摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說(shuō)明書（更新）
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              摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金

招募說(shuō)明書（更新）

注冊(cè)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2024]1262號(hào)文

注冊(cè)日期：2024年9月6日

基金管理人：摩根基金管理（中國(guó)）有限公司

基金托管人：平安銀行股份有限公司

【重要提示】

1、本基金于2024年9月6日經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可【2024】

1262號(hào)文注冊(cè)。

2、基金管理人保證本招募說(shuō)明書的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

本招募說(shuō)明書經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金募集的注冊(cè)，并不

表明其對(duì)本基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒(méi)

有風(fēng)險(xiǎn)。

投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資人認(rèn)購(gòu)（或申購(gòu)）基金時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀本招募說(shuō)明書。

基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不預(yù)示其未來(lái)表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jī)并

不構(gòu)成對(duì)本基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證。

基金管理人依照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，

但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。

3、本基金標(biāo)的指數(shù)為中證A500指數(shù)。

（1）指數(shù)樣本空間

同中證全指指數(shù)的樣本空間

（2）可投資性篩選

過(guò)去一年日均成交金額排名位于樣本空間前90%。

（3）選樣方法

1）對(duì)于樣本空間內(nèi)符合可投資性篩選條件的證券，剔除中證ESG評(píng)價(jià)結(jié)果

在C及以下的上市公司證券；

2）選取同時(shí)滿足以下條件的證券作為待選樣本：

A.樣本空間內(nèi)總市值排名前1500；

B.屬于滬股通或深股通證券范圍；

C.對(duì)主板證券，在所屬中證三級(jí)行業(yè)內(nèi)自由流通市值占比不低于2%。

3）在待選樣本中，優(yōu)先選取三級(jí)行業(yè)自由流通市值最大或總市值在樣本空

間內(nèi)排名前1%的證券作為指數(shù)樣本。

4）在剩余待選樣本中，從各中證一級(jí)行業(yè)按照自由流通市值選取一定數(shù)量

證券，使樣本數(shù)量達(dá)到500只，且各一級(jí)行業(yè)自由流通市值分布與樣本空間盡可

能一致。

（4）指數(shù)計(jì)算

指數(shù)計(jì)算公式為：

報(bào)告期指數(shù)=（報(bào)告期樣本的調(diào)整市值/除數(shù)）×1000

其中，調(diào)整市值＝∑(證券價(jià)格×調(diào)整股本數(shù)×權(quán)重因子)。調(diào)整股本數(shù)的計(jì)

算方法、除數(shù)修正方法參見計(jì)算與維護(hù)細(xì)則。權(quán)重因子介于0和1之間，以使單

個(gè)樣本權(quán)重不超過(guò)10%，前五大樣本權(quán)重合計(jì)不超過(guò)40%。

有關(guān)標(biāo)的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：

www.csindex.com.cn。

4、本基金投資于證券、期貨市場(chǎng)，基金凈值會(huì)因?yàn)樽C券、期貨市場(chǎng)波動(dòng)等

因素產(chǎn)生波動(dòng)，投資者在投資本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，充分考

慮自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，理性判斷市場(chǎng)，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，包

括：管理風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力、本基金的特定風(fēng)險(xiǎn)等等。本基

金是跟蹤中證A500指數(shù)的交易型開放式基金，投資本基金可能遇到的特定風(fēng)險(xiǎn)

包括：標(biāo)的指數(shù)回報(bào)與股票市場(chǎng)平均回報(bào)偏離的風(fēng)險(xiǎn)、標(biāo)的指數(shù)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)、基

金投資組合回報(bào)與標(biāo)的指數(shù)回報(bào)偏離的風(fēng)險(xiǎn)、跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、

指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、基金份額二級(jí)市場(chǎng)交易價(jià)格折溢價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)、參考

IOPV決策和IOPV計(jì)算錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)、成份股停牌的風(fēng)險(xiǎn)、成份股退市的風(fēng)險(xiǎn)、退

市風(fēng)險(xiǎn)、投資者申購(gòu)失敗的風(fēng)險(xiǎn)、投資者贖回失敗的風(fēng)險(xiǎn)、深市成份證券申贖處

理規(guī)則帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)、基金份額贖回對(duì)價(jià)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、第三方機(jī)構(gòu)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、交

易結(jié)算模式風(fēng)險(xiǎn)、投資股指期貨、股票期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)、參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借

業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、投資于存托憑證的風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、基金合同提前終止的風(fēng)險(xiǎn)、

基金管理人職責(zé)終止風(fēng)險(xiǎn)等。

本基金可參與股指期貨投資，存在因投資股指期貨而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等。

本基金可參與股票期權(quán)投資，存在因投資股票期權(quán)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、保證金風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資，可能存在杠桿風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)手方交易風(fēng)

險(xiǎn)等融資業(yè)務(wù)特有風(fēng)險(xiǎn)。

本基金可以參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，可能面臨因此帶來(lái)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信

用風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等投資風(fēng)險(xiǎn)。

本基金可以參與存托憑證的投資，除與其他僅投資于境內(nèi)市場(chǎng)股票的基金所

面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)外，本基金還將面臨中國(guó)存托憑證價(jià)格大幅波動(dòng)甚至出現(xiàn)較大虧

損的風(fēng)險(xiǎn)，以及與中國(guó)存托憑證發(fā)行機(jī)制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。

本基金基金合同生效后，如連續(xù)50個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿

200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬(wàn)元情形的，基金合同終止，且不需召開基

金份額持有人大會(huì)。故基金份額持有人可能面臨基金合同自動(dòng)終止的不確定性風(fēng)

險(xiǎn)。

本基金為股票型指數(shù)基金，其預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益高于貨幣市場(chǎng)基金、債券

型基金和混合型基金。本基金主要采用完全復(fù)制法跟蹤標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與

標(biāo)的指數(shù)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。

請(qǐng)個(gè)人投資者閱讀并充分了解《摩根基金管理（中國(guó)）有限公司用戶隱私政

策》（https://www.cifm.com/service/ETguide/rules/201908/t20190822_144519.html），

知曉并同意摩根基金管理（中國(guó)）有限公司就為您開立基金賬戶并提供相應(yīng)基金

業(yè)務(wù)服務(wù)之目的及法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定（如反洗錢、投資者適當(dāng)性管理、實(shí)名制

等）的要求，根據(jù)上述隱私政策和法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定收集、使用、存儲(chǔ)或以其

他方式處理您的個(gè)人信息，您的個(gè)人信息包括個(gè)人基本資料、個(gè)人身份信息、個(gè)

人財(cái)產(chǎn)信息等信息，其中包括部分敏感個(gè)人信息。如果您不同意我們處理您的相

關(guān)個(gè)人信息，我們將無(wú)法為您提供基金賬戶以及相應(yīng)的基金業(yè)務(wù)相關(guān)的服務(wù)。

對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者，如涉及提供第三方個(gè)人信息的，應(yīng)當(dāng)確保個(gè)人信息來(lái)源合

法并且確保管理人處理其個(gè)人信息不違反該第三方的授權(quán)同意。機(jī)構(gòu)投資者請(qǐng)?zhí)?
醒該第三方閱讀《摩根基金管理（中國(guó)）有限公司用戶隱私政策》，特別地應(yīng)當(dāng)

根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》相關(guān)規(guī)定告知管理人將如何處理其個(gè)人信息，并獲得該

第三方同意。

投資者在進(jìn)行投資決策前，請(qǐng)仔細(xì)閱讀本基金的《招募說(shuō)明書》、《基金產(chǎn)品

資料概要》及《基金合同》。

本招募說(shuō)明書根據(jù)上交所規(guī)則更新了申購(gòu)贖回清單相關(guān)內(nèi)容，并對(duì)“基金管

理人”、“相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)”、“基金的募集”、“基金合同的生效”、“風(fēng)險(xiǎn)揭示”等章

節(jié)進(jìn)行了更新，截止日為2025年11月17日；本招募說(shuō)明書所載其他內(nèi)容截止

日為2024年9月7日。

摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金

招募說(shuō)明書

目錄

一、緒言...........................................................................................................................................1

二、釋義...........................................................................................................................................1

三、基金管理人...............................................................................................................................7

四、基金托管人.............................................................................................................................16

五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu).........................................................................................................................19

六、基金的募集.............................................................................................................................20

七、基金合同的生效.....................................................................................................................21

八、基金份額折算和變更登記.....................................................................................................21

九、基金份額的上市交易.............................................................................................................22

十、基金份額的申購(gòu)、贖回.........................................................................................................24

十一、基金的投資.........................................................................................................................39

十二、基金的財(cái)產(chǎn).........................................................................................................................45

十三、基金資產(chǎn)的估值.................................................................................................................46

十四、基金的收益與分配.............................................................................................................52

十五、基金的費(fèi)用與稅收.............................................................................................................53

十六、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì).............................................................................................................55

十七、基金的信息披露.................................................................................................................56

十八、風(fēng)險(xiǎn)揭示.............................................................................................................................64

十九、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.....................................................................71

二十、基金合同的內(nèi)容摘要.........................................................................................................73

二十一、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要.............................................................................................99

二十二、對(duì)基金份額持有人的服務(wù)...........................................................................................116

二十三、招募說(shuō)明書的存放及查閱方式...................................................................................117

二十四、備查文件.......................................................................................................................117

一、緒言

招募說(shuō)明書依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金

法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，以及《摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券

投資基金基金合同》(以下簡(jiǎn)稱“合同”或“基金合同”)編寫。

本招募說(shuō)明書闡述了摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金(以下簡(jiǎn)

稱“本基金”或“基金”)的投資目標(biāo)、策略、風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)率等與投資人投資決策

有關(guān)的全部必要事項(xiàng)，投資者在做出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀招募說(shuō)明書。

基金管理人承諾本招募說(shuō)明書不存在任何虛假內(nèi)容、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，

并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說(shuō)明書所載

明的資料申請(qǐng)募集的。本基金管理人沒(méi)有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募

說(shuō)明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f(shuō)明書作任何解釋或者說(shuō)明。

基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保

證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸶鶕?jù)招募說(shuō)明書所載明資料發(fā)行。

本招募說(shuō)明書依據(jù)基金合同編寫，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)?；鸷贤羌s定基

金當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)的法律文件。招募說(shuō)明書主要向投資者披露與本基金相關(guān)

事項(xiàng)的信息，是投資者據(jù)以選擇及決定是否投資于本基金的要約邀請(qǐng)文件。基金

投資者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，

其持有基金份額的行為本身即表明對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、

基金合同及其它有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)。

基金投資人欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。

二、釋義

在本招募說(shuō)明書中，除非文意另有所指，下列詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱具有如下含義：

1、基金或本基金：指摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金

2、基金管理人：指摩根基金管理（中國(guó)）有限公司

3、基金托管人：指平安銀行股份有限公司

4、基金合同：指《摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》

及對(duì)基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充

5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《摩根中證A500

交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對(duì)該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)

充

6、招募說(shuō)明書或本招募說(shuō)明書：指《摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券

投資基金招募說(shuō)明書》及其更新

7、基金產(chǎn)品資料概要：指《摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金

基金產(chǎn)品資料概要》及其更新

8、基金份額發(fā)售公告：指《摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金

基金份額發(fā)售公告》

9、上市交易公告書：指《摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金上

市交易公告書》

10、法律法規(guī)：指中國(guó)現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、

司法解釋、行政規(guī)章以及其他對(duì)基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等

11、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員

會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)，2012年12月28日經(jīng)第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員

會(huì)第三十次會(huì)議修訂，自2013年6月1日起實(shí)施，并經(jīng)2015年4月24日第十

二屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

關(guān)于修改等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國(guó)

證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂

12、《銷售辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2020年8月28日頒布、同年10月1日實(shí)

施的《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出

的修訂

13、《信息披露辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2019年7月26日頒布、同年9月1日

實(shí)施的，并經(jīng)2020年3月20日中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決

定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做

出的修訂

14、《運(yùn)作辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2014年7月7日頒布、同年8月8日實(shí)施

的《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂

15、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2017年8月31日頒布、同年10

月1日實(shí)施的《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒布機(jī)關(guān)

對(duì)其不時(shí)做出的修訂

16、《指數(shù)基金指引》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2021年1月18日頒布、同年2月1日

實(shí)施的《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》及頒布機(jī)關(guān)

對(duì)其不時(shí)做出的修訂

17、交易型開放式指數(shù)證券投資基金：指《上海證券交易所交易型開放式指

數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》定義的“交易型開放式指數(shù)基金”

18、聯(lián)接基金：是指將其絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的ETF

（以下簡(jiǎn)稱目標(biāo)ETF），緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最

小化，采用開放式運(yùn)作方式的基金，簡(jiǎn)稱聯(lián)接基金

19、中國(guó)證監(jiān)會(huì)：指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

20、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國(guó)人民銀行和/或國(guó)家金融監(jiān)督管理總局

21、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義

務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

22、個(gè)人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人

23、機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)

合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會(huì)

團(tuán)體或其他組織

24、合格境外投資者：指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)

投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》（包括其不時(shí)修訂）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使

用來(lái)自境外的資金進(jìn)行境內(nèi)證券期貨投資的境外機(jī)構(gòu)投資者，包括合格境外機(jī)構(gòu)

投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者

25、投資人、投資者：指?jìng)€(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法

律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買證券投資基金的其他投資人的合稱

26、基金份額持有人：指依基金合同和招募說(shuō)明書合法取得基金份額的投資

人

27、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，

辦理基金份額的申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)

28、銷售機(jī)構(gòu)：指摩根基金管理（中國(guó)）有限公司以及符合《銷售辦法》和

中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金

銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)

29、發(fā)售代理機(jī)構(gòu)：指基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)

30、申購(gòu)贖回代理券商：指基金管理人指定的辦理本基金申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)的

證券公司，又稱為代辦證券公司

31、登記業(yè)務(wù)：指基金份額的登記、存管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)

32、登記機(jī)構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)?；鸬牡怯洐C(jī)構(gòu)為摩根基金管理（中

國(guó)）有限公司或接受摩根基金管理（中國(guó)）有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)

構(gòu)。

33、上海證券賬戶：指上海證券交易所A股賬戶或證券投資基金賬戶

34、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，

基金管理人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)的

日期

35、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財(cái)

產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并予以公告的日期

36、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長(zhǎng)

不得超過(guò)3個(gè)月

37、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

38、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所及相關(guān)期貨交易所的正常

交易日

39、T日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的

開放日

40、T+n日：指自T日起第n個(gè)工作日（不包含T日）

41、開放日：指為投資人辦理基金份額申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日

42、開放時(shí)間：指開放日基金接受申購(gòu)、贖回或其他交易的時(shí)間段

43、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指上海證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、摩

根基金管理（中國(guó)）有限公司發(fā)布的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定及對(duì)其不時(shí)做出的修訂

44、認(rèn)購(gòu)：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書的規(guī)定申

請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為

45、申購(gòu)：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書的規(guī)定申

請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為

46、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說(shuō)明書規(guī)

定的條件要求將基金份額兌換為贖回對(duì)價(jià)的行為

47、申購(gòu)、贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)對(duì)價(jià)、場(chǎng)內(nèi)

贖回對(duì)價(jià)等信息的文件

48、申購(gòu)對(duì)價(jià)：指投資者申購(gòu)基金份額時(shí)，按基金合同和招募說(shuō)明書規(guī)定應(yīng)

交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額和其他對(duì)價(jià)

49、贖回對(duì)價(jià)：指基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，基金管理人按基金合同

和招募說(shuō)明書規(guī)定應(yīng)交付給該基金份額持有人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額

和其他對(duì)價(jià)

50、標(biāo)的指數(shù)：指本基金跟蹤的基準(zhǔn)指數(shù)，是由中證指數(shù)有限公司編制并發(fā)

布的中證A500指數(shù)

51、完全復(fù)制法：指一種構(gòu)建跟蹤指數(shù)的投資組合的方法。通過(guò)購(gòu)買標(biāo)的指

數(shù)中的所有成份證券，并且按照每種成份證券在標(biāo)的指數(shù)中的權(quán)重確定購(gòu)買的比

例，以達(dá)到復(fù)制指數(shù)的目的

52、最小申購(gòu)、贖回單位：指本基金申購(gòu)份額、贖回份額的最低數(shù)量，投資

者申購(gòu)、贖回的基金份額應(yīng)為最小申購(gòu)、贖回單位的整數(shù)倍

53、組合證券：指本基金標(biāo)的指數(shù)所包含的全部或部分證券

54、現(xiàn)金替代：指申購(gòu)、贖回過(guò)程中，投資者按基金合同和招募說(shuō)明書的規(guī)

定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金

55、現(xiàn)金差額：指申購(gòu)、贖回過(guò)程中，最小申購(gòu)、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按

當(dāng)日收盤價(jià)計(jì)算的最小申購(gòu)、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資

者申購(gòu)、贖回時(shí)應(yīng)支付或應(yīng)獲得的現(xiàn)金差額根據(jù)最小申購(gòu)、贖回單位對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金

差額、申購(gòu)或贖回的基金份額數(shù)計(jì)算

56、預(yù)估現(xiàn)金差額：指由基金管理人計(jì)算并在T日申購(gòu)贖回清單中公布的當(dāng)

日現(xiàn)金差額預(yù)估值，預(yù)估現(xiàn)金差額由申購(gòu)贖回代理券商預(yù)先凍結(jié)

57、基金份額參考凈值：指基金管理人或其委托的機(jī)構(gòu)根據(jù)申購(gòu)、贖回清單

和組合證券內(nèi)各只證券的實(shí)時(shí)成交數(shù)據(jù)計(jì)算并由上海證券交易所在交易時(shí)間內(nèi)

發(fā)布的基金份額參考凈值，簡(jiǎn)稱IOPV

58、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金合同規(guī)定在不改變投資者權(quán)益的

前提下將投資者的基金份額凈值及數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整的行為

59、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機(jī)構(gòu)之間實(shí)施的變更所

持基金份額銷售機(jī)構(gòu)的操作

60、元：指人民幣元

61、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價(jià)差、銀

行存款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的成本和費(fèi)用的節(jié)約

62、收益評(píng)價(jià)日：指基金管理人計(jì)算基金份額凈值增長(zhǎng)率與標(biāo)的指數(shù)同期增

長(zhǎng)率差額之日

63、基金份額凈值增長(zhǎng)率：指收益評(píng)價(jià)日基金份額凈值與基金上市前一日基

金份額凈值之比減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折

算日為初始日重新計(jì)算）

64、標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率：指收益評(píng)價(jià)日標(biāo)的指數(shù)收盤值與基金上市前一日

標(biāo)的指數(shù)收盤值之比減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份

額折算日為初始日重新計(jì)算）

65、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收

款項(xiàng)及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和

66、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值

67、基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)

68、基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈

值和基金份額凈值的過(guò)程

69、流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無(wú)法

以合理價(jià)格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個(gè)交易日以上的逆回購(gòu)

與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受

限的新股及非公開發(fā)行股票、因發(fā)行人債務(wù)違約無(wú)法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等

70、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指基金以一定的費(fèi)率通過(guò)證券交易所綜合業(yè)務(wù)平

臺(tái)向中國(guó)證券金融股份有限公司出借證券，中國(guó)證券金融股份有限公司到期歸還

所借證券及相應(yīng)權(quán)益補(bǔ)償并支付費(fèi)用的業(yè)務(wù)

71、規(guī)定媒介：指符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國(guó)性報(bào)

刊（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定報(bào)刊”）及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定網(wǎng)站”，包括基金管

理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站）等媒介

72、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事

件

三、基金管理人

一、基金管理人概況

本基金的基金管理人為摩根基金管理（中國(guó)）有限公司，基本信息如下：

注冊(cè)地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)42層和43層

辦公地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)42層和43層

法定代表人：王瓊慧

總經(jīng)理：王瓊慧

成立日期：2004年5月12日

實(shí)繳注冊(cè)資本：貳億伍仟萬(wàn)元人民幣

股東名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)及持股比例：

JPMorganAsset Management Holdings Inc.100%

摩根基金管理（中國(guó)）有限公司是經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[2004]56號(hào)文批準(zhǔn)，

于2004年5月12日成立的基金管理公司。

2005年8月12日，基金管理人完成了股東之間的股權(quán)變更事項(xiàng)。公司注冊(cè)

資本保持不變，股東及出資比例分別由上海國(guó)際信托有限公司67％和摩根資產(chǎn)

管理（英國(guó)）有限公司33％變更為51%和49%。

2006年6月6日，基金管理人的名稱由“上投摩根富林明基金管理有限公

司”變更為“上投摩根基金管理有限公司”，該更名申請(qǐng)于2006年4月29日獲

得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，并于2006年6月2日在國(guó)家工商總局完成所有變更相關(guān)

手續(xù)。

2009年3月31日，基金管理人的注冊(cè)資本金由一億五千萬(wàn)元人民幣增加到

二億五千萬(wàn)元人民幣，公司股東的出資比例不變。該變更事項(xiàng)于2009年3月31

日在國(guó)家工商總局完成所有變更相關(guān)手續(xù)。

2023年1月19日，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理人原股東之一上海國(guó)際信

托有限公司將其持有的本公司51%股權(quán)，與原另一股東JPMorgan Asset

Management (UK) Limited將其持有的本公司49%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給摩根資產(chǎn)管理控股

公司（JPMorganAssetManagementHoldingsInc.），從而摩根資產(chǎn)管理控股公司取

得本基金管理人全部股權(quán)。

基金管理人于2023年4月12日發(fā)布公告，基金管理人的名稱由“上投摩根

基金管理有限公司”變更為“摩根基金管理（中國(guó)）有限公司”，該名稱變更事

項(xiàng)已于2023年4月10日完成工商變更登記手續(xù)。

基金管理人無(wú)任何受處罰記錄。

二、主要人員情況

1.董事會(huì)成員基本情況：

董事長(zhǎng)：DanielWatkins

學(xué)士學(xué)位。

曾任摩根資產(chǎn)管理歐洲業(yè)務(wù)副首席執(zhí)行官、摩根資產(chǎn)歐洲業(yè)務(wù)首席運(yùn)營(yíng)官、

全球投資管理運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、歐洲運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、歐洲注冊(cè)登記業(yè)務(wù)總監(jiān)、盧森堡運(yùn)營(yíng)總

監(jiān)、歐洲注冊(cè)登記業(yè)務(wù)及倫敦投資運(yùn)營(yíng)經(jīng)理、富林明投資運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)經(jīng)理等職務(wù)。

現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞洲業(yè)務(wù)首席執(zhí)行官、資產(chǎn)管理運(yùn)營(yíng)委員會(huì)成員、集團(tuán)亞

太管理團(tuán)隊(duì)成員；摩根基金管理（中國(guó)）有限公司董事長(zhǎng)。

董事：Paul Bateman

大學(xué)本科學(xué)位。

曾任ChaseFlemingAssetManagementLimited全球總監(jiān)、摩根資產(chǎn)管理全球

投資管理業(yè)務(wù)行政總裁。

現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理全球主席、資產(chǎn)管理營(yíng)運(yùn)委員會(huì)成員及投資委員會(huì)成員。

董事：Paul Quinsee

學(xué)士學(xué)位。

曾任摩根資產(chǎn)管理美國(guó)權(quán)益投資總監(jiān)、摩根全球權(quán)益投資團(tuán)隊(duì)投資組合經(jīng)理

和客戶投資組合經(jīng)理，并曾在花旗銀行和施羅德資本管理公司擔(dān)任權(quán)益投資組合

經(jīng)理。

現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理全球權(quán)益投資總監(jiān)、資產(chǎn)管理投資委員會(huì)聯(lián)合主席。

董事：王瓊慧

碩士學(xué)位。

曾任摩根資產(chǎn)管理中國(guó)區(qū)總裁、中國(guó)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管，摩根資產(chǎn)管理（中國(guó)）

有限公司（WFOE）總經(jīng)理和法人代表。

現(xiàn)任摩根基金管理（中國(guó)）有限公司總經(jīng)理。

董事：杜勐

碩士學(xué)位。

歷任天同證券、中原證券、國(guó)信證券、中銀國(guó)際研究員；摩根基金管理（中

國(guó)）有限公司行業(yè)專家、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理、總經(jīng)理助理/國(guó)內(nèi)權(quán)益投資一

部總監(jiān)兼資深基金經(jīng)理。

現(xiàn)任摩根基金管理（中國(guó)）有限公司副總經(jīng)理兼投資總監(jiān)。

董事：胡海蘭

學(xué)士學(xué)位。

曾任法國(guó)巴黎銀行上海分行財(cái)務(wù)主管，摩根基金管理（中國(guó)）有限公司財(cái)務(wù)

部總監(jiān)、行政部總監(jiān)。

現(xiàn)任摩根基金管理（中國(guó)）有限公司副總經(jīng)理兼首席財(cái)務(wù)官。

獨(dú)立董事：周元

碩士學(xué)位。

曾任布蘭迪斯大學(xué)講師、波士頓道富銀行研究部主管、瑞士銀行中國(guó)區(qū)主管、

香港期貨交易所有限公司和香港期貨結(jié)算有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和行政總裁、芝加哥

商品交易所亞洲業(yè)務(wù)發(fā)展總監(jiān)、中國(guó)投資有限責(zé)任公司首席策略官（執(zhí)行委員會(huì)

成員）及財(cái)務(wù)部總監(jiān)，并曾在香港鐵路有限公司和花旗銀行（中國(guó)）有限公司擔(dān)

任獨(dú)立董事。

現(xiàn)任惠黎基金會(huì)主席。

獨(dú)立董事：曾翀

會(huì)計(jì)師。

曾任香港賽馬會(huì)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，香港證監(jiān)會(huì)產(chǎn)品咨詢委員會(huì)委員，協(xié)康會(huì)名

譽(yù)司庫(kù)和執(zhí)行委員會(huì)和投資小組委員會(huì)成員，戴麟趾爵士康樂(lè)基金、警察子女教

育信托基金和警察教育及福利信托基金投資咨詢委員會(huì)主席，香港房屋協(xié)會(huì)資金

管理特設(shè)委員會(huì)成員，另類投資管理協(xié)會(huì)（AIMA）全球投資者指導(dǎo)委員會(huì)成員，

以及寶積資本控股有限公司獨(dú)立非執(zhí)行董事。

現(xiàn)任香港鐵路有限公司退休計(jì)劃獨(dú)立董事。

獨(dú)立董事：Matthew BERSANI

美國(guó)哥倫比亞大學(xué)法學(xué)院法學(xué)博士。

曾任謝爾曼·思特靈律師事務(wù)所（香港）合伙人，及保羅·韋斯律師事務(wù)所

北京辦事處負(fù)責(zé)人。

現(xiàn)為克利夫集團(tuán)合伙人、創(chuàng)始人。

2.監(jiān)事基本情況：

監(jiān)事會(huì)主席：陳俊祺

學(xué)士學(xué)位。

曾任美國(guó)運(yùn)通銀行（香港）金融服務(wù)總監(jiān)、嘉信理財(cái)（香港）業(yè)務(wù)發(fā)展總監(jiān)

及怡富資產(chǎn)管理（香港）直銷業(yè)務(wù)主管。

現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞太區(qū)首席行政官。

監(jiān)事：Nora Choi-Lee

曾任瑞士聯(lián)合銀行董事總經(jīng)理、摩根資產(chǎn)管理（美國(guó)）資產(chǎn)和財(cái)富管理運(yùn)

營(yíng)執(zhí)行董事、首席運(yùn)營(yíng)官。曾就讀于美國(guó)羅格斯大學(xué)。

現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞太區(qū)副首席行政官。

職工代表監(jiān)事：萬(wàn)雋宸

學(xué)士學(xué)位。

曾任上海國(guó)際集團(tuán)法務(wù)經(jīng)理、上投摩根基金管理有限公司首席風(fēng)險(xiǎn)官、尚騰

資本管理有限公司總經(jīng)理。

現(xiàn)任摩根基金管理（中國(guó)）有限公司投資董事。

職工代表監(jiān)事：李凌鴻

學(xué)士學(xué)位。

曾任美國(guó)銀行上海分行金融市場(chǎng)營(yíng)運(yùn)部及中臺(tái)副總監(jiān)、合規(guī)部副總監(jiān)，摩根

基金管理（中國(guó)）有限公司監(jiān)察稽核部資深操作風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理。

現(xiàn)任摩根基金管理（中國(guó)）有限公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理部總監(jiān)。

3.總經(jīng)理基本情況：

王瓊慧女士，總經(jīng)理

碩士學(xué)位。

曾任摩根資產(chǎn)管理中國(guó)區(qū)總裁、中國(guó)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管，摩根資產(chǎn)管理（中國(guó)）

有限公司（WFOE）總經(jīng)理和法人代表。

4.其他高級(jí)管理人員情況：

杜勐先生，副總經(jīng)理

畢業(yè)于南京大學(xué)，獲經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士學(xué)位。

歷任天同證券、中原證券、國(guó)信證券、中銀國(guó)際研究員；摩根基金管理（中

國(guó)）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）行業(yè)專家、基金經(jīng)理助理、基金

經(jīng)理、總經(jīng)理助理/國(guó)內(nèi)權(quán)益投資一部總監(jiān)兼資深基金經(jīng)理。

郭鵬先生，副總經(jīng)理

畢業(yè)于上海財(cái)經(jīng)大學(xué)，獲企業(yè)管理碩士學(xué)位。

歷任摩根基金管理（中國(guó)）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）市場(chǎng)

經(jīng)理、市場(chǎng)部副總監(jiān)，產(chǎn)品及客戶營(yíng)銷部總監(jiān)、市場(chǎng)部總監(jiān)兼互聯(lián)網(wǎng)金融部總監(jiān)、

總經(jīng)理助理。

劉非女士，副總經(jīng)理

碩士研究生。

曾任易方達(dá)基金董事總經(jīng)理、渠道與營(yíng)銷管理總部總經(jīng)理，招商基金首席市

場(chǎng)官兼渠道業(yè)務(wù)總部部門負(fù)責(zé)人。

劉富偉先生，副總經(jīng)理

碩士研究生。

曾任鵬華基金管理有限公司機(jī)構(gòu)理財(cái)部總經(jīng)理，摩根基金管理（中國(guó)）有限

公司總經(jīng)理助理。

郭海明女士，副總經(jīng)理

碩士學(xué)位。

曾任摩根士丹利證券（中國(guó)）有限公司、野村東方國(guó)際證券有限公司合規(guī)總

監(jiān)。

胡海蘭女士，副總經(jīng)理

學(xué)士學(xué)位。

曾任法國(guó)巴黎銀行上海分行財(cái)務(wù)主管，摩根基金管理（中國(guó)）有限公司財(cái)務(wù)

部總監(jiān)、行政部總監(jiān)。

鄒樹波先生，督察長(zhǎng)

管理學(xué)學(xué)士學(xué)位。

曾任天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理，上海證監(jiān)局主任科員，摩根基金管理

（中國(guó)）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）監(jiān)察稽核部副總監(jiān)、監(jiān)察稽

核部總監(jiān)。

賈建國(guó)先生，首席信息官

碩士研究生。

曾任中歐基金管理有限公司信息技術(shù)部負(fù)責(zé)人，此前還曾在思愛普（SAP）、

喜達(dá)屋集團(tuán)亞太區(qū)等公司擔(dān)任過(guò)多項(xiàng)技術(shù)管理職務(wù)。

5、本基金基金經(jīng)理

韓秀一，曾任中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司資產(chǎn)管理部分析員。自2020年7

月加入摩根基金管理（中國(guó)）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司），歷任

研究員、研究員兼投資經(jīng)理助理，現(xiàn)任指數(shù)及量化投資部基金經(jīng)理。

6、基金管理人投資決策委員會(huì)成員的姓名和職務(wù)

胡迪，指數(shù)及量化投資部總監(jiān)兼基金經(jīng)理；韓秀一，基金經(jīng)理；何智豪，基

金經(jīng)理；曲蕾蕾，基金經(jīng)理；徐寅，基金經(jīng)理助理。

上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。

三、基金管理人的職責(zé)

1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基

金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；

2、辦理基金備案手續(xù)；

3、對(duì)所管理的不同基金資產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；

4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分

配收益；

5、進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

6、編制中期報(bào)告和年度報(bào)告；

7、計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；

8、辦理與基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；

9、召集基金份額持有人大會(huì)；

10、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；

11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其

他法律行為；

12、法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的或《基金合同》約定的其他職責(zé)。

四、基金管理人承諾

1、基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說(shuō)明書列明的投資目標(biāo)、

策略及限制全權(quán)處理本基金的投資。

2、基金管理人不從事違反《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”）

及其他有關(guān)法律法規(guī)的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違

反《證券法》及其他有關(guān)法律法規(guī)行為的發(fā)生。

3、基金管理人不從事下列違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制

度，采取有效措施，防止法律法規(guī)規(guī)定的禁止行為的發(fā)生：

（1）違反基金份額持有人的利益，將基金資產(chǎn)用于向第三人抵押、擔(dān)保、

資金拆借或者貸款，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資擔(dān)保的除外；

（2）從事有可能使基金承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

（3）從事證券承銷行為；

（4）違反證券交易業(yè)務(wù)規(guī)則，操縱和擾亂市場(chǎng)價(jià)格；

（5）違反法律法規(guī)而損害基金份額持有人利益的；

（6）法律、法規(guī)及監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定禁止從事的其它行為。

4、基金管理人將加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國(guó)家

有關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下行為：

（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營(yíng)；

（2）違反基金合同或基金托管協(xié)議；

（3）故意損害基金份額持有人或其它基金相關(guān)機(jī)構(gòu)的合法利益；

（4）在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料中弄虛作假；

（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法監(jiān)管；

（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；

（7）泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的

基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；

（8）違反證券交易場(chǎng)所業(yè)務(wù)規(guī)則，擾亂市場(chǎng)秩序；

（9）在公開信息披露中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；

（10）其它法律法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的行為。

5、基金經(jīng)理承諾

（1）依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持

有人謀取最大利益；

（2）不利用職務(wù)之便為自己、代理人、代表人、受雇人或任何其它第三人

謀取不當(dāng)利益；

（3）不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開

的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；

（4）不以任何形式為其它組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。

五、內(nèi)部控制制度

1、內(nèi)部控制的原則：

基金管理人內(nèi)部控制遵循以下原則：

（1）健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括基金管理人的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或

機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

（2）有效性原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維

護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。

（3）獨(dú)立性原則?；鸸芾砣烁鳈C(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，

基金管理人基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。

（4）相互制約原則?；鸸芾砣藘?nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相

互制衡。

（5）成本效益原則。基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，

提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。

2、制訂內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（1）合法合規(guī)性原則。基金管理人內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)

章和各項(xiàng)規(guī)定。

（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋基金管理人經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，

不得留有制度上的空白或漏洞。

（3）審慎性原則。制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)以審慎經(jīng)營(yíng)、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為

出發(fā)點(diǎn)。

（4）適時(shí)性原則。內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和基

金管理人經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時(shí)的修改或

完善。

3、基金管理人關(guān)于內(nèi)部合規(guī)控制聲明書：

（1）基金管理人承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實(shí)、準(zhǔn)確；

（2）基金管理人承諾根據(jù)市場(chǎng)的變化和基金管理人的發(fā)展不斷完善內(nèi)部合

規(guī)控制。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理體系：

（1）董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和控

制政策、協(xié)調(diào)突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)等事項(xiàng)。

（2）董事會(huì)下設(shè)督察長(zhǎng)，直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)本公司及其工作人員的經(jīng)

營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。

（3）經(jīng)營(yíng)管理層下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的議事機(jī)構(gòu)，協(xié)助管理層加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)

管理體系建設(shè)，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成，在經(jīng)營(yíng)管理層授權(quán)范圍內(nèi)，定期審議

公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)的情況匯報(bào)；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行跨部門討論、評(píng)估

和決策；研究和部署重大風(fēng)險(xiǎn)的防范措施；審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理方面的其他事項(xiàng)；

推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)工作。

（4）監(jiān)察稽核部獨(dú)立于公司各業(yè)務(wù)部門，對(duì)公司的合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)獨(dú)立審查、

監(jiān)控、檢查和報(bào)告職責(zé)，對(duì)督察長(zhǎng)負(fù)責(zé)。監(jiān)察稽核部門對(duì)在監(jiān)察稽核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)

的問(wèn)題及時(shí)提出改進(jìn)意見。

（5）風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)公司投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)政策制定

及框架管理工作，建立并完善公司投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)管理框

架、明確以上風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估和報(bào)告的工作要求。

（6）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)協(xié)助各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行內(nèi)控要求，保障運(yùn)營(yíng)安全，

根據(jù)法規(guī)、公司制度流程和相關(guān)業(yè)務(wù)特性，厘清各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，評(píng)估其潛

在影響，并結(jié)合公司內(nèi)部控制體系的有效性和完整性進(jìn)行梳理，找出弱點(diǎn)和問(wèn)題，

與業(yè)務(wù)部門確定改進(jìn)方案并進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。

（7）投資準(zhǔn)則管理部負(fù)責(zé)執(zhí)行和管控投資準(zhǔn)則，通過(guò)設(shè)立投資準(zhǔn)則、事前

管控、事后管控，保障基金投資運(yùn)作符合法規(guī)、合同及公司內(nèi)部要求。

摩根基金管理（中國(guó)）有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)圖

股東

董事會(huì)

經(jīng)營(yíng)管督察長(zhǎng)   

  

 

 

  



四、基金托管人

一、基金托管人情況

1、基本情況

名稱：平安銀行股份有限公司

注冊(cè)住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號(hào)

辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號(hào)平安金融中心B座26樓

法定代表人：謝永林

成立日期：1987年12月22日

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：19,405,918,198元

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

基金托管資格批文及文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2008]1037號(hào)

聯(lián)系人：劉華棟

聯(lián)系電話：0755-22166388

2、平安銀行基本情況

平安銀行股份有限公司是一家總部設(shè)在深圳的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行（深圳

證券交易所簡(jiǎn)稱：平安銀行，證券代碼000001）。其前身是深圳發(fā)展銀行股份有

限公司，于2012年6月吸收合并原平安銀行并于同年7月更名為平安銀行。中

國(guó)平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司及其子公司合計(jì)持有平安銀行58%的股份，為

平安銀行的控股股東。截至2023年12月末，平安銀行有109家分行（含香港分

行）,共1,201家營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。

2023年1-12月，平安銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1,646.99億元（同比下降8.4%）、

凈利潤(rùn)464.55億元（同比增長(zhǎng)2.1%）、資產(chǎn)總額55,871.16億元（較上年末增

長(zhǎng)5.0%）、吸收存款本金余額34,072.95億元（較上年末增長(zhǎng)2.9%）、發(fā)放貸款

和墊款總額34,075.09億元（較上年末增長(zhǎng)2.4%）。

3、主要人員情況

平安銀行總行設(shè)資產(chǎn)托管部，下設(shè)客群拓展室、營(yíng)銷推動(dòng)室、估值核算室、

資金清算室、企劃與綜合服務(wù)室、數(shù)字平臺(tái)室、督察合規(guī)室、基金服務(wù)室8個(gè)處

室，目前部門人員為75人，為客戶提供專業(yè)化的托管服務(wù)。證券投資基金托管

業(yè)務(wù)相關(guān)員工配置齊全且從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，托管部核心管理層具備銀行管理、證券

或托管業(yè)務(wù)十年以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

4、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

2008年8月15日獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)開辦證券投資基金托管業(yè)

務(wù)。截至2023年12月末，平安銀行股份有限公司托管證券投資基金凈值規(guī)模合

計(jì)7,088億，平安銀行已托管284只證券投資基金，覆蓋了股票型、債券型、混

合型、貨幣型、指數(shù)型、FOF等多種類型的基金，滿足了不同客戶多元化的投資

理財(cái)需求。

二、基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度說(shuō)明

1、內(nèi)部控制目標(biāo)

作為基金托管人，平安銀行股份有限公司嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律

法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求，自覺(jué)形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；確

保基金財(cái)產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)基金份

額持有人的合法權(quán)益；確保內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；防范和化解經(jīng)營(yíng)

風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)

平安銀行股份有限公司設(shè)有總行獨(dú)立一級(jí)部門資產(chǎn)托管部，是全行資產(chǎn)托管

業(yè)務(wù)的管理和運(yùn)營(yíng)部門，專門配備了專職內(nèi)部監(jiān)察稽核人員負(fù)責(zé)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部

控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具有獨(dú)立行使監(jiān)督稽核工作的職權(quán)和能力。

3、內(nèi)部控制制度及措施

資產(chǎn)托管部具備系統(tǒng)、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制度、

崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)操作流程，可以保證托管業(yè)務(wù)的規(guī)范操作和順利進(jìn)行；取得基金

從業(yè)資格的人員符合監(jiān)管要求；業(yè)務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行復(fù)核、審核、檢查制度，授權(quán)

工作實(shí)行集中控制，業(yè)務(wù)印章按規(guī)程保管、存放、使用，賬戶資料嚴(yán)格保管，制

約機(jī)制嚴(yán)格有效；業(yè)務(wù)操作區(qū)專門設(shè)置，封閉管理，實(shí)施音像監(jiān)控；業(yè)務(wù)信息由

專職信息披露人負(fù)責(zé)，防止泄密；業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化操作，防止人為事故的發(fā)生，

技術(shù)系統(tǒng)完整、獨(dú)立。

三、基金托管人對(duì)基金管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序

1、監(jiān)督方法

依照《基金法》及其配套法規(guī)和基金合同的約定，監(jiān)督所托管基金的投資運(yùn)

作。利用行業(yè)普遍使用的“資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)——監(jiān)控子系統(tǒng)”，嚴(yán)格按照現(xiàn)行

法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定，對(duì)基金管理人運(yùn)作基金的投資比例、投資范圍、投

資組合等情況進(jìn)行監(jiān)督，并定期編寫基金投資運(yùn)作監(jiān)督報(bào)告，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

在日常為基金投資運(yùn)作所提供的基金清算和核算服務(wù)環(huán)節(jié)中，對(duì)基金管理人發(fā)送

的投資指令、基金管理人對(duì)各基金費(fèi)用的提取與開支情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

2、監(jiān)督流程

（1）每工作日按時(shí)通過(guò)監(jiān)控子系統(tǒng)，對(duì)各基金投資運(yùn)作比例控制指標(biāo)進(jìn)行

例行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)投資比例超標(biāo)等異常情況，向基金管理人發(fā)出書面通知，與基金

管理人進(jìn)行情況核實(shí)，督促其糾正，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（2）收到基金管理人的投資指令后，對(duì)涉及各基金的投資范圍、投資對(duì)象

及交易對(duì)手等內(nèi)容進(jìn)行合法合規(guī)性監(jiān)督。

（3）根據(jù)基金投資運(yùn)作監(jiān)督情況，定期編寫基金投資運(yùn)作監(jiān)督報(bào)告，對(duì)各

基金投資運(yùn)作的合法合規(guī)性、投資獨(dú)立性和風(fēng)格顯著性等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，報(bào)送中

國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（4）通過(guò)技術(shù)或非技術(shù)手段發(fā)現(xiàn)基金涉嫌違規(guī)交易，電話或書面要求管理

人進(jìn)行解釋或舉證，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)

一、基金銷售機(jī)構(gòu)：

1、網(wǎng)下現(xiàn)金和網(wǎng)下股票發(fā)售直銷機(jī)構(gòu)：摩根基金管理（中國(guó)）有限公司（同上）

2、基金發(fā)售協(xié)調(diào)人：基金發(fā)售協(xié)調(diào)人詳見發(fā)售公告或其他相關(guān)公告。

3、網(wǎng)上現(xiàn)金發(fā)售代理機(jī)構(gòu)、網(wǎng)下現(xiàn)金發(fā)售代理機(jī)構(gòu)和網(wǎng)下股票發(fā)售代理機(jī)構(gòu)詳

見發(fā)售公告或其他相關(guān)公告。

4、基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求，選擇其它符合要求的機(jī)構(gòu)代理銷售

本基金，并在基金管理人網(wǎng)站公示。

5、基金銷售機(jī)構(gòu)可開展費(fèi)率優(yōu)惠活動(dòng)，請(qǐng)投資者關(guān)注各基金銷售機(jī)構(gòu)不時(shí)發(fā)布

的公告，基金管理人不再另行公告。

二、基金登記機(jī)構(gòu)：

名稱：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

住所、辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號(hào)

法定代表人：于文強(qiáng)

聯(lián)系人：顧俊峰

電話：021-68870184

傳真：021-68870311

三、律師事務(wù)所與經(jīng)辦律師：

名稱：上海源泰律師事務(wù)所

注冊(cè)地址：上海市浦東南路256號(hào)華夏銀行大廈14樓

負(fù)責(zé)人：廖海

聯(lián)系電話：021-5115 0298

傳真：021-5115 0398

聯(lián)系人：劉佳

經(jīng)辦律師：劉佳、姜亞萍

四、審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所

名稱：畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

注冊(cè)地址：北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)2座辦公樓8層

辦公地址：北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)2座辦公樓8層

執(zhí)行事務(wù)合伙人：鄒俊

電話：+86 (21) 2212 2888

傳真：+86 (21) 6288 1889

聯(lián)系人：倪益

經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王國(guó)蓓、倪益

六、基金的募集

一、基金募集的依據(jù)

本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》、《流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)管理規(guī)定》、基金合同及其它有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定募集，于2024年9月6日經(jīng)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)。

二、基金存續(xù)期間、基金類型及運(yùn)作方式

1、基金存續(xù)期間：不定期

2、基金類別：股票型指數(shù)證券投資基金

3、運(yùn)作方式：交易型開放式

三、基金募集的基本信息

本基金募集期自2024年9月10日至2024年9月18日止，經(jīng)安永華明會(huì)

計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)資，按照每份基金份額面值人民幣1.00元計(jì)算，

共募集1,999,623,668.00（含利息）份基金份額，有效認(rèn)購(gòu)戶數(shù)為22,879戶。

七、基金合同的生效

本基金的基金合同于2024年9月24日生效。

基金合同生效后，連續(xù)二十個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或

者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬(wàn)元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中予以披露；

連續(xù)五十個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形的，基金合同終止，不需召開基金份額持有人大

會(huì)。

法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。

八、基金份額折算和變更登記

一、基金份額折算的時(shí)間

基金合同生效后，為了更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，基金管理人可以根據(jù)運(yùn)作情況

決定是否對(duì)基金份額進(jìn)行折算并提前公告。

二、基金份額折算的原則

基金份額折算由基金管理人向登記機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理，并由登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金份

額的變更登記。基金份額折算的比例和具體安排本基金管理人將另行公告。

基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額

數(shù)額將發(fā)生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的

比例不發(fā)生變化?；鸱蓊~折算對(duì)基金份額持有人的權(quán)益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響，則

無(wú)需召開持有人大會(huì)審議?；鸱蓊~折算后，基金份額持有人將按照折算后的基

金份額享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)。

如果基金份額折算過(guò)程中發(fā)生不可抗力等特殊情形，基金管理人可延遲辦理

基金份額折算。

三、基金份額折算的方法

基金份額折算的比例和具體安排本基金管理人將另行公告。本基金管理人將

根據(jù)折算比例調(diào)整最小申購(gòu)贖回單位等安排，并及時(shí)公告。

九、基金份額的上市交易

一、基金份額上市

基金合同生效后，具備下列條件的，基金管理人可依據(jù)《上海證券交易所證

券投資基金上市規(guī)則》，向上海證券交易所申請(qǐng)上市：

1、基金場(chǎng)內(nèi)募集金額（含募集的股票市值）不低于2億元；

2、場(chǎng)內(nèi)基金份額持有人不少于1000人；

3、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》規(guī)定的其他條件。

基金份額獲準(zhǔn)在上海證券交易所上市的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按規(guī)定在規(guī)定媒介

上披露基金份額上市交易公告書和上市交易公告書提示性公告。

二、基金份額的上市交易

本基金基金份額在上海證券交易所的上市交易需遵照《上海證券交易所交易

規(guī)則》、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》、《上海證券交易所交易型開放

式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定。

三、終止上市交易

基金份額上市交易后，有下列情形之一的，上海證券交易所可終止基金的上

市交易：

1、不再具備本部分第一款規(guī)定的上市條件；

2、基金合同終止；

3、基金份額持有人大會(huì)決定終止上市；

4、基金合同約定的終止上市的其他情形；

5、上海證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)終止上市的其他情形。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到上海證券交易所終止基金上市的決定之日后按照《信

息披露辦法》的規(guī)定發(fā)布基金份額終止上市交易公告。

若因上述1、3、4、5項(xiàng)等原因使本基金不再具備上市條件而被上海證券交

易所終止上市的，本基金將由交易型開放式基金變更為非上市的契約型開放式指

數(shù)基金，且因上述1、4、5項(xiàng)之一情形終止上市的，無(wú)需召開基金份額持有人大

會(huì)審議。

四、基金份額參考凈值（IOPV）的計(jì)算與公告

基金管理人或者基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)在上海證券交易所開市后根據(jù)申

購(gòu)贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實(shí)時(shí)成交數(shù)據(jù)計(jì)算基金份額參考凈值（IOPV）

并將計(jì)算結(jié)果向上海證券交易所發(fā)送，由上海證券交易所對(duì)外發(fā)布，供投資人交

易、申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)參考。

1、基金份額參考凈值計(jì)算公式為：

基金份額參考凈值＝（申購(gòu)贖回清單中必須用現(xiàn)金替代的替代金額＋申購(gòu)贖

回清單中可以用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價(jià)相乘之和＋申購(gòu)贖回清

單中禁止用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價(jià)相乘之和＋申購(gòu)贖回清單中

的預(yù)估現(xiàn)金部分）/最小申購(gòu)、贖回單位對(duì)應(yīng)的基金份額。

2、基金份額參考凈值的計(jì)算以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后4位。

3、基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計(jì)算方法，并予以公告。

五、在不違反法律法規(guī)規(guī)定并且對(duì)屆時(shí)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影

響的前提下，基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致后，本基金可申請(qǐng)?jiān)诎ň惩?
交易所在內(nèi)的其他證券交易所同時(shí)掛牌交易，而無(wú)需召開基金份額持有人大會(huì)審

議。

六、法律法規(guī)、監(jiān)管部門、上海證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公

司對(duì)上市交易另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

七、若上海證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司增加了基金上市交

易的新功能，本基金管理人可以在履行適當(dāng)?shù)某绦蚝笤黾酉鄳?yīng)功能，而無(wú)需召開

基金份額持有人大會(huì)審議。

十、基金份額的申購(gòu)、贖回

一、申購(gòu)和贖回場(chǎng)所

投資者應(yīng)當(dāng)在申購(gòu)贖回代理券商辦理基金申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或按申

購(gòu)贖回代理券商提供的其他方式辦理基金的申購(gòu)和贖回。

基金管理人在開始辦理申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)前公告申購(gòu)贖回代理券商的名單，并

可根據(jù)情況變更或增減基金申購(gòu)贖回代理券商，并在基金管理人網(wǎng)站公示。

二、申購(gòu)和贖回的開放日及時(shí)間

1、開放日及開放時(shí)間

投資人在開放日辦理基金份額的申購(gòu)和贖回，具體辦理時(shí)間為上海證券交易

所、深圳證券交易所及相關(guān)期貨交易所的正常交易日的交易時(shí)間，但基金管理人

根據(jù)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購(gòu)、贖回時(shí)除外。

基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券、期貨交易市場(chǎng)、證券、期貨交易所交易

時(shí)間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對(duì)前述開放日及開放時(shí)間進(jìn)行相

應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

2、申購(gòu)、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時(shí)間

基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況依法決定本基金開始辦理申購(gòu)的具體日期，具

體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間在申購(gòu)開始公告中規(guī)定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超過(guò)三個(gè)月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦

理時(shí)間在贖回開始公告中規(guī)定。

在確定申購(gòu)開始與贖回開始時(shí)間后，基金管理人應(yīng)在申購(gòu)、贖回開放日前依

照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購(gòu)與贖回的開始時(shí)間。

本基金在上市交易之前可開始辦理申購(gòu)、贖回。但在基金申請(qǐng)上市期間，基

金可暫停辦理申購(gòu)、贖回。

三、申購(gòu)與贖回的原則

1、“份額申購(gòu)、份額贖回”原則，即申購(gòu)和贖回均以份額申請(qǐng)。

2、本基金的申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其

他對(duì)價(jià)。未來(lái)，在條件允許的情況下，基金管理人可以調(diào)整基金的申購(gòu)贖回方式

及申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)組成。

3、申購(gòu)、贖回申請(qǐng)?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。

4、申購(gòu)、贖回應(yīng)遵守《業(yè)務(wù)規(guī)則》的規(guī)定。

5、辦理申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保

投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對(duì)待。

基金管理人可根據(jù)基金運(yùn)作的實(shí)際情況并在不影響基金份額持有人實(shí)質(zhì)利

益前提下調(diào)整上述原則?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)則開始實(shí)施前依照《信息披露辦

法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

四、申購(gòu)與贖回的程序

1、申購(gòu)和贖回的申請(qǐng)方式

投資人必須按申購(gòu)贖回代理券商規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間

內(nèi)提出申購(gòu)或贖回的申請(qǐng)。投資者申購(gòu)本基金時(shí)，須根據(jù)申購(gòu)、贖回清單備足申

購(gòu)對(duì)價(jià)。投資者提交贖回申請(qǐng)時(shí)，必須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金，否則所

提交的贖回的申請(qǐng)無(wú)效而不予成交。

2、申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)

基金投資者申購(gòu)、贖回申請(qǐng)?jiān)谑芾砗笥傻怯洐C(jī)構(gòu)進(jìn)行確認(rèn)。如投資者未能提

供符合要求的申購(gòu)對(duì)價(jià)，則申購(gòu)申請(qǐng)失敗。如投資者持有的符合要求的基金份額

不足或未能根據(jù)要求準(zhǔn)備足額的現(xiàn)金，或本基金投資組合內(nèi)不具備足額的符合要

求的贖回對(duì)價(jià)，則贖回申請(qǐng)失敗。

申購(gòu)贖回代理券商受理申購(gòu)、贖回申請(qǐng)并不代表該申購(gòu)、贖回申請(qǐng)一定成功。

申購(gòu)、贖回的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。

基金管理人應(yīng)以交易時(shí)間結(jié)束前受理有效申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的當(dāng)天作為申購(gòu)

或贖回申請(qǐng)日（T日），在正常情況下，本基金登記機(jī)構(gòu)在T日內(nèi)對(duì)該交易的有

效性進(jìn)行確認(rèn)。投資人應(yīng)及時(shí)查詢有關(guān)申請(qǐng)的確認(rèn)情況，否則如因申請(qǐng)未得到登

記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)而造成的損失，由投資人自行承擔(dān)。

本基金具體的申購(gòu)、贖回確認(rèn)流程詳見本招募說(shuō)明書及相關(guān)公告。

3、申購(gòu)和贖回的清算交收與登記

本基金申購(gòu)贖回過(guò)程中涉及的基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及

其他對(duì)價(jià)的清算交收適用《業(yè)務(wù)規(guī)則》和參與各方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定。

投資者T日申購(gòu)、贖回成功后，正常情況下，登記機(jī)構(gòu)在T日收市后為投資

人辦理上海證券交易所上市的成份股交收與基金份額的交收登記以及現(xiàn)金替代

等的清算；在T+1日辦理現(xiàn)金替代等的交收以及現(xiàn)金差額的清算，并將結(jié)果發(fā)送

給申購(gòu)贖回代理券商、基金管理人和基金托管人，申購(gòu)贖回代理券商、基金管理

人和基金托管人在T+2日辦理現(xiàn)金差額的交收。

如果登記機(jī)構(gòu)和基金管理人在清算交收時(shí)發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)

《業(yè)務(wù)規(guī)則》和參與各方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

投資人應(yīng)按照基金合同的約定和申購(gòu)贖回代理券商的規(guī)定按時(shí)足額支付應(yīng)

付的現(xiàn)金差額和現(xiàn)金替代退補(bǔ)款。因投資人原因?qū)е卢F(xiàn)金差額和現(xiàn)金替代退補(bǔ)款

未能按時(shí)足額交收的，基金管理人有權(quán)為基金的利益向該投資人追償并要求其承

擔(dān)由此導(dǎo)致的其他基金份額持有人或基金資產(chǎn)的損失。

若上海證券交易所、登記機(jī)構(gòu)對(duì)交易型開放式指數(shù)證券投資基金的交易結(jié)算

模式進(jìn)行調(diào)整，則本基金根據(jù)調(diào)整后的模式進(jìn)行申購(gòu)和贖回的清算交收與登記。

4、登記機(jī)構(gòu)和基金管理人可在不違反法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，在不影響基

金份額持有人實(shí)質(zhì)利益的前提下，對(duì)申購(gòu)與贖回的程序進(jìn)行調(diào)整，并最遲于開始

實(shí)施前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介公告。

五、申購(gòu)和贖回的數(shù)量限制

1、投資者申購(gòu)、贖回的基金份額需為最小申購(gòu)、贖回單位的整數(shù)倍。本基

金的最小申購(gòu)、贖回單位請(qǐng)參考屆時(shí)發(fā)布的申購(gòu)、贖回相關(guān)公告以及申購(gòu)贖回清

單?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)基金運(yùn)作情況、市場(chǎng)情況和投資者需求，在法律法規(guī)允許

的情況下，調(diào)整最小申購(gòu)、贖回單位。

2、基金管理人可以規(guī)定本基金當(dāng)日申購(gòu)份額及當(dāng)日贖回份額上限，具體規(guī)

定請(qǐng)參見更新的招募說(shuō)明書或相關(guān)公告。

3、當(dāng)接受申購(gòu)申請(qǐng)對(duì)存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，

基金管理人可以采取設(shè)定單一投資者申購(gòu)份額上限或基金單日凈申購(gòu)比例上限、

拒絕大額申購(gòu)、暫?；鹕曩?gòu)等措施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人基于投資運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，可采取上述措施對(duì)基金規(guī)模予以控

制。具體見基金管理人相關(guān)公告。

4、基金管理人可在不違反法律法規(guī)規(guī)定的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購(gòu)份額

和贖回份額的數(shù)量限制或新增基金規(guī)?？刂拼胧；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整前依照

《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

六、申購(gòu)和贖回的對(duì)價(jià)、費(fèi)用及其用途

1、本基金份額凈值的計(jì)算，保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五

入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。T日的基金份額凈值在當(dāng)日收市后

計(jì)算，并按規(guī)定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。

2、申購(gòu)對(duì)價(jià)是指投資者申購(gòu)基金份額時(shí)應(yīng)交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)

金差額及其他對(duì)價(jià)。贖回對(duì)價(jià)是指投資者贖回基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)交付給

贖回人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)。申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)根據(jù)

申購(gòu)、贖回清單和投資者申購(gòu)、贖回的基金份額數(shù)額確定。

3、投資者在申購(gòu)或贖回基金份額時(shí)，申購(gòu)贖回代理券商可按照不超過(guò)0.5%

的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，其中包含證券交易所、登記機(jī)構(gòu)等收取的相關(guān)費(fèi)用。

4、申購(gòu)、贖回清單由基金管理人編制。T日的申購(gòu)、贖回清單在當(dāng)日上海證

券交易所開市前公告。

5、若市場(chǎng)情況發(fā)生變化，或相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化，基金管理人可以在不

違反相關(guān)法律法規(guī)且不影響基金份額持有人實(shí)質(zhì)性利益的情況下，履行相關(guān)程

序后，對(duì)基金申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)規(guī)則、基金份額凈值、申購(gòu)贖回清單計(jì)算和公告時(shí)

間進(jìn)行調(diào)整并提前公告，無(wú)需召開基金份額持有人大會(huì)。

七、申購(gòu)贖回清單的內(nèi)容與格式

1、申購(gòu)、贖回清單的內(nèi)容

T日申購(gòu)、贖回清單公告內(nèi)容包括最小申購(gòu)、贖回單位所對(duì)應(yīng)的組合證券內(nèi)

各成份證券數(shù)據(jù)、現(xiàn)金替代、T日預(yù)估現(xiàn)金部分、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈

值及其他相關(guān)內(nèi)容。

2、組合證券相關(guān)內(nèi)容

組合證券是指本基金標(biāo)的指數(shù)所包含的全部或部分證券。申購(gòu)、贖回清單將

公告最小申購(gòu)、贖回單位所對(duì)應(yīng)的各成份證券名稱、證券代碼及數(shù)量。

3、現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容

現(xiàn)金替代是指申購(gòu)、贖回過(guò)程中，投資人按基金合同和招募說(shuō)明書規(guī)定的原

則，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。

現(xiàn)金替代分為3種類型：禁止現(xiàn)金替代（標(biāo)志為“禁止”）、可以現(xiàn)金替代（標(biāo)

志為“允許”）和必須現(xiàn)金替代（標(biāo)志為“必須”）。

禁止現(xiàn)金替代是指在申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)，該成份證券不允許使用現(xiàn)金作

為替代。

可以現(xiàn)金替代適用于所有成份證券，對(duì)于上海證券交易所上市的成份證券，

可以現(xiàn)金替代是指在申購(gòu)基金份額時(shí)，允許使用現(xiàn)金作為全部或部分該成份證券

的替代，但在贖回基金份額時(shí)，該成份證券不允許使用現(xiàn)金作為替代；對(duì)于深圳

證券交易所上市的成份證券，可以現(xiàn)金替代是指在申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)，該成

份證券必須使用現(xiàn)金作為替代，基金管理人按照申購(gòu)贖回清單要求，代理投資者

買入或賣出證券，并與投資者進(jìn)行相應(yīng)結(jié)算。

必須現(xiàn)金替代是指在申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)，該成份證券必須使用固定現(xiàn)金

作為替代。

（1）關(guān)于可以現(xiàn)金替代

1）對(duì)于滬市成份證券

①適用情形：投資者申購(gòu)時(shí)持倉(cāng)不足的滬市成份證券。登記結(jié)算機(jī)構(gòu)先使用

滬市成份證券，不足時(shí)差額部分使用現(xiàn)金替代。

②替代金額：對(duì)于可以現(xiàn)金替代的證券，替代金額的計(jì)算公式為：

替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價(jià)格×（1＋申購(gòu)現(xiàn)金替代溢價(jià)比例）

其中，“該證券參考價(jià)格”目前為該證券經(jīng)除權(quán)除息調(diào)整的T-1日收盤價(jià)。

如果上海證券交易所參考價(jià)格確定原則發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的

參考價(jià)格為準(zhǔn)。

收取現(xiàn)金替代溢價(jià)的原因是，對(duì)于使用現(xiàn)金替代的證券，基金管理人需在該

部分證券恢復(fù)交易后買入，而實(shí)際買入價(jià)格加上相關(guān)交易費(fèi)用后與申購(gòu)時(shí)的參考

價(jià)格可能有所差異。為便于操作，基金管理人在申購(gòu)贖回清單中預(yù)先確定現(xiàn)金替

代溢價(jià)比例，并據(jù)此收取替代金額。如果預(yù)先收取的金額高于基金買入該部分證

券的實(shí)際成本，則基金管理人將退還多收取的差額；如果預(yù)先收取的金額低于基

金買入該部分證券的實(shí)際成本，則基金管理人將向投資人收取欠缺的差額。

基金管理人可以根據(jù)市場(chǎng)情況和實(shí)際需要確定和調(diào)整申購(gòu)現(xiàn)金替代溢價(jià)比

例和贖回現(xiàn)金替代折價(jià)比例，具體的申購(gòu)現(xiàn)金替代溢價(jià)比例和贖回現(xiàn)金替代折價(jià)

比例以申購(gòu)贖回清單公告為準(zhǔn)。

③替代金額的處理程序如下：

T日，基金管理人在申購(gòu)贖回清單中公布現(xiàn)金替代溢價(jià)比例，并據(jù)此收取替

代金額。

在T日后被替代的部分證券有正常交易的2個(gè)交易日（即T＋2日）內(nèi)，基

金管理人有權(quán)以收到的替代金額買入任意數(shù)量的被替代證券，實(shí)際買入被替代證

券的價(jià)格可能為T+2日內(nèi)的任意成交價(jià)。基金管理人有權(quán)根據(jù)基金投資的需要自

主決定不買入部分被替代證券，或者不進(jìn)行任何買入證券的操作，基金管理人可

能不買入被替代證券的情形包括但不限于市場(chǎng)流動(dòng)性不足、技術(shù)系統(tǒng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)以

及基金管理人認(rèn)為不應(yīng)買入的其他情形。

T＋2日日終，若基金管理人已購(gòu)入全部被替代的證券，則以替代金額與被

替代證券的實(shí)際買入成本（包括買入價(jià)格和交易費(fèi)用）的差額，確定基金應(yīng)退還

投資人或投資人應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)；若基金管理人未能購(gòu)入全部被替代的證券，則以

替代金額與所購(gòu)入的部分被替代證券的實(shí)際買入成本加上按照T＋2日收盤價(jià)計(jì)

算的未購(gòu)入部分被替代證券價(jià)值的差額，確定基金應(yīng)退還投資人或投資人應(yīng)補(bǔ)交

的款項(xiàng)。

特殊情況：若自T日起，上海證券交易所正常交易日已達(dá)20日而該部分證

券的正常交易日低于2日，則以替代金額與所購(gòu)入的部分被替代證券的實(shí)際購(gòu)入

成本加上按照最近一次收盤價(jià)計(jì)算的未購(gòu)入的部分被替代證券價(jià)值的差額，確定

基金應(yīng)退還投資人或投資人應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)。

若現(xiàn)金替代日（T日）后至T＋2日（在特殊情況下則為T日起的第20個(gè)正

常交易日）期間被替代的證券發(fā)生除息、送股（轉(zhuǎn)增）、配股，以及由于股權(quán)分

置改革等發(fā)生的其他權(quán)益變動(dòng)，則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

T＋2日后的第1個(gè)市場(chǎng)交易日（在特殊情況下則為T日起的第21個(gè)市場(chǎng)交

易日），基金管理人將應(yīng)退款和應(yīng)補(bǔ)款的明細(xì)及匯總數(shù)據(jù)發(fā)送給相關(guān)申購(gòu)贖回代

理券商和基金托管人，相關(guān)款項(xiàng)的清算交收，將于此后3個(gè)工作日內(nèi)完成。

④替代限制：為有效控制基金的跟蹤偏離度和跟蹤誤差，對(duì)于可以現(xiàn)金替代

的滬市成份證券，基金管理人可規(guī)定投資人使用可以現(xiàn)金替代的比例合計(jì)不得超

過(guò)申購(gòu)基金份額資產(chǎn)凈值的一定比例?，F(xiàn)金替代比例的計(jì)算公式為：

n∑第i只證券數(shù)量×該證券參考價(jià)格i=1

現(xiàn)金替代比例（%）=×100%

申購(gòu)基金份額×參考基金份額凈值

公式中，“該證券參考價(jià)格”的確定原則與可以現(xiàn)金替代情況下，替代金額

的計(jì)算公式中的該證券參考價(jià)格確定原則相同。參考基金份額凈值目前為該ETF

前一交易日除權(quán)除息后的收盤價(jià)，如果上海證券交易所參考基金份額凈值計(jì)算方

式發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的參考基金份額凈值為準(zhǔn)。

2）對(duì)于深市成份證券

①適用情形：投資者申購(gòu)和贖回時(shí)的深市成份證券。登記機(jī)構(gòu)對(duì)設(shè)置可以現(xiàn)

金替代的深市成份證券全部使用現(xiàn)金替代。

②替代金額：對(duì)于現(xiàn)金替代的深市成份證券，替代金額的計(jì)算公式為：

申購(gòu)的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價(jià)格×（1+申購(gòu)現(xiàn)金替代溢價(jià)

比例）；

贖回的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價(jià)格×（1－贖回現(xiàn)金替代折

價(jià)比例）。

其中，“該證券參考價(jià)格”目前為該證券經(jīng)除權(quán)除息調(diào)整的T-1日收盤價(jià)。

如果深圳證券交易所參考價(jià)格確定原則發(fā)生變化，以深圳證券交易所通知規(guī)定的

參考價(jià)格為準(zhǔn)。

基金管理人可以根據(jù)市場(chǎng)情況和實(shí)際需要確定和調(diào)整申購(gòu)現(xiàn)金替代溢價(jià)比

例和贖回現(xiàn)金替代折價(jià)比例，具體的申購(gòu)現(xiàn)金替代溢價(jià)比例和贖回現(xiàn)金替代折價(jià)

比例以申購(gòu)贖回清單公告為準(zhǔn)。

③替代金額的處理程序

申購(gòu)時(shí)收取現(xiàn)金替代溢價(jià)的原因是，對(duì)于使用現(xiàn)金替代的深市成份證券，基

金管理人將買入該證券，實(shí)際買入價(jià)格加上相關(guān)交易費(fèi)用后與該證券調(diào)整后T日

開盤參考價(jià)可能有所差異。為便于操作，基金管理人在申購(gòu)、贖回清單中預(yù)先確

定現(xiàn)金替代溢價(jià)比例，并據(jù)此收取替代金額。如果預(yù)先收取的金額高于基金購(gòu)入

該部分證券的實(shí)際成本，則基金管理人將退還多收取的差額；如果預(yù)先收取的金

額低于基金購(gòu)入該部分證券的實(shí)際成本，則基金管理人將向投資者收取欠缺的差

額。

贖回時(shí)扣除現(xiàn)金替代折價(jià)的原因是，對(duì)于使用現(xiàn)金替代的深市成份證券，基

金管理人將賣出該證券，實(shí)際賣出價(jià)格扣除相關(guān)交易費(fèi)用后與該證券調(diào)整后T日

開盤參考價(jià)可能有所差異。為便于操作，基金管理人在申購(gòu)、贖回清單中預(yù)先確

定贖回現(xiàn)金替代折價(jià)比例，并據(jù)此支付替代金額。如果預(yù)先支付的金額低于基金

賣出該部分證券的實(shí)際收入，則基金管理人將退還少支付的差額；如果預(yù)先支付

的金額高于基金賣出該部分證券的實(shí)際收入，則基金管理人將向投資者收取多支

付的差額。

基金管理人將自T日起在收到申購(gòu)交易確認(rèn)后按照“時(shí)間優(yōu)先、實(shí)時(shí)申報(bào)”

的原則依次買入申購(gòu)被替代的部分證券，在收到贖回交易確認(rèn)后按照“時(shí)間優(yōu)先、

實(shí)時(shí)申報(bào)”的原則依次賣出贖回被替代的部分證券。T日未完成的交易，基金管

理人在T日后被替代的成份證券有正常交易的2個(gè)交易日（簡(jiǎn)稱為T+2日）內(nèi)完

成上述交易。

時(shí)間優(yōu)先的原則為：申購(gòu)贖回方向相同的，先確認(rèn)成交者優(yōu)先于后確認(rèn)成交

者。先后順序按照上海證券交易所確認(rèn)申購(gòu)贖回的時(shí)間確定。

實(shí)時(shí)申報(bào)的原則為：基金管理人在被替代證券的上市交易所連續(xù)競(jìng)價(jià)期間，

根據(jù)收到的上海證券交易所申購(gòu)贖回確認(rèn)記錄，在技術(shù)系統(tǒng)允許的情況下實(shí)時(shí)向

被替代證券的上市交易所申報(bào)被替代證券的交易指令。

T日基金管理人按照“時(shí)間優(yōu)先”的原則依次與申購(gòu)?fù)顿Y者確定基金應(yīng)退還

投資者或投資者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)，即按照申購(gòu)時(shí)間順序，以替代金額與被替代證券

的依次實(shí)際購(gòu)入成本（包括買入價(jià)格與交易費(fèi)用）的差額，確定基金應(yīng)退還申購(gòu)

投資者或申購(gòu)?fù)顿Y者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)；按照“時(shí)間優(yōu)先”的原則依次與贖回投資者

確定基金應(yīng)退還投資者或投資者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)，即按照贖回時(shí)間順序，以替代金

額與被替代證券的依次實(shí)際賣出收入（賣出價(jià)格扣除交易費(fèi)用）的差額，確定基

金應(yīng)退還贖回投資者或贖回投資者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)。

對(duì)于T日因停牌或流動(dòng)性不足等原因未購(gòu)入和未賣出的被替代的部分證券，

T日后基金管理人可以繼續(xù)進(jìn)行被替代證券的買入和賣出，按照前述原則確定基

金應(yīng)退還投資者或投資者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)。

T+2日日終，若已購(gòu)入全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實(shí)

際購(gòu)入成本（包括買入價(jià)格與交易費(fèi)用）的差額，確定基金應(yīng)退還申購(gòu)?fù)顿Y者或

申購(gòu)?fù)顿Y者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)；若未能購(gòu)入全部被替代的證券，則以替代金額與所購(gòu)

入的部分被替代證券實(shí)際購(gòu)入成本（包括買入價(jià)格與交易費(fèi)用）加上按照T+2日

收盤價(jià)計(jì)算的未購(gòu)入的部分被替代證券價(jià)值的差額，確定基金應(yīng)退還申購(gòu)?fù)顿Y者

或申購(gòu)?fù)顿Y者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)。

T+2日日終，若已賣出全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實(shí)

際賣出收入（賣出價(jià)格扣除交易費(fèi)用）的差額，確定基金應(yīng)退還贖回投資者或贖

回投資者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)；若未能賣出全部被替代的證券，以替代金額與所賣出的

部分被替代證券實(shí)際賣出收入（賣出價(jià)格扣除交易費(fèi)用）加上按照T+2日收盤價(jià)

計(jì)算的未賣出的部分被替代證券價(jià)值的差額，確定基金應(yīng)退還贖回投資者或贖回

投資者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)。

特例情況：若自T日起，被替代證券的上市交易所正常交易日已達(dá)到20日

而該證券正常交易日低于2日，則以替代金額與所購(gòu)入的部分被替代證券實(shí)際購(gòu)

入成本（包括買入價(jià)格與交易費(fèi)用）加上按照最近一次收盤價(jià)計(jì)算的未購(gòu)入的部

分被替代證券價(jià)值的差額，確定基金應(yīng)退還申購(gòu)?fù)顿Y者或申購(gòu)?fù)顿Y者應(yīng)補(bǔ)交的款

項(xiàng)，以替代金額與所賣出的部分被替代證券實(shí)際賣出收入（賣出價(jià)格扣除交易費(fèi)

用）加上按照最近一次收盤價(jià)計(jì)算的未賣出的部分被替代證券價(jià)值的差額，確定

基金應(yīng)退還贖回投資者或贖回投資者應(yīng)補(bǔ)交的款項(xiàng)。

若現(xiàn)金替代日（T日）后至T+2日（若在特例情況下，則為T日起第20個(gè)

交易日）期間發(fā)生除息、送股（轉(zhuǎn)增）、配股等權(quán)益變動(dòng)，則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

T+2日后第1個(gè)工作日（若在特例情況下，則為T日起第21個(gè)交易日），基

金管理人將應(yīng)退款和補(bǔ)款的明細(xì)及匯總數(shù)據(jù)發(fā)送給相關(guān)申購(gòu)贖回代理券商和基

金托管人，相關(guān)款項(xiàng)的清算交收將于此后3個(gè)工作日內(nèi)完成。如遇特殊情況，基

金管理人有權(quán)延后發(fā)送數(shù)據(jù)并延遲交收相關(guān)款項(xiàng)。

（2）關(guān)于必須現(xiàn)金替代

1）適用情形：必須現(xiàn)金替代的證券一般是由于標(biāo)的指數(shù)調(diào)整，即將被剔除

的成份證券，或處于停牌的成份證券；或因法律法規(guī)限制投資的成份證券；或出

于保護(hù)基金持有人利益等目的基金管理人認(rèn)為有必要實(shí)行必須現(xiàn)金替代的成份

證券。

2）替代金額：對(duì)于必須現(xiàn)金替代的證券，基金管理人將在申購(gòu)贖回清單中

公告替代的一定數(shù)量的現(xiàn)金，即“固定替代金額”。固定替代金額的計(jì)算方法為

申購(gòu)贖回清單中該證券的數(shù)量乘以其T日開盤參考價(jià)。

（3）基金管理人可根據(jù)運(yùn)作情況調(diào)整代理申贖投資者買券賣券的相關(guān)規(guī)則

并按規(guī)定公告。

（4）未來(lái)上海證券交易所、登記機(jī)構(gòu)有關(guān)申購(gòu)贖回交易結(jié)算規(guī)則發(fā)生改變，

或基金管理人與基金托管人之間的結(jié)算相關(guān)安排發(fā)生改變等，基金管理人可對(duì)上

述相關(guān)現(xiàn)金替代處理規(guī)則進(jìn)行調(diào)整，并按規(guī)定公告。

4、預(yù)估現(xiàn)金部分相關(guān)內(nèi)容

預(yù)估現(xiàn)金部分是指，為便于計(jì)算基金份額參考凈值及申購(gòu)贖回代理券商預(yù)先

凍結(jié)申請(qǐng)申購(gòu)、贖回的投資人的相應(yīng)資金，由基金管理人計(jì)算的現(xiàn)金數(shù)額。

T日申購(gòu)贖回清單中公告T日預(yù)估現(xiàn)金部分，其計(jì)算公式為：

T日預(yù)估現(xiàn)金部分＝T－1日最小申購(gòu)贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購(gòu)贖回

清單中必須用現(xiàn)金替代的固定替代金額總額＋申購(gòu)贖回清單中可以用現(xiàn)金替代

的所有成份證券的數(shù)量與其T日開盤參考價(jià)乘積之和＋申購(gòu)贖回清單中禁止用

現(xiàn)金替代的所有成份證券的數(shù)量與其T日開盤參考價(jià)乘積之和）

其中，該證券調(diào)整后T日開盤參考價(jià)主要根據(jù)指數(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的標(biāo)的指數(shù)

成份證券的調(diào)整后開盤參考價(jià)確定。另外，若T日為基金分紅除息日，則計(jì)算公

式中的“T-1日最小申購(gòu)贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需要扣減相應(yīng)的收益分配數(shù)

額。預(yù)估現(xiàn)金部分的數(shù)值可能為正、為負(fù)或?yàn)榱恪?
5、現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容

T日現(xiàn)金差額在T＋1日的申購(gòu)贖回清單中公告，其計(jì)算公式為：

T日現(xiàn)金差額＝T日最小申購(gòu)贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購(gòu)贖回清單中

必須用現(xiàn)金替代的固定替代金額總額＋申購(gòu)贖回清單中可以用現(xiàn)金替代的所有

成份證券的數(shù)量與其T日收盤價(jià)乘積之和＋申購(gòu)贖回清單中禁止用現(xiàn)金替代的

所有成份證券的數(shù)量與其T日收盤價(jià)乘積之和）

T日投資人申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)，需按T＋1日公告的T日現(xiàn)金差額進(jìn)行

資金的清算交收?，F(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負(fù)或?yàn)榱恪Ｔ谕顿Y人申購(gòu)時(shí)，如

現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資人應(yīng)根據(jù)其申購(gòu)的基金份額支付相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差

額為負(fù)數(shù)，則投資人將根據(jù)其申購(gòu)的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金；在投資人贖回時(shí)，

如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資人將根據(jù)其贖回的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金

差額為負(fù)數(shù)，則投資人應(yīng)根據(jù)其贖回的基金份額支付相應(yīng)的現(xiàn)金。

6、申購(gòu)贖回清單的格式

圖表：T日申購(gòu)贖回清單的格式列舉如下：

基本信息  

最新公告日期  XXXX年X月X日  

基金名稱  摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金  

基金管理公司名稱  摩根基金管理（中國(guó)）有限公司  

基金代碼  XXXXXX  

T-1日信息內(nèi)容  

現(xiàn)金差額（單位：元）  XX.XX元  

最小申購(gòu)、贖回單位資產(chǎn)凈值（單位：元）  XX.XX元  

基金份額凈值（單位：元）  X.XXXX元  

T日信息內(nèi)容  

最小申購(gòu)、贖回單位的預(yù)估現(xiàn)金部分(單位:元)  XX.XX元  

現(xiàn)金替代比例上限  XX%  

當(dāng)日累計(jì)可申購(gòu)的基金份額上限  X  

當(dāng)日累計(jì)可贖回的基金份額上限  X  

當(dāng)日凈申購(gòu)的基金份額上限  X  

當(dāng)日凈贖回的基金份額上限  X  

單個(gè)證券賬戶當(dāng)日凈申購(gòu)的基金份額上限  X  

單個(gè)證券賬戶當(dāng)日凈贖回的基金份額上限  X  

單個(gè)證券賬戶當(dāng)日累計(jì)可申購(gòu)的基金份額上限  X  

單個(gè)證券賬戶當(dāng)日累計(jì)可贖回的基金份額上限  X  



是否需要公布IOPV  是  

最小申購(gòu)、贖回單位（單位：份）  XXXX份  

申購(gòu)贖回的允許情況  XXXX  

申購(gòu)贖回模式  XXXX  

T日成份股信息內(nèi)容  

證券代碼  證券簡(jiǎn)稱  股票數(shù)量(股)  現(xiàn)金替代標(biāo)志  申購(gòu)現(xiàn)金替代溢價(jià)比例  贖回現(xiàn)金替代折價(jià)比例  替代金額  掛牌市場(chǎng)  

        



以上申購(gòu)贖回清單僅為示例，具體以實(shí)際公布的為準(zhǔn)。

八、拒絕或暫停申購(gòu)的情形

發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購(gòu)申請(qǐng)：

1、因不可抗力導(dǎo)致基金無(wú)法正常運(yùn)作；

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時(shí)；

3、證券、期貨交易所依法決定臨時(shí)停市或交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金

管理人無(wú)法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值或無(wú)法進(jìn)行證券交易；

4、基金管理人接受某筆或某些申購(gòu)申請(qǐng)損害現(xiàn)有基金份額持有人利益或可

能對(duì)存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)；

5、基金資產(chǎn)規(guī)模過(guò)大，使基金管理人無(wú)法找到合適的投資品種，或其他可

能對(duì)基金業(yè)績(jī)產(chǎn)生負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形；

6、上海證券交易所、申購(gòu)贖回代理券商、登記機(jī)構(gòu)等因異常情況無(wú)法辦理

申購(gòu)，或者指數(shù)編制單位、上海證券交易所等因異常情況使申購(gòu)贖回清單無(wú)法編

制或編制不當(dāng)，或者基金管理人、基金托管人、銷售機(jī)構(gòu)或登記機(jī)構(gòu)等因異常情

況導(dǎo)致基金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會(huì)計(jì)系統(tǒng)無(wú)法正常運(yùn)行。上述異常情

況指無(wú)法預(yù)見并不可控制的情形，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、

電力故障、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等；

7、基金管理人開市前因異常情況未能公布申購(gòu)贖回清單，或在開市后發(fā)現(xiàn)

申購(gòu)贖回清單編制錯(cuò)誤或IOPV計(jì)算錯(cuò)誤；

8、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購(gòu)申請(qǐng)；

9、當(dāng)一筆新的申購(gòu)申請(qǐng)被確認(rèn)成功，使本基金總規(guī)模超過(guò)基金管理人規(guī)定

的本基金總規(guī)模上限時(shí)；或使本基金當(dāng)日申購(gòu)金額超過(guò)基金管理人規(guī)定的當(dāng)日申

購(gòu)金額上限時(shí)；或該投資者累計(jì)持有的份額超過(guò)單個(gè)投資者累計(jì)持有的份額上限

時(shí)；或該投資者當(dāng)日申購(gòu)金額超過(guò)單個(gè)投資者當(dāng)日申購(gòu)金額上限時(shí)；

10、基金管理人接受某些投資人的申購(gòu)申請(qǐng)會(huì)因該等投資人違反其所適用的

法律、法規(guī)或規(guī)則等，從而可能損害本基金或基金份額持有人利益的情形；

11、法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生上述第1、2、3、5、6、7、8、11項(xiàng)暫停申購(gòu)情形之一且基金管理人決

定暫停接受基金投資者的申購(gòu)申請(qǐng)時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介

上刊登暫停申購(gòu)公告。如果投資人的申購(gòu)申請(qǐng)被全部或部分拒絕，被拒絕的申購(gòu)

對(duì)價(jià)將退還給投資人。在暫停申購(gòu)的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購(gòu)業(yè)

務(wù)的辦理。

九、暫停贖回或延緩支付贖回對(duì)價(jià)的情形

發(fā)生下列情形時(shí)，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回

對(duì)價(jià)：

1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回對(duì)價(jià)；

2、證券、期貨交易所依法決定臨時(shí)停市或交易時(shí)間非正常停市，基金管理

人無(wú)法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值或無(wú)法進(jìn)行證券交易；

3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況；

4、基金管理人可根據(jù)市場(chǎng)情況在申購(gòu)贖回清單中設(shè)置贖回份額上限，如果

一筆新的份額贖回申請(qǐng)被確認(rèn)成功，會(huì)使本基金當(dāng)日贖回份額超過(guò)申購(gòu)贖回清單

中規(guī)定的贖回份額上限時(shí)，該筆贖回申請(qǐng)將被拒絕；

5、繼續(xù)接受某筆或某些贖回申請(qǐng)將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時(shí)；

6、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖回對(duì)價(jià)或暫停接受基金贖回申請(qǐng)；

7、法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生上述除第4、5項(xiàng)以外情形之一且基金管理人決定暫停接受贖回申請(qǐng)或

延緩支付贖回對(duì)價(jià)時(shí)，基金管理人應(yīng)按規(guī)定報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，已確認(rèn)的贖回申

請(qǐng)，基金管理人應(yīng)足額支付。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)

贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。

十、其他申購(gòu)贖回方式

1、對(duì)于符合《特定機(jī)構(gòu)投資者參與證券投資基金申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)指引》要求

的特定機(jī)構(gòu)投資者，基金管理人可在不違反法律法規(guī)且對(duì)持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不

利影響的情況下，安排專門的申購(gòu)方式，并于新的申購(gòu)方式開始執(zhí)行前另行公告。

2、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對(duì)持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影

響的情況下，調(diào)整基金申購(gòu)贖回方式或申購(gòu)贖回對(duì)價(jià)組成，并提前公告。

3、在條件允許時(shí)，基金管理人可開放集合申購(gòu)，即允許多個(gè)投資者集合其

持有的組合證券，共同構(gòu)成最小申購(gòu)、贖回單位或其整數(shù)倍，進(jìn)行申購(gòu)。

4、基金管理人指定的代理機(jī)構(gòu)可依據(jù)基金合同開展其他服務(wù)，雙方需簽訂

書面委托代理協(xié)議，并按規(guī)定公告。

5、在不違反法律法規(guī)且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，

基金管理人可以開通場(chǎng)外申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)，相關(guān)業(yè)務(wù)的適用條件、業(yè)務(wù)辦理時(shí)

間、業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)事項(xiàng)屆時(shí)將另行約定并公告。

十一、基金的非交易過(guò)戶

基金的非交易過(guò)戶是指基金登記機(jī)構(gòu)受理繼承、捐贈(zèng)和司法強(qiáng)制執(zhí)行等情形

而產(chǎn)生的非交易過(guò)戶以及登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其它非交易過(guò)戶，或者

按照相關(guān)法律法規(guī)或國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)要求的方式進(jìn)行處理的行為。無(wú)論在上述何種

情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；

捐贈(zèng)指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社

會(huì)團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的

基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過(guò)戶必須提供基

金登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對(duì)于符合條件的非交易過(guò)戶申請(qǐng)按基金登記機(jī)

構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。

十二、基金的登記和轉(zhuǎn)托管

1、基金份額的登記

本基金場(chǎng)內(nèi)份額由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)辦理登記結(jié)算。

2、基金份額的轉(zhuǎn)托管

登記機(jī)構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)則，受理基金份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)，并收取一定的手

續(xù)費(fèi)用。

十三、基金的凍結(jié)與解凍

基金登記機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及

登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。上海證券賬戶或基金

份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益

分配與支付，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

十四、基金份額的轉(zhuǎn)讓

在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通

過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的交易場(chǎng)所或者交易方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申請(qǐng)并由登記機(jī)構(gòu)

辦理基金份額的過(guò)戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，

基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

十五、基金合同生效后，若上海證券交易所和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公

司針對(duì)交易型開放式證券投資基金推出新的清算交收與登記模式并引入新的申

購(gòu)、贖回方式，本基金管理人有權(quán)調(diào)整本基金的清算交收與登記模式及申購(gòu)、贖

回方式，或新增本基金的清算交收與登記模式并引入新的申購(gòu)、贖回方式，屆時(shí)

將發(fā)布公告予以披露并在本基金招募說(shuō)明書及其更新中予以更新，無(wú)須召開基金

份額持有人大會(huì)審議。

十六、基金管理人可在不違反法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，在不影響基金份額持

有人實(shí)質(zhì)利益的前提下，根據(jù)市場(chǎng)情況對(duì)上述申購(gòu)和贖回的安排進(jìn)行補(bǔ)充和調(diào)整

并提前公告。

十一、基金的投資

一、投資目標(biāo)

本基金進(jìn)行被動(dòng)指數(shù)化投資，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤

差最小化。

二、投資范圍

本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，

本基金可少量投資于非成份股、存托憑證、衍生工具（股指期貨、股票期權(quán)等）、

債券（包括國(guó)債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、次級(jí)債、地方政府債券、

中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短

期融資券等）、債券回購(gòu)、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、

同業(yè)存單以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中

國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。

本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的比例不低

于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而

受限制的情形除外。

如果法律法規(guī)對(duì)該比例要求有變更的，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基

金做相應(yīng)調(diào)整。

三、投資策略

本基金主要采用復(fù)制策略、替代策略及其他適當(dāng)?shù)牟呗砸愿玫馗櫂?biāo)的指

數(shù)，實(shí)現(xiàn)基金投資目標(biāo)。本基金力爭(zhēng)日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值不超過(guò)0.2%，年跟

蹤誤差不超過(guò)2%。如因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整等其他原因，導(dǎo)致基金跟蹤偏離

度和跟蹤誤差超過(guò)上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措施，避免跟蹤偏離度和跟

蹤誤差的進(jìn)一步擴(kuò)大。

1、復(fù)制策略

本基金主要采用完全復(fù)制法，按照標(biāo)的指數(shù)成份股構(gòu)成及其權(quán)重構(gòu)建股票資

產(chǎn)組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變化對(duì)股票組合進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

（1）定期調(diào)整

本基金所構(gòu)建的投資組合將定期根據(jù)所跟蹤標(biāo)的指數(shù)成份股的調(diào)整進(jìn)行相

應(yīng)的跟蹤調(diào)整。指數(shù)調(diào)整方案公布后，本基金將及時(shí)對(duì)現(xiàn)有組合的構(gòu)成進(jìn)行相應(yīng)

的調(diào)整，若成份股的集中調(diào)整短期內(nèi)會(huì)對(duì)跟蹤誤差產(chǎn)生較大影響，將采用逐步調(diào)

整的方式。

（2）不定期調(diào)整

1）根據(jù)指數(shù)編制規(guī)則，當(dāng)標(biāo)的指數(shù)成份股因增發(fā)、送配等股權(quán)變動(dòng)而需進(jìn)

行成份股權(quán)重調(diào)整時(shí)，本基金將根據(jù)標(biāo)的指數(shù)權(quán)重比例的變化，進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

2）當(dāng)標(biāo)的指數(shù)成份股因停牌、流動(dòng)性不足等因素導(dǎo)致基金無(wú)法按照指數(shù)權(quán)

重進(jìn)行配置，基金管理人將綜合考慮跟蹤誤差和投資者利益，選擇相關(guān)股票進(jìn)行

適當(dāng)?shù)奶娲?
3）本基金將根據(jù)申購(gòu)和贖回情況對(duì)股票投資組合進(jìn)行調(diào)整，保證基金正常

運(yùn)行，從而有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)。

2、替代策略

當(dāng)預(yù)期成份股發(fā)生調(diào)整和成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅、長(zhǎng)期停牌等行為時(shí)，

或因基金的申購(gòu)和贖回等對(duì)本基金跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果可能帶來(lái)影響時(shí)，或因某

些特殊情況導(dǎo)致流動(dòng)性不足時(shí)，或法律法規(guī)的限制無(wú)法投資某只成份股，或其他

原因?qū)е聼o(wú)法有效復(fù)制和跟蹤標(biāo)的指數(shù)時(shí)，基金經(jīng)理將配合使用其他合理的投資

方法作為完全復(fù)制法的補(bǔ)充，構(gòu)建本基金實(shí)際的投資組合，以追求盡可能貼近標(biāo)

的指數(shù)的表現(xiàn)，有效控制跟蹤誤差。本基金將根據(jù)市場(chǎng)情況，結(jié)合經(jīng)驗(yàn)判斷，綜

合考慮相關(guān)性、估值、流動(dòng)性等因素挑選標(biāo)的指數(shù)中其他成份股或備選成份股進(jìn)

行替代。在特殊情況下，本基金將綜合考慮政策、市場(chǎng)等因素，在基金合同約定

的投資比例和投資范圍內(nèi)，將少量投資于非成份股、成份股個(gè)股衍生品等，以期

在規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)承受限度內(nèi)，盡量縮小跟蹤誤差。

3、股指期貨投資策略

本基金在進(jìn)行股指期貨投資時(shí)，將根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，以套期保值為主要

目的，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，本著謹(jǐn)慎原則，參與股指期貨的投資，以管理投資

組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，改善組合的風(fēng)險(xiǎn)收益特性。套期保值將主要采用流動(dòng)性好、

交易活躍的期貨合約。本基金在進(jìn)行股指期貨投資時(shí)，將通過(guò)對(duì)證券市場(chǎng)和期貨

市場(chǎng)運(yùn)行趨勢(shì)的研究，并結(jié)合股指期貨的定價(jià)模型尋求其合理的估值水平。

基金管理人將建立股指期貨交易決策部門或小組，授權(quán)特定的管理人員負(fù)責(zé)

股指期貨的投資審批事項(xiàng)，同時(shí)針對(duì)股指期貨交易制定投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制

等制度并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。

4、股票期權(quán)投資策略

本基金將按照風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，以套期保值為主要目的，參與股票期權(quán)的投

資。本基金將在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，選擇流動(dòng)性好、交易活躍的期權(quán)合約進(jìn)

行投資。本基金將基于對(duì)證券市場(chǎng)的預(yù)判，并結(jié)合股票期權(quán)定價(jià)模型，選擇估值

合理的期權(quán)合約。

基金管理人將根據(jù)審慎原則，建立股票期權(quán)交易決策部門或小組，按照有關(guān)

要求做好人員培訓(xùn)工作，確保投資、風(fēng)控等核心崗位人員具備股票期權(quán)業(yè)務(wù)知識(shí)

和相應(yīng)的專業(yè)能力，同時(shí)授權(quán)特定的管理人員負(fù)責(zé)股票期權(quán)的投資審批事項(xiàng)，以

防范期權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)。

5、債券投資策略

本基金進(jìn)行債券投資的目的是在保證基金資產(chǎn)流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，使基金資產(chǎn)

得到更加合理有效的利用，從而提高投資組合收益。本基金根據(jù)對(duì)財(cái)政政策、貨

幣政策的深入分析以及對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的持續(xù)跟蹤，并根據(jù)對(duì)債券收益率曲線形態(tài)、

息差變化的預(yù)測(cè)，進(jìn)行債券組合管理和動(dòng)態(tài)調(diào)整。

6、融資及轉(zhuǎn)融通證券出借策略

本基金參與融資業(yè)務(wù)，將綜合考慮融資成本、保證金比例、沖抵保證金證券

折算率、信用資質(zhì)等條件，選擇合適的交易對(duì)手方。同時(shí)，在保障基金投資組合

充足流動(dòng)性以及有效控制融資杠桿風(fēng)險(xiǎn)的前提下，確定融資比例。轉(zhuǎn)融通證券出

借策略按照分散化投資原則，分批、分期進(jìn)行轉(zhuǎn)融通證券出借交易，以分散風(fēng)險(xiǎn)。

若相關(guān)融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)法律法規(guī)發(fā)生變化，本基金將從其最新規(guī)定，

以符合上述法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化。

7、存托憑證投資策略

本基金將根據(jù)本基金的投資目標(biāo)和股票投資策略，基于對(duì)基礎(chǔ)證券投資價(jià)值

的深入研究判斷，進(jìn)行存托憑證的投資。

8、未來(lái)，隨著證券市場(chǎng)投資工具的發(fā)展和豐富，基金管理人在履行適當(dāng)程

序后，本基金可相應(yīng)調(diào)整和更新相關(guān)投資策略，并在招募說(shuō)明書更新中公告。

四、投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：

（1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈

值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（3）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)

基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券

市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含

到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；在

任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的股票總市值的

20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過(guò)

上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期

貨合約價(jià)值合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；

（4）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金

后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出

保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；

（5）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：基金因未平倉(cāng)的期

權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉(cāng)賣出認(rèn)購(gòu)期

權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉(cāng)賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額

現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；未平倉(cāng)的期權(quán)合約面

值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；

（6）基金總資產(chǎn)不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)的140%；

（7）本基金參與融資的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票與

其他有價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的95%；

（8）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，出借證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)

凈值的30%，出借期限在10個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過(guò)基金持有

該證券總量的30%；最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；證券出借

的平均剩余期限不得超過(guò)30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計(jì)算；因證券

市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資

不符合前述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；

（9）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外

的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性

受限資產(chǎn)的投資；

（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)

手開展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（11）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，并與

境內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；

（12）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（4）、（8）、（9）、（10）項(xiàng)外，因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行

人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制等基

金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人

應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)

或監(jiān)管部門另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合

基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起

開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

2、禁止行為

為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金合同規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

3、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、

實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證

券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循

持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照

市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法

規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)三分之二以上

的獨(dú)立董事通過(guò)?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。

4、如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)程

序后可不受上述規(guī)定的限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

五、標(biāo)的指數(shù)

本基金的標(biāo)的指數(shù)為中證A500指數(shù)。

本基金為交易型開放式指數(shù)基金，將緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，努力追求跟蹤偏離

度和跟蹤誤差最小化。

未來(lái)若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之

外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基

金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方

案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同

等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成

功召開或就上述事項(xiàng)表決未通過(guò)的，基金合同自動(dòng)終止。

自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理

人應(yīng)按照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人

利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作。

六、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為標(biāo)的指數(shù)，即中證A500指數(shù)收益率。

七、風(fēng)險(xiǎn)收益特征

本基金為股票型指數(shù)基金，其預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益高于貨幣市場(chǎng)基金、債券

型基金和混合型基金。本基金主要采用完全復(fù)制法跟蹤標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與

標(biāo)的指數(shù)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。

八、基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法

1、基金管理人按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定代表基金獨(dú)立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保

護(hù)基金份額持有人的利益；

2、不謀求對(duì)上市公司的控股；

3、有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全與增值；

4、不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三

人牟取任何不當(dāng)利益。

十二、基金的財(cái)產(chǎn)

一、基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項(xiàng)

以及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和。

二、基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。

三、基金財(cái)產(chǎn)的賬戶

基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬

戶、期貨結(jié)算賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管

理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)和基金登記機(jī)構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬

戶以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。

四、基金財(cái)產(chǎn)的保管和處分

本基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和基金銷售機(jī)構(gòu)

的財(cái)產(chǎn)，并由基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)保管?；鸸芾砣?、基金托管人、證券

經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、基金登記機(jī)構(gòu)和基金銷售機(jī)構(gòu)以其自有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，

其債權(quán)人不得對(duì)本基金財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基

金合同》的規(guī)定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。

基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)因依法解散、被依法撤銷或者被依

法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。基金管理人管理運(yùn)

作基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人

管理運(yùn)作不同基金的基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。非因基金財(cái)產(chǎn)本

身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。

十三、基金資產(chǎn)的估值

一、估值日

本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券/期貨交易場(chǎng)所的交易日以及國(guó)家法律

法規(guī)規(guī)定需要對(duì)外披露基金凈值的非交易日。

二、估值對(duì)象

基金所擁有的股票、存托憑證、債券、股指期貨合約、股票期權(quán)合約和銀行

存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

三、估值原則

基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)符合《企業(yè)會(huì)

計(jì)準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。

（一）對(duì)存在活躍市場(chǎng)且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)價(jià)的投資品種，在估值

日有報(bào)價(jià)的，除會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報(bào)價(jià)不加調(diào)整地應(yīng)用于該資

產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。估值日無(wú)報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)

量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值。有充足證據(jù)表明估值

日或最近交易日的報(bào)價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允

價(jià)值。

與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值

為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對(duì)資產(chǎn)出售或使用

的限制等，如果該限制是針對(duì)資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作

為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的

溢價(jià)或折價(jià)。

（二）對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠

可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)

值時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無(wú)法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值

或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

（三）如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件，

使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對(duì)前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對(duì)估值

進(jìn)行調(diào)整并確定公允價(jià)值。

四、估值方法

1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值日

在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)

環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近

交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券

發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重

大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

（2）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；

（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技

術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

（3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、

首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過(guò)大宗交易取得的帶限售期的股

票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)

管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

3、以公允價(jià)值計(jì)量的固定收益品種

（1）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），

選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；

（2）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選

取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦

估值全價(jià)進(jìn)行估值；

（3）對(duì)于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日

至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全

價(jià)或推薦估值全價(jià)，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響。

回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行

估值；

（4）對(duì)于在交易所市場(chǎng)上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的

含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈

價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；

（5）對(duì)在交易所市場(chǎng)發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收

益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值

技術(shù)確定其公允價(jià)值。

4、本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日

無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算

價(jià)估值。

5、本基金投資股票期權(quán)合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日

無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算

價(jià)估值。如有相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，按其規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行估值。

6、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市的股票執(zhí)行。

7、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別估

值。

8、本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)

規(guī)定進(jìn)行估值。

9、本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的相

關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。

10、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。

11、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，本基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)

機(jī)制，以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以

及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

12、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)

計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見，按照

基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

五、估值程序

1、基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份

額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。基金管理人

可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，

將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人

按規(guī)定對(duì)外公布。

六、估值錯(cuò)誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值

的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯(cuò)

誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。

基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯(cuò)誤類型

本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷

售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過(guò)錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過(guò)錯(cuò)

的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述

“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)

據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。

2、估值錯(cuò)誤處理原則

（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及

時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；

由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估

值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且

有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)

任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得

到更正。

（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，

并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還

或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)

任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)

事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不

當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)

得利返還的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。

（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。

3、估值錯(cuò)誤處理程序

估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生

的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失

進(jìn)行評(píng)估；

（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行

更正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基

金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托

管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人

應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行

業(yè)另有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行

協(xié)商。

七、暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停

營(yíng)業(yè)時(shí)；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；

3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐担?
4、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障

投資人的利益，決定延遲估值；

5、法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。

八、基金凈值的確認(rèn)

基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行

復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)開放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和基金份

額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金

管理人，由基金管理人按規(guī)定對(duì)基金凈值予以公布。

九、特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第10項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤

差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。

2、由于證券、期貨交易所、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、期貨公司、登記機(jī)構(gòu)、第三方

估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)及存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、遺漏，有關(guān)會(huì)計(jì)制

度變化、市場(chǎng)規(guī)則變更或由于不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已

經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏的，由此造成

的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、

基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

十四、基金的收益與分配

一、基金收益分配原則

1、《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；

2、除基金合同另有約定的情況外，本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式；

3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；

4、本基金以使收益分配后基金份額凈值增長(zhǎng)率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期增

長(zhǎng)率為原則進(jìn)行收益分配。基于本基金的性質(zhì)和特點(diǎn)，本基金收益分配不須以彌

補(bǔ)浮動(dòng)虧損為前提，收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值；

5、基金管理人有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況決定是否進(jìn)行分紅，但滿足以下條件，本

基金每季度至少進(jìn)行一次收益分配：

每季度最后一個(gè)交易日對(duì)基金相對(duì)標(biāo)的指數(shù)的超額收益率進(jìn)行評(píng)價(jià)；計(jì)算

基金份額凈值增長(zhǎng)率、標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率、超額收益率。其中，超額收益率按

以下方式確定：超額收益率＝基金份額凈值增長(zhǎng)率－標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率；

基金份額凈值增長(zhǎng)率為收益評(píng)價(jià)日基金份額凈值與基金上市前一日基金份

額凈值之比減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日

為初始日重新計(jì)算）；標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率為收益評(píng)價(jià)日標(biāo)的指數(shù)收盤值與基金

上市前一日標(biāo)的指數(shù)收盤值之比減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，

則以基金份額折算日為初始日重新計(jì)算）；

當(dāng)超額收益率大于0時(shí)，本基金將進(jìn)行收益分配，收益分配比例不低于超

額收益率的60%，基金管理人將在次季度起的15個(gè)工作日內(nèi)擬定收益分配方案；

當(dāng)超額收益率小于或等于0時(shí)，本基金將不進(jìn)行收益分配；

6、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)不利影響的情況下，基金管理人可在不違

反法律法規(guī)規(guī)定的前提下酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，此項(xiàng)調(diào)整不需要召開

基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)于變更實(shí)施日前在規(guī)定媒介公告。

二、收益分配方案

基金收益分配方案中應(yīng)載明基金收益分配對(duì)象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比

例、分配方式等內(nèi)容。

三、收益分配方案的確定、公告與實(shí)施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息

披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

四、基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用

基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。

十五、基金的費(fèi)用與稅收

一、基金費(fèi)用的種類

1、基金管理人的管理費(fèi)；

2、基金托管人的托管費(fèi)；

3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用，但法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)

會(huì)另有規(guī)定的除外；

4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、訴訟費(fèi)和

仲裁費(fèi)；

5、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；

6、基金投資標(biāo)的的交易費(fèi)用；

7、基金的銀行匯劃費(fèi)用；

8、基金的上市費(fèi)及年費(fèi)、注冊(cè)登記費(fèi)用、IOPV計(jì)算與發(fā)布費(fèi)用；

9、基金的開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用；

10、因參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用；

11、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他

費(fèi)用。

二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

1、基金管理人的管理費(fèi)

本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算

方法如下：

H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致

的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基

金管理人無(wú)需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支

付日期順延。

2、基金托管人的托管費(fèi)

本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)

算方法如下：

H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致

的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，管

理人無(wú)需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日

期順延。

3、除基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)之外的基金費(fèi)用，由管理人和基金托管人根

據(jù)其他有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金

費(fèi)用。

三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或

基金財(cái)產(chǎn)的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；

3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；

4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)（本基金的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)）；

5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)

目。

四、基金稅收

本基金運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)

行。基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣

繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

十六、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)

一、基金會(huì)計(jì)政策

1、基金管理人為本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方；

2、基金的會(huì)計(jì)年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

會(huì)計(jì)年度按如下原則：如果基金合同生效少于2個(gè)月，可以并入下一個(gè)會(huì)計(jì)年度

披露；

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4、會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)制度；

5、本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的

會(huì)計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表；

7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)

并以書面方式確認(rèn)。

二、基金的年度審計(jì)

1、基金管理人聘請(qǐng)與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的符合《證券法》

規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本基金的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。

2、會(huì)計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，須通報(bào)基金托管人。更

換會(huì)計(jì)師事務(wù)所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

十七、基金的信息披露

一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、

《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息

披露的規(guī)定發(fā)生變化時(shí)，本基金從其最新規(guī)定。

二、信息披露義務(wù)人

本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人

大會(huì)的基金份額持有人及其日常機(jī)構(gòu)（如有）等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)

定的自然人、法人和非法人組織。

本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按照法律

法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、

完整性、及時(shí)性、簡(jiǎn)明性和易得性。

本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信

息通過(guò)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的全國(guó)性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定報(bào)刊”）和互聯(lián)

網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定網(wǎng)站”，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國(guó)

證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》

約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。

三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

2、對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；

3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；

5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時(shí)采用外文文本的，基金

信息披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文

文本為準(zhǔn)。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說(shuō)明外，貨幣單位為人民幣

元。

五、公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括：

（一）基金招募說(shuō)明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要

1、《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基

金份額持有人大會(huì)召開的規(guī)則及具體程序，說(shuō)明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資

者重大利益的事項(xiàng)的法律文件。

2、基金招募說(shuō)明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項(xiàng)，

說(shuō)明基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披

露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容。基金合同生效后，基金招募說(shuō)明書的信息發(fā)生

重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書并登載在規(guī)

定網(wǎng)站上；基金招募說(shuō)明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。

基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說(shuō)明書。

3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財(cái)產(chǎn)保管及基金運(yùn)

作監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。

4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說(shuō)明書的摘要文件，用于向投資者提供簡(jiǎn)

明的基金概要信息?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定編制、披

露與更新基金產(chǎn)品資料概要?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)

生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登

載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生

變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新

基金產(chǎn)品資料概要。

基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的3日

前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說(shuō)明書提示性公告和基金合同提示性公告登

載在規(guī)定報(bào)刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說(shuō)明書、基金產(chǎn)品資料概要、

《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在

基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時(shí)將《基金合同》、基金托管

協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。

（二）基金份額發(fā)售公告

基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披

露招募說(shuō)明書的當(dāng)日登載于規(guī)定媒介上。

（三）《基金合同》生效公告

基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金

合同》生效公告。

（四）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人應(yīng)

當(dāng)至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。

在開始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開放日

的次日，通過(guò)規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的基金份額

凈值和基金份額累計(jì)凈值。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半

年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。

（五）基金份額折算日公告、基金份額折算結(jié)果公告

基金管理人確定基金份額折算日后按規(guī)定將基金份額折算日公告登載于規(guī)

定媒介上。

基金份額進(jìn)行折算并由登記機(jī)構(gòu)完成基金份額的變更登記后，基金管理人應(yīng)

將基金份額折算結(jié)果公告登載于規(guī)定媒介上。

（六）基金份額上市交易公告書

基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市交

易前3個(gè)工作日前，將基金份額上市交易公告書登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將上市交

易公告書提示性公告刊登在規(guī)定報(bào)刊上。

（七）基金份額申購(gòu)、贖回對(duì)價(jià)

基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說(shuō)明書等信息披露文件上載明基金份額申

購(gòu)、贖回對(duì)價(jià)的計(jì)算方式及有關(guān)申購(gòu)、贖回費(fèi)率，并保證投資者能夠在基金銷售

機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資料。

（八）申購(gòu)贖回清單

在開始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日，通

過(guò)規(guī)定媒介公告當(dāng)日的申購(gòu)贖回清單。

（九）基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告（含

資產(chǎn)組合季度報(bào)告）

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年

度報(bào)告登載于規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上?；鹉?
度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將

中期報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度

報(bào)告，將季度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊

上。

《基金合同》生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中

期報(bào)告或者年度報(bào)告。

如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過(guò)基金總份額20%的情

形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告“影響投資者決

策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者的類別、報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告

期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。

（十）臨時(shí)報(bào)告

本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按規(guī)定編制臨時(shí)報(bào)告書，并

登載在規(guī)定報(bào)刊和規(guī)定網(wǎng)站上。

前款所稱重大事件，是指可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)

生重大影響的下列事件：

1、基金份額持有人大會(huì)的召開及決定的事項(xiàng)；

2、基金終止上市交易、《基金合同》終止、基金清算；

3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；

4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會(huì)計(jì)師事

務(wù)所；

5、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等

事項(xiàng)，基金托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；

6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實(shí)際控制

人變更；

8、基金募集期延長(zhǎng)或提前結(jié)束募集；

9、基金管理人高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)

責(zé)人發(fā)生變動(dòng)；

10、基金管理人的董事在最近12個(gè)月內(nèi)變更超過(guò)百分之五十，基金管理人、

基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個(gè)月內(nèi)變動(dòng)超過(guò)百分之

三十；

11、涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁；

12、基金管理人或其高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到

重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管

業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；

13、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、

實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證

券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的情形除外；

14、基金收益分配事項(xiàng)；

15、管理費(fèi)、托管費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率發(fā)

生變更；

16、基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；

17、本基金開始辦理申購(gòu)、贖回；

18、本基金暫停接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)或重新接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；

19、本基金推出新業(yè)務(wù)或新服務(wù)；

20、本基金調(diào)整基金份額類別設(shè)置；

21、基金變更標(biāo)的指數(shù)；

22、調(diào)整最小申購(gòu)贖回單位、申購(gòu)贖回方式及申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)組成；

23、基金交易停牌、復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市；

24、發(fā)生涉及基金申購(gòu)、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)時(shí)；

25、本基金連續(xù)30、40、45個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人

或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬(wàn)元情形的；

26、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)

格產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的其他事項(xiàng)。

（十一）澄清公告

在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消

息可能對(duì)基金份額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基金份

額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清，

并將有關(guān)情況立即報(bào)告基金上市交易的證券交易所。

（十二）基金份額持有人大會(huì)決議

基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，并予以公告。

（十三）清算報(bào)告

基金合同出現(xiàn)終止情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組對(duì)基

金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算并作出清算報(bào)告?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定

網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。

（十四）投資股指期貨的信息披露

本基金將在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說(shuō)明書（更新）

等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉(cāng)情況、損益情況、風(fēng)險(xiǎn)指

標(biāo)等，并充分揭示股指期貨交易對(duì)基金總體風(fēng)險(xiǎn)的影響以及是否符合既定的交易

政策和交易目標(biāo)等。

（十五）投資股票期權(quán)的信息披露

若本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)在定期信息披露文件中披露參與股票期

權(quán)交易的有關(guān)情況，包括投資政策、持倉(cāng)情況、損益情況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、估值方法

等，并充分揭示股票期權(quán)交易對(duì)基金總體風(fēng)險(xiǎn)的影響以及是否符合既定的投資政

策和投資目標(biāo)。

（十六）參與融資和轉(zhuǎn)融通出借交易的信息披露

本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通出借交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)

告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說(shuō)明書（更新）等文件中披露參與融資和轉(zhuǎn)融通

證券出借交易情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開展情況、損益情況、風(fēng)險(xiǎn)及其管理情

況等，并就轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)做詳細(xì)說(shuō)明。

（十七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。

六、信息披露事務(wù)管理

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及

高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。

基金管理人、基金托管人及相關(guān)從業(yè)人員不得泄露未公開披露的基金信息。

基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信息

披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則等法規(guī)的規(guī)定。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和《基金合同》的約

定，對(duì)基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購(gòu)贖回清單、

基金定期報(bào)告、更新的招募說(shuō)明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公開披

露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或者電子確認(rèn)。

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報(bào)刊中選擇一家報(bào)刊披露本基金的基金

信息。

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站報(bào)送擬披露的

基金信息，并保證相關(guān)報(bào)送信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

為強(qiáng)化投資者保護(hù)，提升信息披露服務(wù)質(zhì)量，基金管理人應(yīng)當(dāng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)

規(guī)定之日起，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定向投資者及時(shí)提供對(duì)其投資決策有重大影響的

信息。

基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資

者決策提供有用信息的角度，在保證公平對(duì)待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基

金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中

國(guó)證監(jiān)會(huì)及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不

得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。

為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見書的專

業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后10

年。

七、信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所、基金上市交易的證券交易所，以供社會(huì)公眾查閱、

復(fù)制。

八、暫?；蜓舆t信息披露的情形

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信

息：

（1）不可抗力；

（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫

停營(yíng)業(yè)時(shí)；

（3）占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保

障投資人的利益，決定延遲估值；

（4）出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)

的緊急事故的任何情況；

（5）法律法規(guī)、《基金合同》或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情況。

十八、風(fēng)險(xiǎn)揭示

一、投資于本基金的特定風(fēng)險(xiǎn)包括：

（一）標(biāo)的指數(shù)回報(bào)與股票市場(chǎng)平均回報(bào)偏離的風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)的指數(shù)并不能完全代表整個(gè)股票市場(chǎng)。標(biāo)的指數(shù)成份股的平均回報(bào)率與整

個(gè)股票市場(chǎng)的平均回報(bào)率可能存在偏離。

（二）標(biāo)的指數(shù)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)的指數(shù)成份股的價(jià)格可能受到政治因素、經(jīng)濟(jì)因素、上市公司經(jīng)營(yíng)狀況、

投資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動(dòng)，導(dǎo)致指數(shù)波動(dòng)，從而使基金收

益水平發(fā)生變化，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

（三）基金投資組合回報(bào)與標(biāo)的指數(shù)回報(bào)偏離的風(fēng)險(xiǎn)

以下因素可能使基金投資組合的收益率與標(biāo)的指數(shù)的收益率發(fā)生偏離：

1、由于標(biāo)的指數(shù)調(diào)整成份股或變更編制方法，使本基金在相應(yīng)的組合調(diào)整

中產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。

2、由于標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生配股、增發(fā)等行為導(dǎo)致成份股在標(biāo)的指數(shù)中的

權(quán)重發(fā)生變化，使本基金在相應(yīng)的組合調(diào)整中產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。

3、成份股派發(fā)現(xiàn)金紅利將導(dǎo)致基金收益率超過(guò)標(biāo)的指數(shù)收益率，產(chǎn)生正的

跟蹤偏離度。

4、由于成份股停牌、摘牌或流動(dòng)性差等原因使本基金無(wú)法及時(shí)調(diào)整投資組

合或承擔(dān)沖擊成本而產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。

5、由于基金投資過(guò)程中的證券交易成本，以及基金管理費(fèi)和托管費(fèi)等的存

在，使基金投資組合與標(biāo)的指數(shù)產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。

6、由于政策、管控及其他管理人不可控因素等導(dǎo)致本基金無(wú)法投資于部分

指數(shù)成份股，從而導(dǎo)致基金投資組合與標(biāo)的指數(shù)產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。

7、在本基金指數(shù)化投資過(guò)程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤指數(shù)的

水平、技術(shù)手段、買入賣出的時(shí)機(jī)選擇等，都會(huì)對(duì)本基金的收益產(chǎn)生影響，從而

影響本基金對(duì)標(biāo)的指數(shù)的跟蹤程度。

8、其他因素產(chǎn)生的偏離。如因受到最低買入股數(shù)的限制，基金投資組合中

個(gè)別股票的持有比例與標(biāo)的指數(shù)中該股票的權(quán)重可能不完全相同；因缺乏賣空、

對(duì)沖機(jī)制及其他工具造成的指數(shù)跟蹤成本較大；因基金申購(gòu)與贖回帶來(lái)的現(xiàn)金變

動(dòng)；因指數(shù)發(fā)布機(jī)構(gòu)指數(shù)編制錯(cuò)誤等，由此產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。

（四）跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)

本基金力爭(zhēng)日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值不超過(guò)0.2%，年跟蹤誤差不超過(guò)2%，

但因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導(dǎo)致跟蹤誤差超過(guò)上述范圍，本基金

凈值表現(xiàn)與指數(shù)價(jià)格走勢(shì)可能發(fā)生較大偏離。

（五）指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

本基金的標(biāo)的指數(shù)由指數(shù)編制機(jī)構(gòu)發(fā)布并管理和維護(hù)，未來(lái)指數(shù)編制機(jī)構(gòu)可

能由于各種原因停止對(duì)指數(shù)的管理和維護(hù)，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情

形發(fā)生之日起十個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指

數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集

基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開或就上述事項(xiàng)表

決未通過(guò)的，基金合同自動(dòng)終止。投資人將面臨更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方

式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風(fēng)險(xiǎn)。

自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實(shí)施前，基金

管理人應(yīng)按照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持

有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作，該期間由于標(biāo)的指數(shù)不再更新等原因可能

導(dǎo)致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場(chǎng)表現(xiàn)存在差異，影響投資收益。

（六）基金份額二級(jí)市場(chǎng)交易價(jià)格折溢價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

盡管本基金將通過(guò)有效的套利機(jī)制使基金份額二級(jí)市場(chǎng)交易價(jià)格的折溢價(jià)

控制在一定范圍內(nèi)，但基金份額在證券交易所的交易價(jià)格受諸多因素影響，存在

不同于基金份額凈值的情形，即存在價(jià)格折溢價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

（七）參考IOPV決策和IOPV計(jì)算錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)

基金管理人或者基金管理人委托的指數(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)在開市后根據(jù)申購(gòu)、贖回清

單和組合證券內(nèi)各只證券的實(shí)時(shí)成交數(shù)據(jù)，計(jì)算基金份額參考凈值（IOPV），并

將計(jì)算結(jié)果向上海證券交易所發(fā)送，由上海證券交易所對(duì)外發(fā)布，僅供投資者交

易、申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)參考。IOPV與實(shí)時(shí)的基金份額凈值可能存在差異，

IOPV計(jì)算可能出現(xiàn)錯(cuò)誤，投資者若參考IOPV進(jìn)行投資決策可能導(dǎo)致?lián)p失，需投

資者自行承擔(dān)。

（八）成份股停牌的風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時(shí)或長(zhǎng)期停牌，發(fā)生成份股停牌時(shí)可能面

臨如下風(fēng)險(xiǎn)：

1、基金可能因無(wú)法及時(shí)調(diào)整投資組合而導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴(kuò)大。

2、停牌成份股可能因其權(quán)重占比、市場(chǎng)復(fù)牌預(yù)期、現(xiàn)金替代標(biāo)識(shí)等因素影

響本基金二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格的折溢價(jià)水平。

3、若成份股停牌時(shí)間較長(zhǎng)，在約定時(shí)間內(nèi)仍未能及時(shí)買入或賣出的，則該

部分款項(xiàng)將按照約定方式進(jìn)行結(jié)算，由此可能影響投資者的投資損益并使基金產(chǎn)

生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。

4、在極端情況下，標(biāo)的指數(shù)成份股可能大面積停牌，基金可能無(wú)法及時(shí)賣

出成份股以獲取足額的符合要求的贖回對(duì)價(jià)，由此基金管理人可能在申購(gòu)贖回清

單中設(shè)置較低的贖回份額上限或者采取暫停贖回的措施，投資者將面臨無(wú)法贖回

全部或部分ETF份額的風(fēng)險(xiǎn)。

（九）成份股退市的風(fēng)險(xiǎn)

指數(shù)成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市風(fēng)險(xiǎn)，且指數(shù)編制機(jī)構(gòu)暫未作出調(diào)整

的，基金管理人將按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，綜合考慮成份股的退市

風(fēng)險(xiǎn)、其在指數(shù)中的權(quán)重以及對(duì)跟蹤誤差的影響，據(jù)此制定成份股替代策略，并

對(duì)投資組合進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

（十）退市風(fēng)險(xiǎn)

因本基金不再符合證券交易所上市條件被終止上市，或被基金份額持有人大

會(huì)決議提前終止上市，導(dǎo)致基金份額不能繼續(xù)進(jìn)行二級(jí)市場(chǎng)交易的風(fēng)險(xiǎn)。

（十一）投資者申購(gòu)失敗的風(fēng)險(xiǎn)

本基金的申購(gòu)、贖回清單中，可能僅允許對(duì)部分成份股使用現(xiàn)金替代，且設(shè)

置現(xiàn)金替代比例上限，因此，投資者在進(jìn)行申購(gòu)時(shí)，可能存在因個(gè)別成份股漲停、

臨時(shí)停牌等原因而無(wú)法買入申購(gòu)所需的足夠的成份股，導(dǎo)致申購(gòu)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。投

資者申購(gòu)當(dāng)日未賣出的基金份額在交收成功后方可賣出和贖回。因此為投資者辦

理申購(gòu)業(yè)務(wù)的代理券商如發(fā)生交收違約，將導(dǎo)致投資者不能及時(shí)、足額獲得申購(gòu)

當(dāng)日未賣出的基金份額，投資者的利益可能受到影響。

（十二）投資者贖回失敗的風(fēng)險(xiǎn)

投資者在提出贖回申請(qǐng)時(shí)，如基金組合中不具備足額的符合條件的贖回對(duì)價(jià)，

可能導(dǎo)致贖回失敗的情形?；鸸芾砣丝赡芨鶕?jù)成份股市值規(guī)模變化等因素調(diào)整

最小申購(gòu)、贖回單位，由此可能導(dǎo)致投資者按原最小申購(gòu)、贖回單位申購(gòu)并持有

的基金份額，可能無(wú)法按照新的最小申購(gòu)、贖回單位全部贖回，而只能在二級(jí)市

場(chǎng)賣出全部或部分基金份額。

（十三）深市成份證券申贖處理規(guī)則帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

本基金申購(gòu)贖回清單對(duì)于深市成份證券的現(xiàn)金替代標(biāo)識(shí)包括“可以現(xiàn)金替

代”，在申購(gòu)贖回環(huán)節(jié)中必須使用現(xiàn)金作為替代，由于深市成份證券采取基金管

理人代買代賣模式，并根據(jù)基金管理人實(shí)際買賣情況與投資者進(jìn)行退補(bǔ)款，可能

給申購(gòu)和贖回投資者帶來(lái)價(jià)格的不確定性，從而間接影響本基金二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格的

折溢價(jià)水平。極端情況下，該方式帶來(lái)的不確定性可能導(dǎo)致本基金的二級(jí)市場(chǎng)價(jià)

格折溢價(jià)處于相對(duì)較高水平。

基金管理人不對(duì)“時(shí)間優(yōu)先、實(shí)時(shí)申報(bào)”原則的執(zhí)行效率做出任何承諾和保

證，現(xiàn)金替代退補(bǔ)款的計(jì)算以實(shí)際成交價(jià)格和基金招募說(shuō)明書的約定為準(zhǔn)。若因

技術(shù)系統(tǒng)、通訊鏈路或其他原因?qū)е禄鸸芾砣藷o(wú)法嚴(yán)格遵循“時(shí)間優(yōu)先、實(shí)時(shí)

申報(bào)”原則對(duì)這一現(xiàn)金替代模式的證券進(jìn)行處理，投資者的利益可能受到影響。

（十四）基金份額贖回對(duì)價(jià)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

本基金贖回對(duì)價(jià)主要為組合證券，在組合證券變現(xiàn)過(guò)程中，由于市場(chǎng)變化、

部分成份股流動(dòng)性差等因素，導(dǎo)致投資者變現(xiàn)后的價(jià)值與贖回時(shí)贖回對(duì)價(jià)的價(jià)值

有差異，存在變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

（十五）第三方機(jī)構(gòu)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

本基金的多項(xiàng)服務(wù)委托第三方機(jī)構(gòu)辦理，存在以下風(fēng)險(xiǎn)：

1、申購(gòu)贖回代理券商因多種原因（包括但不限于技術(shù)故障、資格喪失、額

度限制等原因），導(dǎo)致代理申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)受到限制、暫?；蚪K止，由此影響對(duì)

投資者申購(gòu)贖回服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

2、登記機(jī)構(gòu)可能調(diào)整結(jié)算制度，如實(shí)施貨銀對(duì)付制度，對(duì)投資者基金份額、

組合證券及資金的結(jié)算方式發(fā)生變化，制度調(diào)整可能給投資者帶來(lái)交易方式調(diào)整

的風(fēng)險(xiǎn)。同樣的風(fēng)險(xiǎn)還可能來(lái)自于證券交易所及其他代理機(jī)構(gòu)。

3、證券交易所、登記機(jī)構(gòu)、基金托管人、申購(gòu)贖回代理券商及其他代理機(jī)

構(gòu)可能違約，導(dǎo)致基金或投資者利益受損的風(fēng)險(xiǎn)。

（十六）交易結(jié)算模式風(fēng)險(xiǎn)

本基金采用證券經(jīng)紀(jì)商交易結(jié)算模式，即本基金將通過(guò)基金管理人選定的證

券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行場(chǎng)內(nèi)交易，并由選定的證券經(jīng)紀(jì)商作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行

結(jié)算，該種交易結(jié)算模式可能增加本基金投資運(yùn)作過(guò)程中的信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、操作

風(fēng)險(xiǎn)、交易指令傳輸和資金使用效率降低的風(fēng)險(xiǎn)、無(wú)法完成當(dāng)日估值的風(fēng)險(xiǎn)、交

易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、投資信息安全保密風(fēng)險(xiǎn)、證券交易結(jié)算資金第三方存放風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。

（十七）股指期貨的投資風(fēng)險(xiǎn)

本基金可投資于股指期貨。股指期貨是一種掛鉤股票指數(shù)的金融衍生工具，

帶有一定的投資杠桿，可放大指數(shù)的損益；同時(shí)，股指期貨可進(jìn)行反向賣空交易。

因此，其投資風(fēng)險(xiǎn)高于傳統(tǒng)證券。本基金將以套期保值為目的，嚴(yán)格遵守法律法

規(guī)規(guī)定和基金合同約定的投資比例，控制股指期貨的投資風(fēng)險(xiǎn)。

（十八）股票期權(quán)的投資風(fēng)險(xiǎn)

股票期權(quán)價(jià)格主要受到標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格水平、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)率、期權(quán)到期

時(shí)間、市場(chǎng)利率水平等因素的影響。因此，投資股票期權(quán)主要存在Delta風(fēng)險(xiǎn)、

Gamma風(fēng)險(xiǎn)、Vega風(fēng)險(xiǎn)、Theta風(fēng)險(xiǎn)以及Rho風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，進(jìn)行股票期權(quán)投資

還面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

（十九）參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

本基金參與融資業(yè)務(wù)，在放大收益的同時(shí)也放大了風(fēng)險(xiǎn)。類似于期貨交易，

融資業(yè)務(wù)在交易過(guò)程中需要全程監(jiān)控其擔(dān)保金的比例，以保證其不低于所要求的

維持擔(dān)保比率，這種“盯市”的方式對(duì)本基金流動(dòng)性的管理提出了更高的要求。

本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：（1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：

當(dāng)基金資產(chǎn)面臨大額贖回時(shí)，可能因證券出借原因發(fā)生無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)、支付贖回

款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。（2）信用風(fēng)險(xiǎn)：證券出借對(duì)手方可能無(wú)法及時(shí)歸還證券、無(wú)法支付

相應(yīng)權(quán)益補(bǔ)償及借券費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)。（3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：證券出借后可能面臨出借期間

無(wú)法及時(shí)處置證券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二十）投資于存托憑證的風(fēng)險(xiǎn)

本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于境內(nèi)市場(chǎng)股票的基金所

面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)外，本基金還將面臨存托憑證價(jià)格大幅波動(dòng)甚至出現(xiàn)較大虧損的

風(fēng)險(xiǎn)，以及與存托憑證發(fā)行機(jī)制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證

券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差異可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；存托憑

證持有人在分紅派息、行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；存托協(xié)議

自動(dòng)約束存托憑證持有人的風(fēng)險(xiǎn)；因多地上市造成存托憑證價(jià)格差異以及波動(dòng)的

風(fēng)險(xiǎn)；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)；存托憑證退市的風(fēng)險(xiǎn)；已在境外上市

的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風(fēng)險(xiǎn)；境內(nèi)

外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導(dǎo)致的其他風(fēng)險(xiǎn)。

（二十一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)交易量不足，導(dǎo)致不能以適當(dāng)價(jià)格及時(shí)進(jìn)行證券交易

的風(fēng)險(xiǎn)，或基金無(wú)法應(yīng)付基金贖回支付的要求所引起的違約風(fēng)險(xiǎn)。本基金是開放

式基金，基金規(guī)模將隨著基金投資人對(duì)基金份額的申購(gòu)和贖回而不斷變化?；?
投資人的連續(xù)大量贖回可能使基金資產(chǎn)難以按照預(yù)先期望的價(jià)格變現(xiàn)，而導(dǎo)致基

金的投資組合流動(dòng)性不足；或者投資組合持有的證券由于外部環(huán)境影響或基本面

發(fā)生重大變化而導(dǎo)致流動(dòng)性降低，造成基金資產(chǎn)變現(xiàn)的損失，從而產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)。

（1）擬投資市場(chǎng)、行業(yè)及資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

本基金為開放式基金，投資人可以在本基金的申購(gòu)、贖回開放日申請(qǐng)申購(gòu)或

贖回本基金。但在極端的、特殊的市場(chǎng)情況下可能無(wú)法滿足投資人的日常申購(gòu)及

贖回申請(qǐng)。

本基金為被動(dòng)投資指數(shù)基金。在投資方向與投資比例方面，本基金投資于標(biāo)

的指數(shù)成份股及其備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)

金基金資產(chǎn)80%，與此同時(shí)，本基金嚴(yán)格控制流通受限資產(chǎn)的投資比例。本基金

為ETF，不同于其他的開放式基金采用現(xiàn)金贖回的方式，其贖回對(duì)價(jià)包括組合證

券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)，這將降低本基金因應(yīng)對(duì)日常贖回的需要而

變現(xiàn)基金資產(chǎn)的壓力。但在極端的、特殊的市場(chǎng)情況下，若證券投資基金行業(yè)普

遍面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本基金所投資的證券投資基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也將在一定程度

上影響本基金的應(yīng)對(duì)贖回能力。

（2）本基金實(shí)施備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的情形、程序及對(duì)投資者的潛在

影響

在特殊情形下，基金管理人可能會(huì)實(shí)施備用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，包括但不

限于暫停接受贖回申請(qǐng)、延緩支付贖回對(duì)價(jià)、暫停基金估值以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定

的其他措施。如果基金管理人實(shí)施備用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具當(dāng)中的一種或幾種，

基金投資人可能會(huì)面臨贖回效率降低、贖回對(duì)價(jià)延期到賬以及暫時(shí)無(wú)法獲取基金

凈值等風(fēng)險(xiǎn)。提示投資者了解自身的流動(dòng)性偏好、合理做好投資安排。

（二十二）基金合同提前終止的風(fēng)險(xiǎn)

《基金合同》生效后，連續(xù)50個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百

人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬(wàn)元情形的，基金合同終止，不需召開基金份額持

有人大會(huì)，因此，基金份額持有人可能面臨基金合同提前終止的風(fēng)險(xiǎn)。

（二十三）基金管理人職責(zé)終止風(fēng)險(xiǎn)

因違法經(jīng)營(yíng)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等情況，可能發(fā)生基金管理人被依法取消基金

管理資格或依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等情況。在基金管理人職

責(zé)終止情況下，投資者面臨基金管理人變更或基金合同終止的風(fēng)險(xiǎn)?；鸸芾砣?
職責(zé)終止，涉及基金管理人、臨時(shí)基金管理人、新任基金管理人之間責(zé)任劃分的，

相關(guān)基金管理人對(duì)各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任。

二、其他風(fēng)險(xiǎn)

（一）管理風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)

基金管理人等相關(guān)當(dāng)事人的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、人員配備、管理水平與內(nèi)部控制

等對(duì)基金收益水平存在影響。因業(yè)務(wù)擴(kuò)張過(guò)快、行業(yè)內(nèi)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)、對(duì)主要業(yè)務(wù)人

員過(guò)度依賴等可能會(huì)產(chǎn)生影響投資者利益的風(fēng)險(xiǎn)。本基金面臨操作風(fēng)險(xiǎn)，即因內(nèi)

部流程、人員、系統(tǒng)不足或失效，或因外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)由人

為錯(cuò)誤、處理及通訊錯(cuò)誤、提供或接收錯(cuò)誤或不完整的資料、代理人、提供服務(wù)

機(jī)構(gòu)、交易對(duì)象或其他第三方錯(cuò)誤、流程、治理及技術(shù)失效或不足或者系統(tǒng)故障

等原因造成。該風(fēng)險(xiǎn)可能使本基金出現(xiàn)影響估值、定價(jià)、會(huì)計(jì)、稅務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)

報(bào)告、保管及交易等方面的錯(cuò)誤。盡管基金管理人對(duì)提供服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)施控制措施、

程序、監(jiān)察及監(jiān)督，以尋求減少操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生及降低其影響，但仍無(wú)法預(yù)測(cè)、

識(shí)別、完全消除或降低所有操作風(fēng)險(xiǎn)，且仍可能存在可使本基金蒙受損失的缺陷。

操作風(fēng)險(xiǎn)可能長(zhǎng)期未被發(fā)現(xiàn)，而即使特定風(fēng)險(xiǎn)事宜被發(fā)現(xiàn)及被解決或緩解，亦可

能無(wú)法追回潛在賠償。

（二）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

在本基金的投資、交易、服務(wù)與后臺(tái)運(yùn)作等業(yè)務(wù)過(guò)程中，可能因?yàn)榧夹g(shù)系統(tǒng)

的故障或差錯(cuò)導(dǎo)致投資者的利益受到影響。這種技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自基金管理人、

基金托管人、證券交易所、登記機(jī)構(gòu)及銷售代理機(jī)構(gòu)等。

（三）不可抗力

戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)有遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)?；鸸芾?
人、基金托管人、證券交易所、登記機(jī)構(gòu)和銷售代理機(jī)構(gòu)等可能因不可抗力無(wú)法

正常工作，從而影響基金的各項(xiàng)業(yè)務(wù)按正常時(shí)限完成。

三、聲明

1、本基金未經(jīng)任何一級(jí)政府、機(jī)構(gòu)及部門擔(dān)保?；鹜顿Y者自愿投資于本

基金，須自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過(guò)基金代銷機(jī)構(gòu)代

理銷售，但是，基金資產(chǎn)并不是代銷機(jī)構(gòu)的存款或負(fù)債，也沒(méi)有經(jīng)基金代銷機(jī)構(gòu)

擔(dān)保收益，代銷機(jī)構(gòu)并不能保證其收益或本金安全。

十九、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

一、《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大

會(huì)決議通過(guò)的事項(xiàng)的，應(yīng)召開基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。對(duì)于法律法規(guī)規(guī)定

和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的事項(xiàng)，由基金管理人和基

金托管人同意后變更并公告。

2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會(huì)決議自生效后方可執(zhí)行，

自決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

二、《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：

1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外

的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金

管理人召集基金份額持有人大會(huì)對(duì)解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成

功召開或就上述事項(xiàng)表決未通過(guò)的；

4、基金合同生效后，連續(xù)五十個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百

人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬(wàn)元的情形；

5、《基金合同》約定的其他情形；

6、相關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。

三、基金財(cái)產(chǎn)的清算

1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)

成立清算小組，基金管理人或臨時(shí)基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證

監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時(shí)基

金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)

會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、

估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報(bào)告；

（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算

報(bào)告出具法律意見書；

（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；

（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而

不能及時(shí)變現(xiàn)的、結(jié)算保證金相關(guān)規(guī)定等客觀因素，清算期限可相應(yīng)延長(zhǎng)。

四、清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)

用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。

五、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金

份額比例進(jìn)行分配。

六、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所

審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算

公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小

組進(jìn)行公告。

七、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最

低期限。

二十、基金合同的內(nèi)容摘要

一、基金的基本情況

基金名稱：摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金

基金的類別：股票型指數(shù)證券投資基金

基金的運(yùn)作方式：交易型開放式

注冊(cè)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可【2024】1262號(hào)

基金管理人：摩根基金管理（中國(guó)）有限公司

基金托管人：平安銀行股份有限公司

二、基金份額持有人、基金管理人及基金托管人的權(quán)利義務(wù)

（一）基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)

基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對(duì)《基金合同》的承認(rèn)和接受，

基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基

金合同》的當(dāng)事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基

金合同》當(dāng)事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，每份基金份額具有同等的合法

權(quán)益。

1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利

包括但不限于：

（1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；

（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；

（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或召集基金份額持有人大會(huì)；

（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人大會(huì)

審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；

（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；

（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

（8）對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依

法提起訴訟或仲裁；

（9）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)

包括但不限于：

（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說(shuō)明書等信息披露文件；

（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，自主判斷基金的投資

價(jià)值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；

（3）關(guān)注基金信息披露，及時(shí)行使權(quán)利和履行義務(wù)；

（4）交納基金應(yīng)付認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)或股票、申購(gòu)對(duì)價(jià)及法律法規(guī)和《基金合同》

所規(guī)定的費(fèi)用；

（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的

有限責(zé)任；

（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動(dòng)；

（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；

（8）返還在基金交易過(guò)程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

（二）基金管理人的權(quán)利義務(wù)

1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括

但不限于：

（1）依法募集資金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨(dú)立運(yùn)用

并管理基金財(cái)產(chǎn)；

（3）依照《基金合同》收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)批

準(zhǔn)的其他費(fèi)用；

（4）銷售基金份額；

（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；

（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管

人違反了《基金合同》及國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其他監(jiān)管部門，

并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；

（7）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；

（8）選擇、更換基金銷售機(jī)構(gòu)，對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處

理；

（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記機(jī)構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)

并獲得《基金合同》規(guī)定的費(fèi)用；

（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；

（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利

益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資及轉(zhuǎn)融

通證券出借業(yè)務(wù)；

（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者

實(shí)施其他法律行為；

（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)商或其他為

基金提供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)；

（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)、上海證券交易所及基金登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)

則的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和非交易過(guò)戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；

（17）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括

但不限于：

（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理

基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自《基金合同》生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)

用基金財(cái)產(chǎn)；

（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化

的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；

（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，

保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同基金分別

管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；

（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)

產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

（8）按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回對(duì)價(jià)、

編制申購(gòu)贖回清單；

（9）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（10）編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；

（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及

報(bào)告義務(wù)；

（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不

向他人泄露，但因監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)的要求，或因?qū)徲?jì)、法律等外

部專業(yè)顧問(wèn)提供服務(wù)需要提供的情況除外；

（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有

人分配基金收益；

（14）按規(guī)定受理申購(gòu)與贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回對(duì)價(jià)；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大

會(huì)或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；

（16）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表、記錄和其他相

關(guān)資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

（17）確保需要向基金投資者提供的各項(xiàng)文件或資料在規(guī)定時(shí)間發(fā)出，并且

保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時(shí)間和方式，隨時(shí)查閱到與基金有關(guān)的

公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；

（18）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、

變現(xiàn)和分配；

（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

并通知基金托管人；

（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法

權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；

（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基

金托管人違反《基金合同》造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金份額持有

人利益向基金托管人追償；

（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)第三方處理有關(guān)基

金事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任；

（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢?
他法律行為；

（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能

生效，基金管理人承擔(dān)全部募集費(fèi)用，將已募集資金并加計(jì)銀行同期活期存款利

息（稅后）在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認(rèn)購(gòu)人，同時(shí)將募集期間網(wǎng)下

股票認(rèn)購(gòu)所募集的已凍結(jié)的股票由登記機(jī)構(gòu)予以解凍；

（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；

（26）建立并保存基金份額持有人名冊(cè)；

（27）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

（三）基金托管人的權(quán)利義務(wù)

1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括

但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全

保管基金財(cái)產(chǎn)；

（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批

準(zhǔn)的其他費(fèi)用；

（3）監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基

金合同》及國(guó)家法律法規(guī)行為，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的

情形，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；

（4）根據(jù)相關(guān)市場(chǎng)規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶

等投資所需賬戶、為基金辦理證券、期貨交易資金清算；

（5）提議召開或召集基金份額持有人大會(huì)；

（6）在基金管理人更換時(shí)，提名新的基金管理人；

（7）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括

但不限于：

（1）以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財(cái)產(chǎn)；

（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、

合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；

（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，

確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人自有財(cái)產(chǎn)以及不同的

基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對(duì)所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，

保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面相互獨(dú)立；

（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)

產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；

（6）按規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所

需賬戶，按照《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、

交割事宜；

（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有

規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但因監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司

法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)的要求，或因?qū)徲?jì)、法律等外部專業(yè)顧問(wèn)提供服務(wù)需要提供的

情況除外；

（8）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份

額申購(gòu)、贖回對(duì)價(jià)的現(xiàn)金部分；

（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；

（10）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見，說(shuō)

明基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果

基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明基金托管人是否采取

了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料不低于法

律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

（12）從基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊(cè)；

（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；

（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和

贖回對(duì)價(jià)；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人

大會(huì)或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；

（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

（17）參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和

分配；

（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；

（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償

責(zé)任不因其退任而免除；

（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義

務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人

利益向基金管理人追償；

（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；

（22）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

三、基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則

基金份額持有人大會(huì)由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代

表有權(quán)代表基金份額持有人出席會(huì)議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另

有約定外，本基金的基金份額持有人持有的每一基金份額為一參會(huì)份額，每一參

會(huì)份額擁有平等的投票權(quán)。

若以本基金為目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金的基金合同生效，鑒于本基金和聯(lián)接基金

的相關(guān)性，聯(lián)接基金的基金份額持有人可以憑所持有的聯(lián)接基金的基金份額直接

出席本基金的基金份額持有人大會(huì)或者委派代表出席本基金的基金份額持有人

大會(huì)并參與表決。在計(jì)算參會(huì)份額和票數(shù)時(shí)，聯(lián)接基金持有人持有的享有表決權(quán)

的參會(huì)份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基金份額持有人大會(huì)的權(quán)益登記日，聯(lián)接

基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有的聯(lián)接基金份額占聯(lián)接基金總

份額的比例，計(jì)算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。聯(lián)接基金折算為本

基金后的每一參會(huì)份額和本基金的每一參會(huì)份額擁有平等的投票權(quán)。

聯(lián)接基金的基金管理人不應(yīng)以聯(lián)接基金的名義代表聯(lián)接基金的全體基金份

額持有人以本基金的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受聯(lián)接基金的特

定基金份額持有人的委托以聯(lián)接基金的基金份額持有人代理人的身份出席本基

金的基金份額持有人大會(huì)并參與表決。

聯(lián)接基金的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本

基金份額持有人大會(huì)的，須先遵照聯(lián)接基金基金合同的約定召開聯(lián)接基金的基金

份額持有人大會(huì)，聯(lián)接基金的基金份額持有人大會(huì)決定提議召開或召集本基金份

額持有人大會(huì)的，由聯(lián)接基金的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議

召開或召集本基金份額持有人大會(huì)。

本基金未設(shè)立基金份額持有人大會(huì)的日常機(jī)構(gòu)，如今后設(shè)立基金份額持有人

大會(huì)的日常機(jī)構(gòu)，日常機(jī)構(gòu)的設(shè)立按照相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行。

（一）召開事由

1、除法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同另有規(guī)定外，當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下

列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)：

（1）終止《基金合同》；

（2）更換基金管理人；

（3）更換基金托管人；

（4）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；

（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；

（6）變更基金類別；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；

（9）變更基金份額持有人大會(huì)程序；

（10）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止

上市的除外；

（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會(huì)；

（12）單獨(dú)或合計(jì)持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份

額持有人（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）就同一事項(xiàng)書面

要求召開基金份額持有人大會(huì)；

（13）對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；

（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額

持有人大會(huì)的事項(xiàng)。

2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對(duì)基金份額持有人利益

無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商并在履

行適當(dāng)程序后修改，不需召開基金份額持有人大會(huì)：

（1）法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收?。?
（2）調(diào)整本基金的申購(gòu)費(fèi)率、調(diào)整收費(fèi)方式或調(diào)整本基金份額類別的設(shè)置；

（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)、上海證券交易所或者登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)

生變動(dòng)而應(yīng)當(dāng)對(duì)《基金合同》進(jìn)行修改；

（4）對(duì)《基金合同》的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響或修

改不涉及《基金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；

（5）基金管理人、銷售機(jī)構(gòu)、登記機(jī)構(gòu)調(diào)整有關(guān)基金申購(gòu)、贖回、交易、

非交易過(guò)戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則（包括但不限于申購(gòu)贖回清單的調(diào)整、開放時(shí)

間的調(diào)整等）；

（6）基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；

（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會(huì)的其

他情形。

（二）會(huì)議召集人及召集方式

1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基

金管理人召集；

2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集；

3、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人

提出書面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，

并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60

日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基

金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，

基金管理人應(yīng)當(dāng)配合；

4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)書面要求

召開基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自

收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持

有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60

日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份

額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)

當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份

額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日

起60日內(nèi)召開，并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合；

5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開

基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計(jì)代表

基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日

報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)的，基金

管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾；

6、基金份額持有人會(huì)議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)

益登記日。

（三）召開基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式

1、召開基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)于會(huì)議召開前30日，在規(guī)定媒介公

告?；鸱蓊~持有人大會(huì)通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：

（1）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和會(huì)議形式；

（2）會(huì)議擬審議的事項(xiàng)、議事程序和表決方式；

（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人的權(quán)益登記日；

（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代

理有效期限等）、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；

（5）會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；

（6）出席會(huì)議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；

（7）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。

2、采取通訊開會(huì)方式并進(jìn)行表決的情況下，由會(huì)議召集人決定在會(huì)議通知

中說(shuō)明本次基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)

系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時(shí)間和收取方式。

3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)表

決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人

到指定地點(diǎn)對(duì)表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行

書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督?；?
管理人或基金托管人拒不派代表對(duì)表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見

的計(jì)票效力。

（四）基金份額持有人出席會(huì)議的方式

基金份額持有人大會(huì)可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)方式、通訊開會(huì)方式及法律法規(guī)、中國(guó)

證監(jiān)會(huì)允許的其他方式召開，會(huì)議的召開方式由會(huì)議召集人確定。

1、現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派

代表出席，現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持

有人大會(huì)，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場(chǎng)開

會(huì)同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以進(jìn)行基金份額持有人大會(huì)議程：

（1）親自出席會(huì)議者持有基金份額的憑證、受托出席會(huì)議者出具的委托人

持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合

同》和會(huì)議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料

相符；

（2）經(jīng)核對(duì)，匯總到會(huì)者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，

有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）。若到會(huì)

者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的

50%，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開時(shí)間的3個(gè)月以后、6個(gè)

月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會(huì)。重新召集的基金份額持

有人大會(huì)到會(huì)者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登

記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。

2、通訊開會(huì)。通訊開會(huì)系指基金份額持有人將其對(duì)表決事項(xiàng)的投票以書面

形式或大會(huì)公告載明的其他方式在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址或

系統(tǒng)。通訊開會(huì)應(yīng)以書面方式或大會(huì)公告載明的其他方式進(jìn)行表決。

在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊開會(huì)的方式視為有效：

（1）會(huì)議召集人按《基金合同》約定公布會(huì)議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連

續(xù)公布相關(guān)提示性公告；

（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，

則為基金管理人）到指定地點(diǎn)對(duì)表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。會(huì)議召集人在基金托

管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)

議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)

通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；

（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持

有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；若本人

直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金

份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%，召集人可以在原公告的基金份額持有

人大會(huì)召開時(shí)間的3個(gè)月以后、6個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集基金份額

持有人大會(huì)。重新召集的基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分

之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見；

（4）上述第（3）項(xiàng)中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人

出具表決意見的代理人，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的

代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符

合法律法規(guī)、《基金合同》和會(huì)議通知的規(guī)定，并與基金登記機(jī)構(gòu)記錄相符。

3、在不違反法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的前提下，基金份額持有人大會(huì)可通

過(guò)網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式召開，基金份額持有人可以采用紙質(zhì)、網(wǎng)絡(luò)、電話或其

他方式進(jìn)行表決，具體方式由會(huì)議召集人確定并在會(huì)議通知中列明。

4、基金份額持有人授權(quán)他人代為出席會(huì)議并表決的，在不違反法律法規(guī)或

監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的前提下授權(quán)方式可以采用紙質(zhì)、網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式，具體方

式在會(huì)議通知中列明。

（五）議事內(nèi)容與程序

1、議事內(nèi)容及提案權(quán)

議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)，如《基金合同》的重大修

改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合

并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項(xiàng)以及會(huì)議召集人認(rèn)為需提交基金份

額持有人大會(huì)討論的其他事項(xiàng)。

基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召集會(huì)議的通知后，對(duì)原有提案的修改應(yīng)

當(dāng)在基金份額持有人大會(huì)召開前及時(shí)公告。

基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。

2、議事程序

（1）現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)

在現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定

和公布監(jiān)票人，然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會(huì)決

議。大會(huì)主持人為基金管理人授權(quán)出席會(huì)議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能

主持大會(huì)的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會(huì)議的代表主持；如果基金管理人

授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會(huì)，則由出席大會(huì)的基金份額持有

人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為

該次基金份額持有人大會(huì)的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基

金份額持有人大會(huì)，不影響基金份額持有人大會(huì)作出的決議的效力。

會(huì)議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名

（或單位名稱）、身份證明文件號(hào)碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人

姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項(xiàng)。

（2）通訊開會(huì)

在通訊開會(huì)的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決

截止日期后2個(gè)工作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在公證

機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。

（六）表決

基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。

基金份額持有人大會(huì)決議分為一般決議和特別決議：

1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表

決權(quán)的50%以上（含50%）通過(guò)方為有效；除下列第2項(xiàng)所規(guī)定的須以特別決議

通過(guò)事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均以一般決議的方式通過(guò)。

2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持

表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過(guò)方可做出。除法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)

另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者

基金托管人、終止《基金合同》、與其他基金合并以特別決議通過(guò)方為有效。

基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。

采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則提交

符合會(huì)議通知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面

符合會(huì)議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視

為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。

基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開

審議、逐項(xiàng)表決。

（七）計(jì)票

1、現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)

（1）如大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會(huì)的主持

人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基

金份額持有人代表與大會(huì)召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會(huì)由基

金份額持有人自行召集或大會(huì)雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管

理人或基金托管人未出席大會(huì)的，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開始

后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表?yè)?dān)任監(jiān)票

人。基金管理人或基金托管人不出席大會(huì)的，不影響計(jì)票的效力。

（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會(huì)主持人當(dāng)

場(chǎng)公布計(jì)票結(jié)果。

（3）如果會(huì)議主持人或基金份額持有人或代理人對(duì)于提交的表決結(jié)果有懷

疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對(duì)所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行

重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以一次為限。重新清點(diǎn)后，大會(huì)主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)公布重新清

點(diǎn)結(jié)果。

（4）計(jì)票過(guò)程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席

大會(huì)的，不影響計(jì)票的效力。

2、通訊開會(huì)

在通訊開會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金

托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)

行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過(guò)程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代

表對(duì)表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。

（八）生效與公告

基金份額持有人大會(huì)的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過(guò)之日起5日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)

備案。

基金份額持有人大會(huì)的決議自表決通過(guò)之日起生效。

基金份額持有人大會(huì)決議自生效之日起按規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。如果采用

通訊方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會(huì)決議時(shí)，必須將公證書全文、公

證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人

大會(huì)的決議。生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理

人、基金托管人均有約束力。

（九）本部分關(guān)于基金份額持有人大會(huì)召開事由、召開條件、議事程序、表

決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來(lái)法律法規(guī)或監(jiān)

管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致

并提前公告后，可直接對(duì)本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無(wú)需召開基金份額持有人

大會(huì)審議。

四、基金收益分配原則、執(zhí)行方式

（一）基金收益分配原則

1、《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；

2、除本合同另有約定的情況外，本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式；

3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；

4、本基金以使收益分配后基金份額凈值增長(zhǎng)率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期增

長(zhǎng)率為原則進(jìn)行收益分配?；诒净鸬男再|(zhì)和特點(diǎn)，本基金收益分配不須以彌

補(bǔ)浮動(dòng)虧損為前提，收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值；

5、基金管理人有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況決定是否進(jìn)行分紅，但滿足以下條件，本基

金每季度至少進(jìn)行一次收益分配：

每季度最后一個(gè)交易日對(duì)基金相對(duì)標(biāo)的指數(shù)的超額收益率進(jìn)行評(píng)價(jià)；計(jì)算基

金份額凈值增長(zhǎng)率、標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率、超額收益率。其中，超額收益率按以

下方式確定：超額收益率＝基金份額凈值增長(zhǎng)率－標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率；基金管

理人對(duì)基金份額凈值增長(zhǎng)率和標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率的計(jì)算方法參見《招募說(shuō)明

書》；

當(dāng)超額收益率大于0時(shí)，本基金將進(jìn)行收益分配，收益分配比例不低于超額

收益率的60%，基金管理人將在次季度起的15個(gè)工作日內(nèi)擬定收益分配方案；

當(dāng)超額收益率小于或等于0時(shí)，本基金將不進(jìn)行收益分配；

6、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)不利影響的情況下，基金管理人可在不違反

法律法規(guī)規(guī)定的前提下酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，此項(xiàng)調(diào)整不需要召開基

金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)于變更實(shí)施日前在規(guī)定媒介公告。

（二）收益分配方案

基金收益分配方案中應(yīng)載明基金收益分配對(duì)象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、

分配方式等內(nèi)容。

（三）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息

披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（四）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用

基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。

五、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

（一）基金費(fèi)用的種類

1、基金管理人的管理費(fèi)；

2、基金托管人的托管費(fèi)；

3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用，但法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)

會(huì)另有規(guī)定的除外；

4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、訴訟費(fèi)和

仲裁費(fèi)；

5、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；

6、基金投資標(biāo)的的交易費(fèi)用；

7、基金的銀行匯劃費(fèi)用；

8、基金的上市費(fèi)及年費(fèi)、注冊(cè)登記費(fèi)用、IOPV計(jì)算與發(fā)布費(fèi)用；

9、基金的開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用；

10、因參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用；

11、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他

費(fèi)用。

（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

1、基金管理人的管理費(fèi)

本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算

方法如下：

H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致

的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基

金管理人無(wú)需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支

付日期順延。

2、基金托管人的托管費(fèi)

本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)

算方法如下：

H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致

的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，管

理人無(wú)需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日

期順延。

3、除基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)之外的基金費(fèi)用，由管理人和基金托管人根

據(jù)其他有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金

費(fèi)用。

（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或

基金財(cái)產(chǎn)的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；

3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；

4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)（本基金的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)）；

5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)

目。

（四）基金稅收

本基金運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)

行?；鹭?cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣

繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

六、基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制

（一）投資目標(biāo)

本基金進(jìn)行被動(dòng)指數(shù)化投資，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤

差最小化。

（二）投資范圍

本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，

本基金可少量投資于非成份股、存托憑證、衍生工具（股指期貨、股票期權(quán)等）、

債券（包括國(guó)債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、次級(jí)債、地方政府債券、

中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短

期融資券等）、債券回購(gòu)、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、

同業(yè)存單以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中

國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。

本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的比例不低

于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而

受限制的情形除外。

如果法律法規(guī)對(duì)該比例要求有變更的，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基

金做相應(yīng)調(diào)整。

（三）投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：

（1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈

值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（3）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)

基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券

市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含

到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；在

任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的股票總市值的

20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過(guò)

上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期

貨合約價(jià)值合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；

（4）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金

后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出

保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；

（5）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：基金因未平倉(cāng)的期

權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉(cāng)賣出認(rèn)購(gòu)期

權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉(cāng)賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額

現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；未平倉(cāng)的期權(quán)合約面

值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；

（6）基金總資產(chǎn)不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)的140%；

（7）本基金參與融資的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票與

其他有價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的95%；

（8）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，出借證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)

凈值的30%，出借期限在10個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過(guò)基金持有

該證券總量的30%；最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；證券出借

的平均剩余期限不得超過(guò)30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計(jì)算；因證券

市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資

不符合前述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；

（9）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外

的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性

受限資產(chǎn)的投資；

（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)

手開展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（11）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，并與

境內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；

（12）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（4）、（8）、（9）、（10）項(xiàng)外，因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行

人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制等基

金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人

應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)

或監(jiān)管部門另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合

基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日

起開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

2、禁止行為

為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金合同規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

3、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、

實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證

券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循

持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照

市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法

規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)三分之二以上

的獨(dú)立董事通過(guò)?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。

4、如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)程

序后可不受上述規(guī)定的限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

七、基金凈值信息的計(jì)算方法和公告方式

（一）估值方法

1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值日

在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)

環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近

交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券

發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重

大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

（2）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；

（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技

術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

（3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、

首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過(guò)大宗交易取得的帶限售期的股

票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)

管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

3、以公允價(jià)值計(jì)量的固定收益品種

（1）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），

選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；

（2）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選

取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦

估值全價(jià)進(jìn)行估值；

（3）對(duì)于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日

至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全

價(jià)或推薦估值全價(jià)，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響。

回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行

估值；

（4）對(duì)于在交易所市場(chǎng)上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的

含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈

價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；

（5）對(duì)在交易所市場(chǎng)發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收

益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值

技術(shù)確定其公允價(jià)值。

4、本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日

無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算

價(jià)估值。

5、本基金投資股票期權(quán)合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日

無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算

價(jià)估值。如有相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，按其規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行估值。

6、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市的股票執(zhí)行。

7、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別估

值。

8、本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)

規(guī)定進(jìn)行估值。

9、本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的相

關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。

10、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。

11、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，本基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)

機(jī)制，以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以

及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

12、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)

計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見，按照

基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

（二）估值程序

1、基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份

額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入?；鸸芾砣?
可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或本基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，

將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人

按規(guī)定對(duì)外公布。

（三）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人應(yīng)

當(dāng)至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。

在開始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開放日

的次日，通過(guò)規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的基金份額

凈值和基金份額累計(jì)凈值。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半

年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。

（四）基金份額參考凈值（IOPV）的計(jì)算與公告

基金管理人或者基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)在上海證券交易所開市后根據(jù)申

購(gòu)贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實(shí)時(shí)成交數(shù)據(jù)計(jì)算基金份額參考凈值（IOPV）

并將計(jì)算結(jié)果向上海證券交易所發(fā)送，由上海證券交易所對(duì)外發(fā)布，供投資人交

易、申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)參考。

基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計(jì)算方法，并予以公告。

八、基金合同的終止事由、程序與基金資產(chǎn)的清算

（一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)

決議通過(guò)的事項(xiàng)的，應(yīng)召開基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。對(duì)于法律法規(guī)規(guī)定和

基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的事項(xiàng)，由基金管理人和基金

托管人同意后變更并公告。

2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會(huì)決議自生效后方可執(zhí)行，

自決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：

1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外

的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金

管理人召集基金份額持有人大會(huì)對(duì)解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成

功召開或就上述事項(xiàng)表決未通過(guò)的；

4、基金合同生效后，連續(xù)五十個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百

人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬(wàn)元的情形；

5、《基金合同》約定的其他情形；

6、相關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。

（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算

1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)

成立清算小組，基金管理人或臨時(shí)基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證

監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時(shí)基

金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)

會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、

估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報(bào)告；

（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算

報(bào)告出具法律意見書；

（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；

（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而

不能及時(shí)變現(xiàn)的、結(jié)算保證金相關(guān)規(guī)定等客觀因素，清算期限可相應(yīng)延長(zhǎng)。

（四）清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)

用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。

（五）基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金

份額比例進(jìn)行分配。

（六）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所

審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算

公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小

組進(jìn)行公告。

（七）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最

低期限。

九、爭(zhēng)議解決方式

各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭(zhēng)

議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應(yīng)將爭(zhēng)議提交上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，按

照上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為上海

市。仲裁裁決是終局的，對(duì)當(dāng)事人均有約束力，仲裁費(fèi)用及合理的律師費(fèi)用由敗

訴方承擔(dān)。

爭(zhēng)議處理期間，基金合同當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)

地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

《基金合同》受中國(guó)法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、

澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄。

十、基金合同的存放地及投資者取得方式

1、《基金合同》正本一式三份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份外，基金管理人、

基金托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。

2、《基金合同》可印制成冊(cè)，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機(jī)

構(gòu)的辦公場(chǎng)所和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所查閱。

二十一、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要

一、托管協(xié)議當(dāng)事人

1、基金管理人：摩根基金管理（中國(guó)）有限公司（具體信息見本招募說(shuō)明書

第三章）

2、基金托管人：平安銀行股份有限公司（具體信息見本招募說(shuō)明書第四章）

二、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資

范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，

基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運(yùn)用

相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行

監(jiān)督，對(duì)存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。

本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，

本基金可少量投資于非成份股、存托憑證、衍生工具（股指期貨、股票期權(quán)等）、

債券（包括國(guó)債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、次級(jí)債、地方政府債券、

中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短

期融資券等）、債券回購(gòu)、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、

同業(yè)存單以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中

國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。

本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的比例不低

于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而

受限制的情形除外。

如果法律法規(guī)對(duì)該比例要求有變更的，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基

金做相應(yīng)調(diào)整。

（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資

比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：

（1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈

值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（3）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)

基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券

市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含

到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；在

任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的股票總市值的

20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過(guò)

上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期

貨合約價(jià)值合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；

（4）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金

后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出

保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；

（5）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：基金因未平倉(cāng)的期

權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉(cāng)賣出認(rèn)購(gòu)期

權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉(cāng)賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額

現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；未平倉(cāng)的期權(quán)合約面

值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；

（6）基金總資產(chǎn)不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)的140%；

（7）本基金參與融資的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票與

其他有價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的95%；

（8）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，出借證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)

凈值的30%，出借期限在10個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過(guò)基金持有

該證券總量的30%；最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；證券出借

的平均剩余期限不得超過(guò)30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計(jì)算；因證券

市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資

不符合前述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；

（9）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外

的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性

受限資產(chǎn)的投資；

（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)

手開展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（11）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，并與

境內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；

（12）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（4）、（8）、（9）、（10）項(xiàng)外，因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券

發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制

等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管

理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律

法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。

（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，通過(guò)事后監(jiān)

督方式對(duì)基金管理人基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事

先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機(jī)構(gòu)有重大利害關(guān)系的公司名單及

有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸?zé)任確保關(guān)聯(lián)交易名單

的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并負(fù)責(zé)及時(shí)將更新后的名單發(fā)送給對(duì)方。

（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理

人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管

人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市

場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格

按照交易對(duì)手名單的范圍在銀行間債券市場(chǎng)選擇交易對(duì)手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金

管理人是否按事前提供的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易?；鸸芾砣丝?
以每半年對(duì)銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名單確定前已

與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基

金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方式

的，應(yīng)向及時(shí)向基金托管人說(shuō)明理由，協(xié)商解決。

基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行

交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對(duì)手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承

擔(dān)由此造成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對(duì)手在基金托管人與基金管

理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人向相關(guān)

交易對(duì)手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助及配合?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間

債券市場(chǎng)成交單對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒(méi)

有按照事先約定的交易對(duì)手或交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金

管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。

（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資

中期票據(jù)進(jìn)行監(jiān)督。

（六）基金托管人對(duì)基金投資流通受限證券的監(jiān)督

1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通

受限證券有關(guān)問(wèn)題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

2、流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》規(guī)范的非公

開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交

易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市

證券、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。

3、基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基

金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制

度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度

和投資比例控制情況。

基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將上述資料書面發(fā)

至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上

述資料后兩個(gè)工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。

4、基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法

規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文件、

發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期，基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、總成本

占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付

時(shí)間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令

前兩個(gè)工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)

行審核。

5、基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)

問(wèn)題的通知》規(guī)定，對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理

人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有

權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充

書面說(shuō)明，并保留查看基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通受限證券出具的

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因

拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告

中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

如基金管理人和基金托管人無(wú)法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)求解決。

如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒(méi)有切

實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

（七）本基金參與轉(zhuǎn)融通出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵循審慎經(jīng)營(yíng)原則，配

備技術(shù)系統(tǒng)及專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善業(yè)務(wù)流

程，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)基金參與轉(zhuǎn)融通出借業(yè)務(wù)的監(jiān)

督和復(fù)核，切實(shí)維護(hù)基金財(cái)產(chǎn)的安全和基金份額持有人合法權(quán)益。

（八）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)

凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金

收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)

督和核查。

（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違

反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等方

式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和

核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金托管人發(fā)出回

函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保

證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)

進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能

在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（十）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和

本托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)

在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金

托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)

督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

（十一）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法

律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管

理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人在履行其通知義務(wù)后，予

以免責(zé)。

（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)

會(huì)，同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣?
無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺

詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，

基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

三、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括

基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需

賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指

令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分

賬管理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等

違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知

基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金管

理人發(fā)出回函，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上

述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。

基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以

供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并

改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，

同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金托管人無(wú)正

當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段

妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管

理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

四、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。

2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的合

法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。

3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶

（如需）以及投資所需的其他專用賬戶。

4.基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整

與獨(dú)立。

5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基

金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。

6.對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確

定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金賬戶的，基金托管

人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金

管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)

任，但基金托管人應(yīng)當(dāng)提供必要的協(xié)助。

7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基

金財(cái)產(chǎn)。

（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資

1.基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為

結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。該賬戶由基金管理人開立并管理。

2.基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額（含

網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)所募集的股票市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)

作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管

人開立的基金銀行賬戶和證券賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)符合《中華人民共

和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”）規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具

驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方

為有效。

3.若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)

定辦理退款、股票解凍及返還等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。

（三）基金銀行賬戶的開立和管理

1.基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。

2.基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立銀行賬戶，并

根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付?；鸸芾砣耸跈?quán)基金托管人辦理

本基金銀行賬戶的開立、銷戶、變更工作，本基金銀行賬戶無(wú)需預(yù)留印鑒，具體

按基金托管人要求辦理?；疸y行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)

的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；

亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3.基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

（四）基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和管理

1.基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與

本基金聯(lián)名的證券賬戶。

2.基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)

的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何

證券賬戶和證券資金賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活

動(dòng)。

3.基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立

證券資金賬戶。證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關(guān)

資金賬戶，并按照該證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。

4.交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金全額

存放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場(chǎng)內(nèi)的證券交易資金清算由基

金管理人所選擇的證券公司負(fù)責(zé)?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)辦理場(chǎng)內(nèi)的證券交易資金清

算，也不負(fù)責(zé)保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。

（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理

基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國(guó)人民銀行、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)

任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，在中央國(guó)債登記結(jié)算有限

責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司根據(jù)有關(guān)規(guī)定以本基金的名義為基金

開立債券托管賬戶，并代表本基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)債券的結(jié)算。基金管理人和基

金托管人共同代表本基金簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議。

（六）期貨相關(guān)賬戶的開立和管理

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國(guó)金融

期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對(duì)應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)

定設(shè)立。

基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權(quán)基金托管人辦

理相關(guān)銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

（七）其他賬戶的開立和管理

1.因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定

開立，在基金管理人和基金托管人商議后由基金托管人負(fù)責(zé)開立。新賬戶按有關(guān)

規(guī)定使用并管理。

2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。

（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管

基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人

的保管庫(kù)，也可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有

限公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心的代保管庫(kù)，保管憑證

由基金托管人持有。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托

管人共同辦理?；鹜泄苋藢?duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)

保管責(zé)任。

（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表

基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人

保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大

合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生

的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的

原件。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。

五、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序

1.基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。

基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的

余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢?
設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2.復(fù)核程序

基金管理人每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將基金份額凈值結(jié)果以雙方

約定的方式提交給基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，以約定的方式將復(fù)核

結(jié)果提交給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和有關(guān)法律法規(guī)對(duì)外公布。

3.根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理

人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的

會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見，按

照基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1.估值對(duì)象

基金所擁有的股票、存托憑證、債券、股指期貨合約、股票期權(quán)合約和銀行

存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2.估值方法

（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值日

在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)

環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近

交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券

發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重

大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

2）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的

同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；

2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)

難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、

首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過(guò)大宗交易取得的帶限售期的股

票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)

管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

（3）以公允價(jià)值計(jì)量的固定收益品種

1）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），

選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；

2）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選

取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦

估值全價(jià)進(jìn)行估值；

3）對(duì)于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至

實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)

或推薦估值全價(jià)，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響?；?
售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估

值；

4）對(duì)于在交易所市場(chǎng)上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的含

轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈價(jià)

交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；

5）對(duì)在交易所市場(chǎng)發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收益

品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技

術(shù)確定其公允價(jià)值。

（4）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)

日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)

算價(jià)估值。

（5）本基金投資股票期權(quán)合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)

日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)

算價(jià)估值。如有相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，按其規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行估值。

（6）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市的股票執(zhí)行。

（7）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別

估值。

（8）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會(huì)的相

關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。

（9）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的

相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。

（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估

值。

（11）當(dāng)本基金發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，本基金管理人可以采用擺動(dòng)定

價(jià)機(jī)制，以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)

以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

3.特殊情形的處理

基金管理人、基金托管人按估值方法的第（10）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤

差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。

由于證券、期貨交易所、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、期貨公司、登記機(jī)構(gòu)、第三方估值

基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)及存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、遺漏，有關(guān)會(huì)計(jì)制度變

化、市場(chǎng)規(guī)則變更或由于不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采

取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏的，由此造成的基

金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金

托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值

的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯(cuò)

誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。

基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯(cuò)誤類型

本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷

售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過(guò)錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過(guò)錯(cuò)

的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下

述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)

據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。

2、估值錯(cuò)誤處理原則

（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及

時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；

由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估

值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且

有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)

任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得

到更正。

（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，

并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還

或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤

責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美?
當(dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分

不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不

當(dāng)?shù)美颠€的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。

（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。

3、估值錯(cuò)誤處理程序

估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生

的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失

進(jìn)行評(píng)估；

（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行

更正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基

金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托

管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人

應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行

業(yè)另有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行

協(xié)商。

（四）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停

營(yíng)業(yè)時(shí)；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；

3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?；

4、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障

投資人的利益，決定延遲估值；

5、法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。

（五）基金會(huì)計(jì)制度

按國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊(cè)的建立

基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?；鸸芾砣霜?dú)立地

設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)?；鹜泄苋税匆?guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金

管理人核對(duì)。若基金管理人和基金托管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管

理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基

金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。

（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核

1.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。

2.報(bào)表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核

對(duì)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全

一致。

3.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排

1)報(bào)表的編制

基金合同生效后，基金招募說(shuō)明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)

在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，基金招募說(shuō)明書其

他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)

生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要并登載

在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變

更的，基金管理人至少每年更新一次。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年

度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上?；鸸?
理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登

載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)

在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度報(bào)告登載在

規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上?；鸷贤Р蛔銉?
個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。

2)報(bào)表的復(fù)核

基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托

管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共

同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國(guó)家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。

（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告之前及時(shí)向基

金托管人提供基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。

六、基金份額持有人名冊(cè)的保管

基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊(cè)由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管

理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)，保存期不少于法律法規(guī)規(guī)定

的最低期限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

基金托管人依法編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前有向基金管理人搜集資料的權(quán)

利，基金管理人應(yīng)在收到基金托管人通知后將有關(guān)資料送交基金托管人，不得無(wú)

故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺?
保管的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義

務(wù)。

七、爭(zhēng)議解決方式

因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭(zhēng)議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過(guò)協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、

調(diào)解不能解決的，應(yīng)當(dāng)將爭(zhēng)議提交上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，仲裁地點(diǎn)為上

海市，按照上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁

決是終局的，對(duì)當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)用及合理的

律師費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)

忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有

人的合法權(quán)益。

本協(xié)議受中國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行

政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄，并從其解釋。

八、基金托管協(xié)議的變更、終止

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其

內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。

（二）基金托管協(xié)議終止的情形

1.基金合同終止；

2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；

3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

4.發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。

二十二、對(duì)基金份額持有人的服務(wù)

基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)?；鸸芾砣藢⒏鶕?jù)基

金份額持有人的需要和市場(chǎng)的變化，增加或變更服務(wù)項(xiàng)目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：

（一）資料寄送

1、基金投資者對(duì)賬單：

基金管理人將向發(fā)生交易的基金份額持有人以書面或電子文件形式定期或

不定期寄送對(duì)賬單。

2、其他相關(guān)的信息資料。

（二）多種收費(fèi)方式選擇

基金管理人在合適時(shí)機(jī)將為基金投資者提供多種收費(fèi)方式購(gòu)買本基金，滿足

基金投資者多樣化的投資需求，具體實(shí)施辦法見有關(guān)公告。

（三）基金電子交易服務(wù)

基金管理人為基金投資者提供基金電子交易服務(wù)。投資人可登錄基金管理人

的網(wǎng)站（am.jpmorgan.com/cn）查詢?cè)斍椤?
（四）聯(lián)系方式

摩根基金管理（中國(guó)）有限公司

咨詢電話：400 889 4888

網(wǎng)址：am.jpmorgan.com/cn

二十三、招募說(shuō)明書的存放及查閱方式

本招募說(shuō)明書存放在基金管理人的辦公場(chǎng)所和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，基金投資者可免費(fèi)

查閱。在支付工本費(fèi)后，可在合理時(shí)間內(nèi)取得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。

二十四、備查文件

(一)中國(guó)證監(jiān)會(huì)準(zhǔn)予摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金募集注

冊(cè)的文件

(二)摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同

(三)摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議

(四)法律意見書

(五)基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

(六)基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

(七)摩根基金管理（中國(guó)）有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則

(八)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他文件

上述備查文件存放在基金管理人的辦公場(chǎng)所和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，基金投資者可免費(fèi)

查閱。在支付工本費(fèi)后，可在合理時(shí)間內(nèi)取得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。

摩根基金管理（中國(guó)）有限公司

二○二五年十一月十七日


              
                
               摩根中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說(shuō)明書（更新）.pdf
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