華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金托管協(xié)議
華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金
托管協(xié)議
基金管理人：華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司
【重要提示】
華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金（以下簡稱“本基金”）的募集申請經(jīng)
中國證監(jiān)會2017年5月16日證監(jiān)許可[2017]710號文準予注冊。
本基金經(jīng)中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不代表其
對本基金的價值和收益做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
本基金募集的目標客戶為可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者
和合格境外機構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其
他投資人。本基金募集對象不包括特定的機構(gòu)投資者。
投資人認購（或申購）本基金，應(yīng)認真閱讀本基金合同及其他相關(guān)法律文件，
全面認識本基金產(chǎn)品的風險收益特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，
理性判斷市場，對認購（申購）基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決
策。
基金管理人保證本基金合同的內(nèi)容真實、準確、完整。
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.....................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.............................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.......................................................................11
五、基金財產(chǎn)的保管...........................................................................................................12
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................................................................................15
七、交易及清算交收安排...................................................................................................17
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算...................................................................................21
九、基金收益分配...............................................................................................................26
十、基金信息披露...............................................................................................................27
十一、基金費用...................................................................................................................29
十二、基金份額持有人名冊的保管...................................................................................31
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.......................................................................................31
十四、基金管理人和基金托管人的更換...........................................................................32
十五、禁止行為...................................................................................................................34
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........................................................35
十七、違約責任...................................................................................................................37
十八、爭議解決方式...........................................................................................................38
十九、托管協(xié)議的效力.......................................................................................................38
二十、其他事項...................................................................................................................39
二十一、托管協(xié)議的簽訂...................................................................................................39
鑒于華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和
能力，擬募集發(fā)行華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金；
鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司擬擔任華泰紫金天天金交易型貨幣
市場基金的基金管理人，中國建設(shè)銀行股份有限公司擬擔任華泰紫金天天金交易
型貨幣市場基金的基金托管人；
為明確華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金的基金管理人和基金托管人之
間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金基金合同》(以下簡
稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵
觸應(yīng)以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)基隆路6號1222室
辦公地址：上海市浦東新區(qū)東方路18號保利廣場E棟21樓
郵政編碼：200120
法定代表人：江曉陽（代）
成立日期：2014年10月16日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2014〕679號
組織形式：一人有限責任公司（法人獨資）
注冊資本：26億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：證券資產(chǎn)管理、公開募集證券投資基金管理及中國證監(jiān)會批準的
其他業(yè)務(wù)
（二）基金托管人
名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司(簡稱：中國建設(shè)銀行)
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號
辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓
郵政編碼：100033
法定代表人：張金良
成立日期：2004年09月17日
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；
提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中
國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務(wù)
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等
有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)
及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，
基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用
相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約定進行
監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍包括：
1.現(xiàn)金；
2.期限在1年以內(nèi)（含1年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)
存單；
3.剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、
資產(chǎn)支持證券；
4.中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于以下金融工具：
1.股票；
2.可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券；
3.以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券，已進入最后一個利率調(diào)整期
的除外；
4.信用等級在AA+以下的債券與非金融企業(yè)債務(wù)融資工具；
5.中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，基金管理人履行適當程序后，本基金不
受上述規(guī)定的限制。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、
融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
1.本基金投資組合的平均剩余期限不得超過120天，平均剩余存續(xù)期限不得
超過240天；
2.投資于同一機構(gòu)發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具及其作為原始權(quán)益
人的資產(chǎn)支持證券的比例占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，國債、中央
銀行票據(jù)、政策性金融債券除外；
3.本基金投資于有固定期限銀行存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，
但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款不受此限制；
4.本基金投資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行存款、同業(yè)存單占基金
資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過20%；投資于不具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀
行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計，不得超過5%；
5.現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計
不得低于5%；其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
6.現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其
他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于10%；
7.本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
8.除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個交易日累計贖回20%以上或者連續(xù)5個交易日
累計贖回30%以上的情形外，本基金債券正回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈
值的20%；
9.在全國銀行間債券市場債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
40%，在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不
展期；
10.本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券
的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10％；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市
值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
11.本基金應(yīng)投資于信用級別評級為AAA以上(含AAA)的資產(chǎn)支持證券?；?br/>金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級
報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
12.本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
13.本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保
持一致；
14.當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%時，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過120
天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個交易日內(nèi)
到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于30%；
15.當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過180
天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個交易日內(nèi)
到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于20%；
16.本基金投資于主體信用評級低于AAA的機構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計不得超過10%，其中單一機構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的
比例合計不得超過2%。前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、銀行
存款、同業(yè)存單、相關(guān)機構(gòu)作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認定的
其他品種。本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)
存單的，應(yīng)當經(jīng)基金管理人董事會審議批準，相關(guān)交易應(yīng)當事先征得基金托管人
的同意；
17.本基金管理人管理的且在基金托管人處托管的全部貨幣市場基金投資同
一商業(yè)銀行的銀行存款及其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一
個季度末凈資產(chǎn)的10%；
18.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門變更或取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資
不再受相關(guān)限制。
本基金投資的債券與非金融企業(yè)債務(wù)融資工具須具有評級資質(zhì)的資信評級
機構(gòu)進行持續(xù)信用評級，信用評級主要參照最近一個會計年度的主體信用評級，
如果對發(fā)行人同時有兩家以上境內(nèi)機構(gòu)評級的，應(yīng)采用孰低原則確定其評級，并
結(jié)合基金管理人內(nèi)部信用評級進行獨立判斷與認定。
除上述第1、5、7、11、13款另有約定外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合
并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投
資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特
殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規(guī)及監(jiān)管政策等對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，
本基金可相應(yīng)調(diào)整投資比例限制規(guī)定，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議。法律法
規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受上述限制。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)
議第十五章第（九）條基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方
式對基金管理人基金投資禁止行為和關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金
禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有
控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的
證券名單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸熑未_保關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、準確性、
完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并履行
信息披露義務(wù)。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議。基金管理人董事會
應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交
易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的關(guān)聯(lián)交易時，基金托管人應(yīng)
及時提醒基金管理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，如基金托管人采取必
要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。對于
基金管理人已成交的關(guān)聯(lián)交易，基金托管人事前無法阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，只
能進行事后結(jié)算，基金托管人不承擔由此造成的損失，并向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管
人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市
場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴格
按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸芾砣丝?br/>以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已
與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基
金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式
的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金
托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管理人可以對
相應(yīng)損失先行予以承擔，然后再向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間
債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒
有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金
管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人選擇存款銀行進行監(jiān)督。在基金投資銀行存款前，基金管理人確定符合條件的
所有存款銀行名單，并及時提供給基金托管人。基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的
規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資銀行存款的交易對手范圍是否符合有關(guān)規(guī)定
進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知
基金管理人。
基金管理人負責依照監(jiān)管部門的要求對基金存款銀行的資質(zhì)進行檢查，并建
立健全銀行定期存款的業(yè)務(wù)流程、崗位職責、風險控制措施和監(jiān)察稽核制度，加
強對投資銀行存款的信用風險、交易對手風險、流動性風險、道德風險、操作風
險等各類風險的管理，切實防范投資風險。如因市場發(fā)生劇烈變動等原因而導致
基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時，基金管理人應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y(jié)算，并
承擔損失。
基金管理人投資銀行存款時，應(yīng)就相關(guān)事宜在更新招募說明書“基金的投資”
和“風險揭示”部分予以披露，進行風險揭示。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、B類基金份額、D類基金份額
和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四類基金份額七日年化收益率、應(yīng)收資
金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推
介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和
核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基
金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正
期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時
對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`
規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)
在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管
人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報
告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即通知基金管理人，
由此造成的損失由基金管理人承擔。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等
手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基
金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶及債券托管
專戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收
益、B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四類
基金份額七日年化收益率、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和
監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)
及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促
基金托管人改正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：
提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答
復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管專戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整
與獨立。
5.基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、
分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國結(jié)算公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)
交易交收、開戶銀行或交易/登記結(jié)算機構(gòu)扣收交易費、結(jié)算費和賬戶維護費等
費用）。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管
人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金
管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔任何責
任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人指定的募集專戶。該賬戶由基
金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，同時
在規(guī)定時間內(nèi)，聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具
驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方
為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)
定辦理退款等事宜。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1.基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人
保管和使用。
2.基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?br/>人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶
辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基金托管人與
基金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負責。
證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付,待托管產(chǎn)品啟始運營后,基金管理
人可向基金托管人發(fā)送劃款指令,將代墊開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基
金管理人。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立
結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的
一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金、交
收資金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定以及基金管理人與
基金托管人簽署的《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》執(zhí)行。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金
托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)
的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)開立債券托管賬戶，持
有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。基金管理人
和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基
金合同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，
由基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立
有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國
證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票據(jù)營業(yè)中
心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管
理人和基金托管人共同辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金
托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔?；鹜泄?br/>人對由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托
管人，并在30個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限為基
金合同終止后15年。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、
預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。
3.基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認后，授權(quán)文件即生效。如果
授權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件
并經(jīng)電話確認的時點。如早于，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認的時
點為授權(quán)文件的生效時間。
4.基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易
權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約
定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或
更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此
后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承
擔責任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認。
基金管理人應(yīng)在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關(guān)文件及劃款指令加
蓋印章后發(fā)至基金托管人并電話確認，由基金托管人完成后臺交易匹配及資金交
收事宜。如果銀行間結(jié)算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書
面通知基金托管人。2.指令的確認
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人
應(yīng)指定專人立即審慎驗證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字和印鑒與授權(quán)
通知進行表面真實性及權(quán)限范圍核對，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延
誤。如有疑問必須及時通知基金管理人。
3.指令的時間和執(zhí)行
基金管理人盡量于劃款前1個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認。對于要
求當天到賬的指令，必須在當天15:30前向基金托管人發(fā)送，15:30之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，
則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢⒁?br/>付款條件具備時為指令送達時間。對于中國證券登記結(jié)算有限責任公司實行T+0
非擔保交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交易日14：00前將劃款指令發(fā)送至托管人。
因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由
基金管理人承擔，包括賠償在該市場引起其他托管客戶交易失敗、賠償因占用結(jié)
算參與人最低備付金帶來的利息損失。基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令
時，基金資金賬戶有足夠的資金余額，因管理人未準備足額資金，致使資金未能
及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。在基金資金頭寸充足的情況下，基金
托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕
執(zhí)行。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，指令發(fā)
送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應(yīng)出具書面說明，
并加蓋業(yè)務(wù)用章。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金財產(chǎn)
或投資人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（七）更換被授權(quán)人員的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授
權(quán)文件以傳真方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認后生效，原授權(quán)文件同時廢止。
新的授權(quán)文件在傳真發(fā)出后7個工作日內(nèi)送達文件正本。新的授權(quán)文件生效之
后，正本送達之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件傳真件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如
果新的授權(quán)文件正本與傳真件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔?；?br/>金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通過錄音電話通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否
與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金管理人，基
金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應(yīng)代表本基金與對手方簽署相關(guān)合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過
戶事宜承擔相應(yīng)責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序?；鸸芾砣?br/>負責選擇證券經(jīng)營機構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣?br/>和被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人，并
將被選中證券經(jīng)營機構(gòu)提供的《基金用戶交易單元變更申請書》及時送達基金托
管人，確保基金托管人申請接收結(jié)算數(shù)據(jù)。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)營
機構(gòu)交付。基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選
證券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購成
交量和支付的傭金等予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基
本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.清算與交割
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《托管
銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》。
根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算備付金管理辦法》，在每月前3
個工作日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金、結(jié)算保證
金限額進行重新核算、調(diào)整。托管人在中國證券登記結(jié)算公司調(diào)整最低結(jié)算備付
金、結(jié)算保證金當日，在資金調(diào)節(jié)表中反映調(diào)整后的最低備付金和結(jié)算保證金。
管理人應(yīng)預(yù)留最低備付金和結(jié)算保證金，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算公司確定的實
際下月最低備付金、結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調(diào)整所需的現(xiàn)金頭寸。
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根據(jù)
中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)
基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
如果因為基金托管人自身過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由基金
托管人負責賠償；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事
宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；
如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由基
金管理人承擔；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣及
質(zhì)押券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通
知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金托管人、本基金和基金托管
人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人承擔。
基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成
T+1日中國證券登記結(jié)算有限責任公司的資金交收；如因基金管理人原因?qū)е沦Y
金頭寸不足，基金管理人應(yīng)在T+1日上午10:00前補足透支款項，確保資金清
算。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人
與中國證券登記結(jié)算有限公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)及
基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負責。
根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算規(guī)定，基金管理人在進行融資回購
業(yè)務(wù)時，用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質(zhì)押券。如因基
金管理人原因造成債券回購交收違約或因折算率變化造成質(zhì)押欠庫，導致中國證
券登記結(jié)算公司欠庫扣款或?qū)|(zhì)押券進行處置造成的投資風險和損失由基金管
理人承擔。
實行場內(nèi)T+0交收的資金清算按照基金托管人的相關(guān)規(guī)定流程執(zhí)行。
2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證當
天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄
與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由
基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實?；鹜泄苋伺c基金管理人共同按日進行資金記錄的核對。
每日對外披露凈值之前，必須保證當天所有實際資金記錄與基金會計賬簿上的記
錄完全一致。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（三）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負責。
2.基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性
負責?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令
及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3.基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、
完整。
4.登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)
據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方
可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)
定保存。
5.如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)
事宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應(yīng)的責任。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，
該賬戶由登記機構(gòu)管理。
7.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托
管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理
人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。
8.贖回資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時撥付；因
基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人
的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)。
9.資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）申購資金
1.T+1日15:00前，登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算基金投資者申購基
金的份額，并將清算確認的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人?；鸸?br/>理人和基金托管人據(jù)此進行申購的基金會計處理。
2.T+1日15:00前，注冊登記機構(gòu)應(yīng)將確認后的有效申購款劃到在基金托
管人在注冊登記機構(gòu)處開立的結(jié)算賬戶，基金托管人與基金管理人核對申購款是
否到賬，并對申購資金進行賬務(wù)處理。特殊情況時，雙方協(xié)商處理。
（五）贖回資金
1.T+1日10:00前，基金管理人將T日贖回確認數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人，
基金管理人和基金托管人據(jù)此進行贖回的基金會計處理。
2.基金管理人在賬戶資金充足、劃款指令于T+1日10:00前向基金托管人
發(fā)出的條件下，基金托管人將贖回資金(含贖回費)于T+1日15:00前劃往基金管
理人指定的資金清算的專用賬戶。特殊情況時，雙方協(xié)商處理。劃款當日基金管
理人和基金托管人對贖回資金進行賬務(wù)處理。
（六）投資銀行存款的特別約定
1.本基金投資銀行存款前，基金管理人應(yīng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包
括但不限于以下內(nèi)容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立,并將基金托管人為本基金開立的基金
銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃
往任何其他賬戶。
（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對
存款進行更名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可
能導致財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作申請。
（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。
（4）資金劃轉(zhuǎn)過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金
在過渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。
2.本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。托管人負責依據(jù)管
理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關(guān)文件辦理資金
的支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責。托管人負責對
存款開戶證實書進行保管，不負責對存款開戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔存款開
戶證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全。
3.基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。因發(fā)生逾期支取、提前
支取或部分提前支取，托管銀行不承擔相應(yīng)利息損失及逾期支取手續(xù)費。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、B類基金份額、
D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四類基金份額七日年化收
益率的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、B類基金份額、D類
基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四類基金份額七日年化收益率
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的金額。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)
收益、B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四
類基金份額七日年化收益率，經(jīng)基金托管人復(fù)核，按規(guī)定公告。
2.復(fù)核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將A類基金份額每百份基金已
實現(xiàn)收益、B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、
四類基金份額七日年化收益率發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基
金管理人對外公布。
3.根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的
會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按
照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的各類證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2.估值方法
本基金按以下方式進行估值：
(1)本基金估值采用“攤余成本法”估值,即估值對象以買入成本列示，按票
面利率或協(xié)議利率并考慮其買入時的溢價與折價，在其剩余存續(xù)期內(nèi)按照實際利
率法攤銷，每日計提損益。本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據(jù)的市
價計算基金資產(chǎn)凈值。
(2)為了避免采用“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易
市價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋
和不公平的結(jié)果，基金管理人于每一估值日，采用估值技術(shù)，對基金持有的估值
對象進行重新評估，即“影子定價”。當“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤
余成本法”計算的負偏離度絕對值達到0.25%時，基金管理人應(yīng)當在5個交易日
內(nèi)將負偏離度絕對值調(diào)整到0.25%內(nèi)；當正偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理
人應(yīng)當暫停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度絕對值調(diào)整到0.5%以內(nèi)。當
負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應(yīng)當使用風險準備金或固有資金彌補
潛在資產(chǎn)損失，將負偏離度絕對值控制在0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值連續(xù)2個
交易日超過0.5%時，基金管理人應(yīng)當采用公允價值估值方法對持有投資組合的
賬面價值進行調(diào)整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產(chǎn)清
算等措施。
(3)如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
(4)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按
國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)法律法規(guī)，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬
份或每百份基金已實現(xiàn)收益及七日年化收益率，基金托管人復(fù)核、審查基金管理
人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平
等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，基金管理人向基金托管人出具加
蓋公章的書面說明后，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬份
或每百份基金已實現(xiàn)收益及七日年化收益率的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管
人對由此導致的損失不承擔責任。
3.特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第(3)項進行估值時，所造成的誤差不
作為基金資產(chǎn)凈值錯誤處理。
（三）估值錯誤的處理方式
（1）當基金資產(chǎn)的計價導致基金每百份或每萬份基金已實現(xiàn)收益小數(shù)點后4
位或七日年化收益率(％)小數(shù)點后3位以內(nèi)發(fā)生差錯時，視為估值錯誤。當基金
估值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理
的措施防止損失進一步擴大；估值錯誤偏差達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，
基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；估值錯誤偏差達到或超過
基金資產(chǎn)凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告；當發(fā)生基金估值錯誤時，由基金
管理人負責處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先
行賠付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。
（2）當基金估值錯誤給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償時，基
金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條
款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關(guān)的會計問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)
行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、
B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四類基金
份額七日年化收益率已由基金托管人復(fù)核確認后公告，而且基金托管人未對計算
過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份
基金已實現(xiàn)收益、B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實
現(xiàn)收益、四類基金份額七日年化收益率出錯且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根
據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠
償金額，基金管理人與基金托管人按照管理費和托管費的比例各自承擔相應(yīng)的責
任。
③如基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已
實現(xiàn)收益、B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、
四類基金份額七日年化收益率的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，尚不能達
成一致時，為避免不能按時公布基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)
收益、B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四
類基金份額七日年化收益率的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給
基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金估值錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金管理
人負責賠付。
（3）由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等，基金管理人和基金
托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而
造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。但基金管理
人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾
差，以基金管理人計算結(jié)果為準。
（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另
有通行做法，雙方當事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、
B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益、四類基金
份額七日年化收益率的情形
1.基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3.中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?br/>設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方
法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找
到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1.財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2.報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復(fù)核。核
對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)
束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個月
內(nèi)完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編
制。基金年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會
計師事務(wù)所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編制當期季度
報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托
管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。
（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1.本基金的同一類別內(nèi)的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
2.本基金收益分配方式為紅利再投資，免收再投資的費用；
3.本基金根據(jù)每日收益情況，將當日收益全部分配，若當日已實現(xiàn)收益大于
零時，為投資人記正收益；若當日已實現(xiàn)收益小于零時，為投資人記負收益；若
當日已實現(xiàn)收益等于零時，當日投資人不記收益；
4.本基金A類基金份額采用“每日分配、利隨本清”的原則。根據(jù)每日基金
收益情況，以每百份基金已實現(xiàn)收益為基準，為投資者每日計算當日收益并分配，
記入投資人收益賬戶，投資人收益賬戶里的累計未付收益和其持有的基金份額一
起參加當日的收益分配。收益賬戶高于100元以上的整百元收益于每個工作日轉(zhuǎn)
為基金份額支付到投資人的證券賬戶。投資人當日收益分配的計算保留到小數(shù)點
后2位，小數(shù)點后第3位按去尾原則處理（因去尾形成的余額進行再次分配，
直到分完為止）；
投資人贖回A類基金份額時，其對應(yīng)比例的累計未付收益將立即結(jié)清，以現(xiàn)
金支付給投資人；若累計未付收益為負值，則從投資人贖回基金款中按比例扣除。
投資人賣出部分A類基金份額時，不支付對應(yīng)的累計未付收益；但投資人全部賣
出A類基金份額時，以現(xiàn)金方式將全部累計未付收益與投資人結(jié)清；
5.本基金B(yǎng)類基金份額、D類基金份額、E類基金份額采用“每日分配、每
日支付”的原則。根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金已實現(xiàn)收益為基準，為
投資人每日計算當日收益并分配，且每日進行支付，支付方式只采用紅利再投資
(即紅利轉(zhuǎn)基金份額)方式。投資人當日收益分配的計算保留到小數(shù)點后2位，小
數(shù)點后第3位按去尾原則處理（因去尾形成的余額進行再次分配，直到分完為
止）。投資人可通過贖回B類基金份額、D類基金份額或E類基金份額獲得現(xiàn)金
收益。若投資人在每日收益支付時，其當日凈收益為正值，則為投資人增加相應(yīng)
的基金份額；其當日凈收益為負值，則縮減投資人相應(yīng)類別的基金份額；若當日
凈收益等于零時，則保持基金份額持有人基金份額不變。
投資人贖回部分B類基金份額、D類基金份額或E類基金份額時，不支付對
應(yīng)的未結(jié)轉(zhuǎn)份額，且剩余的基金份額需足以彌補其當前未結(jié)轉(zhuǎn)份額為負值時的損
益；但投資人贖回全部場外基金份額時，則對應(yīng)收益將立即結(jié)清；
6.當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的收益分配權(quán)益；當日贖
回的基金份額及其對應(yīng)的收益自下一工作日起，不享有基金的收益分配權(quán)益；
7.投資者當日買入的基金份額自買入當日起享有基金的收益分配權(quán)益；當日
賣出的基金份額自賣出當日起，不享有基金的收益分配權(quán)益；
8.法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（二）基金收益分配的公告和實施
本基金每工作日進行收益分配。
每開放日公告前一個開放日A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、B類基金
份額、D類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益及四類基金份額七日
年化收益率。
若遇法定節(jié)假日，應(yīng)于節(jié)假日結(jié)束后第二個自然日，披露節(jié)假日期間的A類
基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、B類基金份額、D類基金份額和E類基金份額
每萬份基金已實現(xiàn)收益及節(jié)假日最后一日的四類基金份額七日年化收益率，以及
節(jié)假日后首個開放日的A類基金份額每百份基金已實現(xiàn)收益、B類基金份額、D
類基金份額和E類基金份額每萬份基金已實現(xiàn)收益及四類基金份額七日年化收
益率。經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
本基金每日例行的收益分配不再另行公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息
披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運
作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金份額上市交易公告
書、基金凈值信息公告、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、中國證監(jiān)會規(guī)
定的其他信息?；鹉甓葓蟾娴呢攧?wù)會計報告需經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的
會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定
的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項進行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人
予以公布。
對于不需要基金托管人(或基金管理人)復(fù)核的信息，基金管理人(或基金托
管人)在公告前應(yīng)告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會的指定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金
托管人將通過指定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信
息：
(1)不可抗力；
(2)基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
(3)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，
按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾?br/>人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同“二十、基金的信息
披露”約定的內(nèi)容為準。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計
算方法如下：
H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.09%年費率計提。計
算方法如下：
H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）基金銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額、B類基金份額、E類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為
0.25%，D類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.15%。
A類基金份額、B類基金份額、E類基金份額銷售服務(wù)費計提的計算公式如
下：
H＝E×年銷售服務(wù)費率0.25%÷當年天數(shù)
H為每日該類基金份額應(yīng)計提的基金銷售服務(wù)費
E為前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
D類基金份額銷售服務(wù)費計提的計算公式如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的D類基金份額銷售服務(wù)費
E為前一日D類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
當系統(tǒng)不支持各類份額合并計算銷售服務(wù)費時，管理人和托管人可分別計算
各類份額的銷售服務(wù)費。
（四）證券賬戶開戶費用、證券交易費用、基金上市費及年費、基金財產(chǎn)劃
撥支付的銀行費用、銀行賬戶維護費、基金合同生效后的信息披露費用、基金份
額持有人大會費用、基金合同生效后與基金有關(guān)的會計師費和律師費等根據(jù)有關(guān)
法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
（五）不列入基金費用的項目
基金合同生效前的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財
產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。其他
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金銷售服務(wù)費，此項調(diào)整不需要
基金份額持有人大會決議通過?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費率實施日2日前在
指定媒介上刊登公告。
（七）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付方式和
時間
1.復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費
等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
2.支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。由托管人根據(jù)
與管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑
進行資金支付，管理人無需再出具資金劃撥指令。
若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，管理人應(yīng)進
行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系托管人協(xié)商解決。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支
付日支付。
在首期支付基金管理費/銷售服務(wù)費前，基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函
件指定基金管理費/銷售服務(wù)費的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏速~戶，應(yīng)
提前5個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，
如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金注冊登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基
金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于15年。
如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年報前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交
基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他
用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應(yīng)當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于15年。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人
處。
2.基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接
任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務(wù)并保存至少15年以上。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)基金管理人被依法取消基金管理資格；
(2)基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或者單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在原基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的新任基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決
權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過；新任基金管理人應(yīng)當符合法律法規(guī)
及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
(3)臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
(4)備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議自表決通過之日起生
效，自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案；
(5)交接：原基金管理人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及
時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金管理人或臨時基金管理人應(yīng)當及時接
收，并與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；
(6)審計：原基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用在基金財產(chǎn)中列支；
(7)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介公告；
(8)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)基金托管人被依法取消基金托管資格；
(2)基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或者單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在原基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的新任基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決
權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過；新任基金托管人應(yīng)當符合法律法規(guī)
及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
(3)臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
(4)備案：基金份額持有人大會選任基金托管人的決議自表決通過之日起生
效，自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案；
(5)交接：原基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新任基金托管人或臨時基金托
管人應(yīng)當及時接收，并與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
(6)審計：原基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產(chǎn)中列支；
(7)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介公告。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議獲生效后2日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金
托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履
行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照本合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立,其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1.承銷證券；
2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3.從事承擔無限責任的投資；
4.買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5.向基金管理人、基金托管人出資；
6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資
不再受相關(guān)限制。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)
規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他
行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.基金合同終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算組
(1)基金合同終止時，自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基
金財產(chǎn)清算組，基金財產(chǎn)清算組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)
務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可
以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責，繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
(4)基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；?br/>財產(chǎn)清算組可以依法進行必要的民事活動。
2.基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算。
基金財產(chǎn)清算程序主要包括：
(1)基金合同終止后，發(fā)布基金財產(chǎn)清算公告；
(2)基金合同終止時，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
(3)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
(4)對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；
(5)制作清算報告；
(6)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行審計；
(7)聘請律師事務(wù)所出具法律意見書；
(8)將基金財產(chǎn)清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會；
(9)參加與基金財產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
(10)公布基金財產(chǎn)清算結(jié)果；
(11)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月。
3.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4.基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配?；鸱蓊~持有人
持有的每1份A類基金份額與每100份B類基金份額、D類基金份額或E類基金
份額擁有同等的分配權(quán)。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5.基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)
由基金財產(chǎn)清算組公告；清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算
結(jié)果經(jīng)會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算組報
中國證監(jiān)會備案并公告。
6.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應(yīng)當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠
償；給基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義
務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人可以免責：
1.不可抗力；
2.基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作
為或不作為而造成的損失等；
3.基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的直接
損失或潛在損失等；
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴大。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、
調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲
裁地點為上海市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲
裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章，協(xié)議當事人
雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文
本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公
告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式八份，協(xié)議雙方各持二份，備存二份，上報中國證監(jiān)會和
銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)各一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)
予以配合，承擔司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金托管協(xié)議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表：
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點：
簽訂日：年月日
華泰紫金天天金交易型貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf