件傳真件或郵件掃描件或其他雙方約定的文件形式和基金管理人的電話確
認時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內將變更授權通知文件原件送交
基金托管人。若原件與傳真件或郵件掃描件或其他雙方約定的文件形式不
一致，以傳真件或郵件掃描件或其他雙方約定的文件形式為準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應至少提
前1個工作日以郵件方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋烁慕邮栈鸸芾?
人指令的人員及聯(lián)系方式自更改通知送達基金管理人后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與
預留的授權文件內容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知基
金管理人。
2、除因其自身原因致使基金管理人、基金的利益受到損害而負賠償責
任外，基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起
的任何損失，基金托管人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基
金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，使用其交易單元
作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經營機構簽訂交易單元
租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；鸸芾砣藨鶕嘘P規(guī)定，
在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經營機構的有關情況、基金通
過該證券經營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披
露，并將上述情況及基金專用交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變
更情況及時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇為本基金提供期貨交易服務的期貨經紀公司，并與
其簽訂期貨經紀合同?；鸸芾砣?、基金托管人和期貨公司等可就基金參與
期貨交易的具體事項另行簽訂協(xié)議約定。
因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)
和相關交易規(guī)則為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據
基金管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失，應由基金
托管人承擔相應責任；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交
易單元，致使基金托管人接收數據不完整，造成清算差錯的責任由基金管理
人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易，造成基金財
產損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則
的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)
現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損
失由基金管理人承擔。
對于場內交易，交易日（T日）日終，基金管理人應采取合理措施，保
證其管理的各托管資產資金賬戶有足夠的資金可按時完成T+1日的資金交
收。若托管資產資金賬戶資金T日無法滿足T+1日交收要求時，對于基金
托管人采用固定比例最低備付金計收方式的，基金管理人應于T+1日11:00
前補足金額，對于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收方式的，基金
管理人應最晚于T+1日8：30前補足金額，確?；鹜泄苋思皶r完成清算
交收。
對于T日清算的風控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費，如為凈
應付的，基金管理人應保證在T+1日上午9:30前托管賬戶有足夠的資金，
托管人于T+1日上午9:30扣收凈應付資金。在T+1日14：00之前有足夠
的頭寸用于港股通T+2日交易資金的交收。
基金管理人已知曉中國結算港股通交易日歷優(yōu)化實施后的交收規(guī)則，理
解相關結算風險。對于兩地市場非對稱假期前（內地節(jié)假日但香港非節(jié)假日）
的共同交易日，基金管理人應在T日16:30之前向基金托管人發(fā)送資金劃
轉指令，并保證有足夠的頭寸用于港股通T日交易資金的交收，履行資金
提前到賬義務。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基
金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，
基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應及時通知基金管理
人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基
金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之
前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一
致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或
不真實，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數量，確保每日交易結束后
證券賬戶中證券的種類和數量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末由相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定的登記機
構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳
送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數
據真實性負責。
3.基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日15:00前向
基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準確、完整。
4.登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數據，如因各種原
因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜?
管人發(fā)送的數據，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，上述事宜由基金
管理人負責。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算
的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當日15：
00前將資金劃往資產托管專戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，應及時
通知基金管理人劃付，因基金管理人原因產生的責任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進
行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時間為指令接收
時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊
款義務。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
各類別基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類別基金份額的基
金資產凈值除以當日該類別基金份額的余額數量計算，均精確到0.0001元，
小數點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入基金財產?；鸸芾砣丝?
以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
基金管理人每個估值日計算基金資產凈值及各類別基金份額的基金份
額凈值，并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人每個估值日對基金資產進行估值后，將各類基金份額凈值
結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據基金合
同約定和相關法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產支持證券、股指期貨合約、國債期貨合
約、股票期權合約和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交
易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證
券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
2）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場
的含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；
實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估
值全價；
3）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價
值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）
估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值
技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股
票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限
售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受
限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）以公允價值計量的固定收益品種
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值
基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價；
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基
準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價；
3）對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一
估值全價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允
價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌凑臻L待償期
所對應的價格進行估值；
4）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采
用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確
定其公允價值。
（4）對于發(fā)行人已破產、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者
有其它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三
方估值基準服務機構可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值
的參考范圍以及公允價值存在重大不確定性的相關提示?；鸸芾砣嗽谂c
基金托管人協(xié)商一致后，可采用價格區(qū)間中的數據作為該債券投資品種的
公允價值。
（5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場
分別估值。
（6）本基金投資股指期貨合約，一般以股指期貨估值日的結算價進行
估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，
采用最近交易日結算價估值。
（7）本基金投資股票期權合約，一般以股票期權估值日的結算價進行
估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，
采用最近交易日結算價估值。
（8）本基金投資國債期貨合約，一般以國債期貨估值日的結算價進行
估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，
采用最近交易日結算價估值。
（9）如本基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣的境外證券市
場上市的股票，涉及相關貨幣對人民幣匯率的，匯率來源詳見招募說明書。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內外股票市場交易互聯(lián)互
通機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本
基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調整或其他原因導致
基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日
或實際支付日進行相應的估值調整。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票進行。
（11）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價
值的，基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價
值的價格估值。
（12）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確?；鸸乐档墓叫?。
（13）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增
事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，
應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金
管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基
金有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一
致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布，由此
給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產凈值計算順
延錯誤而引起的損失，由基金管理人負責賠付，基金托管人不負責賠付。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（11）項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于證券/期貨交易所、登記結算公司等第三方機構發(fā)送的數據錯
誤，或由于其他不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必
要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產
估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托
管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產
估值的準確性、及時性。當某類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）
發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、
或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失
的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直
接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、
數據計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方
應及時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責
任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造
成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方
已經積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，
則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失
負責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義
務。但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事
人不返還或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，
則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內
對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得
利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經
獲得的賠償額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額
部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的
方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤
發(fā)生的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的
損失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方
進行更正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，
由基金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）某類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾
正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通
報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%
時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要
進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責
任，經確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計
問題，如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理
人的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理
人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，
由此給基金份額持有人造成損失的，應根據法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基
金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金
托管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次
重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的
情形，以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造
成的損失，由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金
額等），進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財
產的損失，由基金管理人負責賠付。
（4）前述內容如法律法規(guī)或者監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果
行業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額
持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估
基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管
人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?
獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基
金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。
月度報表的編制，基金管理人應于每月終了后5個工作日內完成；基金合
同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個
工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網站上；基金招募說明書其他
信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管
理人不再更新基金招募說明書。季度報告應在季度結束之日起15個工作日
內編制完畢并予以公告；中期報告在上半年結束之日起兩個月內編制完畢
并予以公告；年度報告在每年結束之日起三個月內編制完畢并予以公告?；?
金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復
核；基金托管人在收到后應在3日內進行復核，并將復核結果書面通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提供給基金托管人
復核，基金托管人應在收到后7個工作日內完成復核，并將復核結果書面
通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，將有關報告提供給基金
托管人復核，基金托管人應在收到后30日內完成復核，并將復核結果書面
通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供基金托
管人復核，基金托管人應在收到后45日內完成復核，并將復核結果書面通
知基金管理人。基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的
方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和
基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為
準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基
金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務專用章或者出具加蓋托
管業(yè)務專用章的復核意見書或進行電子確認，雙方各自留存一份。如果基金
管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，
基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關
情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎
數據和編制結果。
（九）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估
值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進行比例
分配。
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況
進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月
可不進行收益分配；
2、本基金收益分配僅有現(xiàn)金分紅一種方式；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配
基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能
低于面值；
4、同一類別內的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定，且在對基金份額持有人利益無實
質性不利影響的前提下，基金管理人履行適當程序后，可對基金收益分配原
則進行調整，不需召開基金份額持有人大會。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日
內在規(guī)定媒介公告。
（三）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的
規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信
息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《運
作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、基金合同及其他有關
規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息
以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)
議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保
密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信
息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反
保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露
或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁
決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）因審計、法律等專業(yè)服務向外部專業(yè)顧問提供信息，并要求專業(yè)
顧問遵守保密義務。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、
基金產品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報
告和基金季度報告），以及臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、
清算報告、投資股指期貨的信息披露、投資國債期貨的信息披露、投資股票
期權的信息披露、投資資產支持證券的信息披露、參與融資業(yè)務的信息披露、
投資港股通標的股票的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露、中國證監(jiān)
會規(guī)定的其他信息。基金年度報告中的財務會計報告需經符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人
利益為根本出發(fā)點，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關
的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項，
應經基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息
通過規(guī)定媒介披露。根據法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金
相關信息：
(1)基金投資所涉及的證券/期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估
基金資產價值時；
(3)法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、
并經基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露
的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法
律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上
述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內容與
所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金根據每一基金份額的持有期限與持有期間年化收益率，在贖回
（或轉出，下同）基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時確定該筆基金份額
對應的管理費。當投資者贖回基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，持有
期限不足一年（即365天，下同），則按1.20%年費率收取管理費；持有期
限達到一年及以上，則根據持有期間年化收益率分為以下三種情況，分別確
定對應的管理費率檔位：
若持有期間相對業(yè)績比較基準的年化超額收益率（扣除超額管理費后）
超過6%且持有收益率（扣除超額管理費后）為正，按1.50%年費率確認管理
費；若持有期間的年化超額收益率在-3%及以下，按0.60%年費率確認管理
費；其他情形按1.20%年費率確認管理費。
持有期間年化收益率（R） 管理費率（年費率）
R＞Rb+6%，R＞0 1.50%/年
R≤Rb-3% 0.60%/年
其他情形 1.20%/年
注：①R為該筆基金份額的年化收益率，Rb為本基金業(yè)績比較基準同期
年化收益率。
②特別的，當持有期限達到一年及以上，R＞Rb+6%且R＞0的情形下，
若擬扣除超額管理費后的年化收益率小于等于Rb+6%，或小于等于0時，仍
按1.20%年費率收取該筆基金份額的管理費，以使得該筆基金份額在扣除超
額管理費后的年化收益率仍需滿足本基金收取超額管理費的標準。
具體而言，本基金的管理費包含固定管理費、或有管理費和超額管理費，
按以下方式計算和確認。
（1）固定管理費
固定管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提。固定管理
費的計算方法如下：
H1＝E×0.60%÷當年天數
H1為每日應計提的固定管理費
E為前一日的基金資產凈值
固定管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管
人根據與基金管理人核對一致的財務數據，在次月月初5個工作日內、基
金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式進行資金支付。若遇法定節(jié)假
日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日結
束之日起5個工作日內或不可抗力情形消除之日起5個工作日內支付。費
用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，及時聯(lián)系基金托管人
協(xié)商解決。
（2）或有管理費和超額管理費
或有管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提。或有管理
費的計算方法如下：
H2＝E×0.60%÷當年天數
H2為每日應計提的或有管理費
E為前一日的基金資產凈值
投資者贖回基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該筆基金份額
持有天數達到或超過365天，且該筆基金份額的持有收益率R符合下表“情
形一”的收取情形，或有管理費為0，則該筆基金份額持有期內計提的或有
管理費將全額隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者；在其他情形下，該
筆基金份額持有期內計提的或有管理費應確認為應由管理人收取的管理費。
本基金每日預估計算并記錄每筆基金份額的超額管理費，基金超額管
理費的預估計算方法如下：
H3＝E×0.30%÷當年天數
H3為每日預估計算的基金超額管理費
E為前一日的基金資產凈值
每筆基金份額的超額管理費每日預估計算，但不從基金資產中實際計
提，逐日累計。投資者贖回基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，當且僅
當該筆基金份額持有天數達到或超過365天，且該筆基金份額的年化收益
率（R）符合下表“情形三”的收取情形，將從該筆基金份額的贖回款（或
清算款）中扣除0.30%年費率的超額管理費，并隨已計提的或有管理費一同
確認為應由管理人收取的管理費。
當投資者贖回基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，本基金根據以
下三種情形確認應實際收取的或有管理費和超額管理費：
收取情形 年化收益率（R） 或有管理費 （年費率） 超額管理費 （年費率）
情形一 R≤Rb-3% 0 0
情形二 其他情形 0.60% 0
情形三 R＞Rb+6%，R＞0 0.60% 0.30%
對于“情形三”，若擬扣除超額管理費后的年化收益率小于等于Rb+6%，
或小于等于0時，仍按1.20%年費率收取該筆基金份額的管理費，以使得該
筆基金份額在扣除超額管理費后的年化收益率仍需滿足本基金收取超額管
理費的標準。
每筆基金份額的年化收益率（R）計算方法如下：
???1????0 365
?=××100%
?
???T0
擬扣除超額管理費后的年化收益率（R*）的計算方法如下：
?×(???1????0)???365
R?=××100%
?
?×???T0
R為該筆基金份額的年化收益率；Rb為本基金業(yè)績比較基準同期年化收
益率；
???1為該筆基金份額贖回申請受理當日或基金合同終止情形發(fā)生日的
基金份額累計凈值；
???0為該筆基金份額申購申請受理當日的基金份額累計凈值（對于認
購份額而言，???0為1.00元）；
?
???為該筆基金份額申購申請受理當日的基金份額單位凈值（對于認0
?
購份額而言，???為1.00元）；0
T為每筆基金份額的持有天數，即基金合同生效日（對于認購份額而言，
含當日）或該筆基金份額申購申請確認日（對于申購份額而言，含當日）到
該筆基金份額贖回申請確認日或基金合同終止情形發(fā)生日下一工作日的天
數。
F為該筆基金份額的份額數；
??為該筆基金份額持有期內累計計算的超額管理費。
對于已經確認為管理人收入的或有管理費和超額管理費，由基金托管人
根據與基金管理人核對一致的財務數據，在次月月初5個工作日內、基金
托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、
休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日結束之
日起5個工作日內或不可抗力情形消除之日起5個工作日內支付。費用扣
劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商
解決。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定的情況下，基金管理人可根據基金
實際運作情況和市場環(huán)境變化，經履行適當程序后，對本基金的管理費（含
固定管理費、或有管理費和超額管理費）計提標準或收取方式進行調整。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.2%的年費率計提。托管費
的計算方法如下：
H＝E×0.2%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
（三）從C類基金份額的基金財產中計提的銷售服務費的計提比例和
計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年
費率為0.40%。
計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產凈值
（四）基金合同生效后與基金相關的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證
監(jiān)會另有規(guī)定的除外），基金合同生效后與基金相關的會計師費、律師費、
仲裁費和訴訟費，基金份額持有人大會費用，基金的證券、期貨等交易費用，
基金的銀行匯劃費用，賬戶開戶費用、賬戶維護費用，因投資港股通標的股
票而產生的各項合理費用以及按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以
在基金財產中列支的其他費用，根據有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際
支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支
出或基金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關費用；
4、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用
的項目。
（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序、支付方式和
時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的固定管理費、基金托管費、銷售服務費
等，根據本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
2、支付方式和時間
固定管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人
根據與基金管理人核對一致的財務數據，在次月月初5個工作日內、基金
托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式進行資金支付?；蛴泄芾碣M、超額
管理費按照本部分的約定進行支付。
基金托管費、銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，
經基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人根據基金管理人
的授權自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基
金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致
使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日結束之日起5個工作日內
或不可抗力情形消除之日起5個工作日內支付。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及
其他有關規(guī)定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予
以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
（八）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列
支，但應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但
不得收取管理費（包括固定管理費、或有管理費和超額管理費），詳見招募
說明書的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人
名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額
持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名
冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容至少應包括持有人的名稱和持有的基金份
額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金
托管人保管。基金托管人有權要求基金管理人提供任意一個交易日或全部
交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提
供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月
30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；
基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額
持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持
有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管
理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按
有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關資料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)定的期限保管。保存期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時以加
密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同文本正本
送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后
的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬
憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對
被提名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所
持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起
生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基
金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，原基金管理人應妥善保管基金管
理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務
的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理
人或臨時基金管理人應與基金托管人核對基金資產總值和基金資產凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將
審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人
要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對
被提名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所
持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起
生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，原基金托管人應當妥善保管基金
財產和基金托管業(yè)務資料，及時向臨時基金托管人或新任基金托管人辦理
基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管
人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對
基金資產總值和基金資產凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將
審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有
基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基
金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基
金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任基
金托管人或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業(yè)務前，原任基金管
理人或原任基金托管人應依據法律法規(guī)和基金合同的約定繼續(xù)履行相關職
責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理
人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的約
定收取基金管理費（包括固定管理費、或有管理費和超額管理費）或基金托
管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡
是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改
導致相關內容被取消或變更的，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致并提
前公告后，可直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人
大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金
財產從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產?；鹜泄苋瞬?
公平地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的
第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承
擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務便利獲取的未公開信息、
利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令
和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理
人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指
令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金不再受相關限制或按變更后的規(guī)
定執(zhí)行。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行
為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金
資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金
管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作
日內成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的
監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基
金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中
國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、
清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算
報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到
限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所
有合理費用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣
除基金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人
持有的基金份額比例進行分配，并扣除相應的超額管理費（如有）。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律
意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報
告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金
財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網站上，并將清算報告提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法
定最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定
的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金
法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基
金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共
同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責
任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠
償；給基金資產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利
及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)
會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權而造成的損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不
得就擴大的損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違
約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度
地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)
履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應
提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，
基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，
但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產或基金投資者損失，基金管理人
和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必
要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調解解決，
協(xié)商、調解不能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁
委員會，按照中國國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，
仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁
決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自
繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金
份額持有人的合法權益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別
行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人向中國證監(jiān)會提交的托管協(xié)議草案，應經托管協(xié)議當
事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙
方根據中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊
的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生
效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算報告報中國證監(jiān)
會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式叁份，協(xié)議雙方各持壹份，上報有關監(jiān)管部門壹份，
每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽字（或蓋章）、簽訂地、簽訂日
匯添富均衡潛力優(yōu)選混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf